Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 24.08.98 N 76-И (ред. от 17.03.99) "ОБ ОСОБЕННОСТЯХ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ, СОЗДАЮЩИХ И ИМЕЮЩИХ ФИЛИАЛЫ НА ТЕРРИТОРИИ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА"

5.1. Проверки зарубежных филиалов уполномоченных банков должны осуществляться с учетом требований Инструкции Банка России от 19.02.96 N 34 "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)" и требований настоящей Инструкции, за исключением случаев, когда двусторонние соглашения, заключенные между Банком России и органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, прямо предусматривают иные процедуры, методы, порядок оформления результатов проверки.

5.2. Указанные проверки осуществляются в целях получения непосредственно на месте объективной информации о:

финансовых результатах деятельности зарубежного филиала уполномоченного банка;

соответствии выполняемых зарубежным филиалом банковских операций и сделок требованиям нормативных актов Банка России;

соблюдении зарубежным филиалом установленных ему уполномоченным банком норм и/или предельных объемов (лимитов) проведения банковских операций и сделок;

соблюдения правил ведения бухгалтерского учета и достоверности представляемой финансовой и статистической отчетности;

наличии и соблюдении внутренних правил по противодействию легализации доходов, полученных незаконным путем;

уровне организации внутреннего контроля за деятельностью зарубежного филиала со стороны уполномоченного банка;

влиянии особенностей местонахождения зарубежного филиала на результаты его деятельности;

квалификации кадров зарубежного филиала и качестве его управления;

других вопросах, представляющих интерес для Банка России и органов банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала.

5.3. Главным методом проведения проверки зарубежного филиала уполномоченного банка является непосредственное изучение ситуации на месте путем анализа первичных банковских и иных документов, в том числе данных, представляемых зарубежными филиалами в надзорные органы страны местонахождения зарубежного филиала.

5.4. Информация о выявленных в ходе проверки нарушениях банковского и валютного законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России доводится проверяющим до соответствующего территориального учреждения Банка России для принятия мер воздействия к уполномоченному банку в соответствии с требованиями раздела 4 Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности".

5.5. По итогам проверки зарубежного филиала уполномоченного банка Банком России может быть рекомендовано проведение совместного обсуждения ее результатов уполномоченными представителями Банка России и надзорных органов страны местонахождения зарубежного филиала.

5.6. Итоговые документы проверок (акты и справки) оформляются в виде текста на русском языке и в случае необходимости на языке страны местонахождения филиала. В случае, если это предусмотрено двусторонним международным соглашением, Департамент инспектирования кредитных организаций Банка России при наличии соответствующего запроса уполномоченного надзорного органа страны местонахождения зарубежного филиала обеспечивает адекватный устный или письменный перевод рассматриваемых документов.