Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 28.12.98 N 460-У (ред. от 24.08.2000) "О ПОРЯДКЕ КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ РАСЧЕТНО-КАССОВЫМИ ЦЕНТРАМИ ФИЛИАЛОВ, НЕ ИМЕЮЩИХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СУБСЧЕТОВ В РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ ЦЕНТРАХ, И ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОФИСОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ФИЛИАЛОВ)"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.08.2000 N 826-У)

В зависимости от используемой системы расчетов (электронные, с применением авизо) и технологии обработки учетно - операционной информации в регионе, а также от места нахождения кредитных организаций (филиалов) и открываемых ими филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно - кассовых центрах, и дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов) для операций, установленных настоящим Указанием, в качестве счета, определенного со ссылкой на данное Приложение, используется один из следующих счетов.

1. Начальный провод в расчетно - кассовом центре (головном расчетно - кассовом центре):

- при использовании системы расчетов с применением авизо:

Кт 30701 "Начальные обороты по кредитовым авизо текущего года";

- при использовании системы межрегиональных электронных расчетов один из следующих счетов в соответствии с Положением Банка России от 23 июня 1998 г. N 36-П "О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России":

Кт 30906 "Кредитовые суммы по межрегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения";

Кт 30905 "Кредитовые суммы по внутрирегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения";

Кт 30901 "Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам, кредитовые суммы";

- при использовании системы внутрирегиональных электронных расчетов один из следующих счетов:

Кт 30905 "Кредитовые суммы по внутрирегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения" - при децентрализованной технологии обработки учетно - операционной информации в регионе;

Кт 30901 "Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам, кредитовые суммы" - при централизованной технологии обработки учетно - операционной информации в регионе;

- при расчетах между расчетно - кассовыми центрами, обслуживаемыми одним вычислительным центром:

Кт 30217 "Расчеты между расчетно - кассовыми центрами территориальных учреждений Банка России, обслуживаемых одним вычислительным центром".

2. Ответный провод в расчетно - кассовом центре (головном расчетно - кассовом центре):

- полученные с использованием системы расчетов с применением авизо:

Дт 30706 "Ответные обороты по кредитовым авизо текущего года";

- при использовании системы межрегиональных электронных расчетов один из следующих счетов в соответствии с Положением Банка России от 23 июня 1998 г. N 36-П "О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России":

Дт 30904 "Расчеты по межрегиональным электронным платежам, дебетовые суммы";

Дт 30902 "Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам, дебетовые суммы";

- при использовании системы внутрирегиональных электронных расчетов:

Дт 30902 "Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам, дебетовые суммы";

- при расчетах между расчетно - кассовыми центрами, обслуживаемыми одним вычислительным центром:

Дт 30217 "Расчеты между расчетно - кассовыми центрами территориальных учреждений Банка России, обслуживаемых одним вычислительным центром".