Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ЭМИССИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ БАНКОВСКИХ КАРТ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ, СОВЕРШАЕМЫМ С ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ" (утв. ЦБ РФ 09.04.98 N 23-П) (ред. от 29.11.2000)

Настоящим "__________________________________________________"

(наименование кредитной организации, регистрационный номер)

уведомляет:

1) о начале, завершении эмиссии банковских карт.

(ненужное зачеркнуть)

2) о начале, завершении эквайринга банковских карт.

(ненужное зачеркнуть)

<*> Сведения должны включать: наименование платежной системы, общие сведения о платежной системе (российская, международная, одноэмитентная).

<**> Сведения должны включать тип карт: расчетные (с магнитной полосой, с микропроцессором, совмещенные), кредитные (с магнитной полосой, с микропроцессором, совмещенные).

1.1. Операции физических лиц с использованием расчетных банковских карт учитываются на счетах N N 423, 426.

1.2. Операции юридических лиц с использованием корпоративных расчетных карт учитываются на счетах N N 405 - 407, 425, 40804.

1.3. Операции физических лиц - предпринимателей с использованием расчетных банковских карт учитываются на счетах N N 40802, 40803.

1.4. Учет денежных средств, депонированных в кредитной организации для обеспечения операций физических лиц с использованием кредитных и расчетных банковских карт, производится на счетах N N 42308, 42608.

1.5. Учет денежных средств, депонированных в кредитной организации для обеспечения операций физических лиц - предпринимателей с использованием кредитных и расчетных банковских карт, производится на счетах N N 42308, 42608.

1.6. Учет денежных средств, депонированных в кредитной организации для обеспечения операций юридического лица с использованием кредитных и расчетных банковских карт, производится на счетах N N 41008, 41108, 41208, 41308, 41408, 41508, 41608, 41708, 41808, 41908, 42008, 42108, 42208, 42508.

1.7. Пополнение счета юридического лица N N 41008, 41108, 41208, 41308, 41408, 41508, 41608, 41708, 41808, 41908, 42008, 42108, 42208, 42508 производится только безналичным путем с расчетных (текущих) счетов клиентов. Средства третьих лиц при формировании денежных средств на указанных счетах юридического лица не участвуют.

1.8. Денежные средства со счетов N N 41008, 41108, 41208, 41308, 41408, 41508, 41608, 41708, 41808, 41908, 42008, 42108, 42208, 42508 допускается переводить только на расчетные (текущие) счета юридических лиц.

1.9. Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием кредитных банковских карт физическими лицами учитывается на счетах N N 455, 457.

1.10. Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием корпоративных кредитных банковских карт учитывается на счетах N N 441 - 453.

1.11. Учет предоставленных кредитов для расчетов с использованием кредитных банковских карт физическими лицами - предпринимателями учитывается на счете N 454.

1.12. Резервы под возможные потери по ссудам, предоставленным с использованием банковских карт, создаются кредитной организацией в соответствии с инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам", введенной указанием Банка России от 25.12.97 N 101-у.