в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 22.12.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Бесплатная консультация
Навигация
Федеральное законодательство
Содержание

Действия


Версия для печати

  • Главная
  • ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 01.10.97 N 1 (ред. от 09.04.2001) "О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ"
отменен/утратил силу Редакция от 09.04.2001 Подробная информация
ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 01.10.97 N 1 (ред. от 09.04.2001) "О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ"

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ БАНКА ________________

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 01.09.99 N 635-У, от 02.11.99 N 671-У, от 12.05.2000 N 789-У, от 28.09.2000 N 832-У, от 01.03.2001 N 930-У, от 09.04.2001 N 950-У)

Наименование Код обозначения Сумма (тыс. руб.) Данные используются при расчете нормативов
1 2 3 4
Вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России), не обремененные обязательствами, часть счетов 50302, 50303 8900 Н1 (Ар)
Вложения в государственные долговые обязательства стран из числа "группы развитых стран", не обремененные обязательствами, часть счетов 50502, 50503 8901 Н1 (Ар)
Вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов, не обремененные обязательствами, часть счетов 50102, 50103 8902 Н1 (Ар)
Вложения в государственные долговые обязательства стран, не входящих в число "группы развитых стран", не обремененные обязательствами, часть счетов 50502, 50503 8903 Н1 (Ар), Н6 (Крз), Н7 (Кскр)
Вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов самоуправления, не обремененные обязательствами, часть счетов 50202, 50203 8904 Н1 (Ар), Н6 (Крз), Н7 (Кскр)
50% кредитов (депозитов, займов), привлеченных банком и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран из числа "группы развитых стран") при условии, что договоры по данным кредитам (депозитам, займам) предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере снижения рыночной стоимости залога, часть счетов 312, 313, 314, 31503...31509, 31603...31609, 41002...41007, 41102...41107, 41202...41207, 41302...41307, 41402...41407, 41502...41507, 41602...41607, 41702...41707, 41802...41807, 41902...41907, 42002...42007, 42102...42107, 42202...42207, 42502...42507, 42702...42707, 42802... -42807, 42902...42907, 43002...43007, 43102...43107, 43202...43207, 43302...43307, 43402...43407, 43502...43507, 43602...43607, 43702...43707, 43802...43807, 43902...43907, 44002...44007 8905 Н2 (ОВм)
50% требований по выкупу ценных бумаг по обратной части операций РЕПО (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран из числа "группы развитых стран") при условии, что договоры по данным операциям предполагают довнесение банком контрагенту ценных бумаг в размере снижения их рыночной стоимости: часть внебалансовых счетов 93602, 93603, 93604, 93605 8906 Н2 (ОВм), Н3 (ОВт)
50% кредитов (депозитов, займов), привлеченных банком на срок свыше 30 календарных дней и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран из числа "группы развитых стран") при условии, что договоры по данным кредитам (депозитам, займам) предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере снижения рыночной стоимости залога: часть счетов 31204...31206, 31212, 31217...31221, 31305...31309, 31405...31409, 31505...31509, 31605...31609, 41003...41007, 41103...41107, 41203...41207, 41303...41307, 41403...41407, 41503...41507, 41603...41607, 41703...41707, 41803...41807, 41903...41907, 42003...42007, 42103...42107, 42203...42207, 42503...42507, 42703...42707, 42803...42807, 42903...42907, 43003...43007, 43103...43107, 43203...43207, 43303...43307, 43403...43407, 43503...43507, 43603...43607, 43703...43707, 43803...43807, 43903...43907, 44003...44007 8907 Н3 (ОВт)
Фактически израсходованные на строительство банком - застройщиком средства, поступившие от участников долевого строительства, учитываемые на балансовом счете 60311 "Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями" по отдельным лицевым счетам дольщиков 8908 Н1 (К) (код 8971)
Лицевые счета "Средства, предназначенные для зачисления на счета типа "С", часть счета 40911 8909 Н3 (ОВт), Н8 (Овкл)
Средства (за исключением сумм, на которые наложен арест), размещенные в однодневные депозиты и депозиты типа "овернайт" в банках стран из числа "группы развитых стран" (часть счета 32302, а также часть счета 32303, если день размещения депозита предшествует выходным и праздничным дням), а также кредиты, предоставленные банкам стран из числа "группы развитых стран" на 1 день (часть счета 32102, а также часть счета 32103, если день предоставления кредита предшествует выходным и праздничным дням) 8910 Н2 (ЛАм)
Обязательства, учитываемые на лицевых счетах балансовых счетов 40809 и 30606, в пределах величины остатка средств лицевого Счета "Средства для гарантийного обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" балансового счета 30406, а также обязательства перед клиентами в пределах средств, перечисленных на биржу для покупки / продажи иностранной валюты по поручению клиентов и отражаемых на балансовом счете 47404 (часть балансового счета 47405) 8911 Н2 (ОВм)
Средства на корреспондентском и депозитном (до востребования и сроком на 1 день) счетах в Банке России, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 30102, 31901, 31902 8912 Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт)
Ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской Федерации в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству, части счетов 443А, 444А, 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 456А, 462А, 463А, 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А 8913 Н1 (Ар)
Синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных банку третьими лицами средств, части счетов: 441А, 442А, 443А, 444А, 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451А, 452А, 453А, 454А, 455А, 456А, 457А, 460А, 461А, 462А, 463А, 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 40109А 8914 Н1 (Ар), Н5 (А)
Сумма резерва, созданная под обесценение вложений в акции банков, учитываемых на балансовых счетах 50802 и 50803, а также в ценные бумаги в части акций, учитываемых по коду 8934: части счетов 50804, 50904, 51004, 51104, 60206 8915 Н1 (Рц)
Дивиденды, подлежащие выплате участникам, если решение о выплате дивидендов утверждено собранием акционеров (участников) или органом управления банком, уполномоченным учредительными документами банка, часть счета 60320 8916 Н2 (ОВм), Н3 (ОВт)
Средства на счетах в кредитных организациях (резидентах и нерезидентах) с отозванной лицензией на осуществление банковских операций (за минусом сформированных под них резервов на возможные потери), части счетов: 30110, 30114, 30115, 30118, 30119, 30213, 30402, 30404, 30406, 30409, 30602, а также требования банка к кредитным организациям с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, счета 474(А) и 603(А) (за минусом сформированных резервов на возможные потери по соответствующим требованиям, части счетов 47425 и 60324) 8917 К
Обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года, часть счетов: 31220, 31221, 31308, 31309, 31408, 31409, 31508, 31509, 31608, 31609, 41006, 41007, 41106, 41107, 41206, 41207, 41306, 41307, 41406, 41407, 41506, 41507, 41606, 41607, 41706, 41707, 41806, 41807, 41906, 41907, 42006, 42007, 42106, 42107, 42206, 42207, 42306, 42307, 42314, 42315, 42506, 42507, 42606, 42607, 42614, 42615, 42706, 42707, 42806, 42807, 42906, 42907, 43006, 43007, 43106, 43107, 43206, 43207, 43306, 43307, 43406, 43407, 43506, 43507, 43606, 43607, 43706, 43707, 43806, 43807, 43906, 43907, 44006, 44007, 52005, 52006, 52105, 52106, 52205, 52206, 52306, 52307 8918 Н4 (ОД)
Используется при расчете обязательных нормативов для небанковских кредитных организаций (см. Указание Банка России от 03.02.98 N 159-У) 8919
Балансовая стоимость акций, полученных от эмитента в связи с увеличением им (эмитентом) уставного капитала, в случае, если указанное увеличение производилось эмитентом за счет капитализации собственных средств в порядке, установленном действующим законодательством, при условии, что получение данных акций не сопровождалось дополнительными вложениями денежных средств либо иного имущества банка в акции, часть счетов, которые входят в расчет норматива Н12 8920 Н12 (Кин)
Средства на депозитных счетах в Банке России, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 31903... 31909 8921 Н1(Ар)
Средства банков, внесенные для расчетов чеками, за исключением сумм, на которые наложен арест, часть счета 30206 8922 Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт)
Резерв на возможные потери по ссудам, отнесенным ко 2 - 4 группам риска, в части сформированного под кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные банком своим участникам (акционерам) и инсайдерам сверх лимитов, установленных нормативами Н9, Н9.1, Н10, Н10.1 и отраженных по коду 8948 8924 Н1 (Ар)
Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу 8925 Н10.1 (Кри)
Совокупная величина кредитных рисков в отношении акционеров (участников) банка, доля (вклад) которых в уставный капитал банка превышает 5% его зарегистрированной Банком России величины 8926 Н9.1 (Кри)
Суммы покрытых отзывных аккредитивов, часть балансовых счетов 40901, 40902; обязательства по транзитным аккредитивам по иностранным операциям, исполняемым по поручениям иностранных банков - корреспондентов, обязательства по экспортным и импортным покрытым отзывным аккредитивам, часть балансового счета 47409 8927 Н2 (ОВм) Н3 (ОВт)
Суммы покрытых безотзывных аккредитивов сроком закрытия в ближайшие 30 календарных дней, часть счетов 40901, 40902; обязательства по экспортным покрытым безотзывным аккредитивам со сроком закрытия в ближайшие 30 календарных дней, часть балансового счета 47409, а также обязательства по импортным покрытым безотзывным аккредитивам со сроком закрытия в ближайшие 30 календарных дней в части, превышающей сумму покрытия, перечисленного исполняющему банку - нерезиденту и отраженного по счету 47410, часть балансового счета 47409 8928 Н3 (ОВт)
Средства участников расчетных центров ОРЦБ, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 30402, 30406, 30404, 30409 8929 Н1(Ар), Н2(ЛАм), Н3(ЛАт), Н5(ЛАт)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.04.2001 N 950-У)
Используются при расчете обязательных нормативов для небанковских кредитных организаций (см. Указание Банка России от 17.11.97 N 22-У) 8930 - 8932
Средства, привлеченные от основного (материнского) общества - нерезидента или под его гарантии 8933 Н11.1 (Он)
Часть вложений кредитной организации в акции (доли), приобретенные для инвестирования, части счетов 50903, 51003, 51103, 60202, 60203, 60204, на которых учитываются вложения банка в акции (доли) хозяйственных обществ, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, в случае, если принадлежащий банку пакет акций превышает 20% уставного капитала организации - эмитента, зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета капитала банка 8934 КН1 (Ар) Н12 (Кин)
Вложения банка в акции, приобретенные для перепродажи, в части акций хозяйственных обществ, не являющихся кредитными организациями, в случае, если принадлежащий банку пакет акций составляет более 5% уставного капитала организации - эмитента, зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета капитала банка, части счетов 50902, 51102 8935 Н12 (Кин)
Остатки на счетах банков - нерезидентов и финансовых организаций - нерезидентов, открытых в банке (в том числе на счетах типа "Т", "И", "С", "К", "Н"), части счетов 40804, 40805, 40806, 40807, 40809, 40812, 40814, 40815 8936 Н11.1 (Он)
Кредиты в рублях, иностранной валюте, полученные банком от банков - нерезидентов (в т.ч. синдицированные кредиты с участием банка - нерезидента), включая просроченную задолженность, счета 314, часть счета 31703, части счетов 313, 31702 (в части участия банка - нерезидента в синдицированном кредите) 8937 Н11.1 (Он)
Депозиты банков - нерезидентов и финансовых организаций - нерезидентов в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах, включая обязательства перед банками - нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами, принятые на себя банком в связи с эмиссией евробумаг, счет 20314, части счетов 20310, 316, 425, 47602, часть счета 31703 8938 Н11.1 (Он)
Обязательства банка перед банками - нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами в виде долговых ценных бумаг, в том числе долговых ценных бумаг с истекшим сроком обращения: облигации, евробумаги и т.д., часть счетов 520, 52401; векселя, часть счетов 523, 52406 (в части номинальной стоимости векселей с истекшим сроком обращения) 8939 Н11.1 (Он)
Средства в рублях, иностранной валюте, драгоценных металлах и ценных бумагах, переданные банку в доверительное управление банками - нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами на основании балансов доверительного управления по договорам с указанными нерезидентами, часть счета 851 8940 Н11.1 (Он)
Средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях, за исключением сумм, на которые наложен арест, часть счета 30213 8941 Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт)
Средства на счетах в банках - резидентах РФ, за исключением сумм, на которые наложен арест, остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, а также средств на счетах в банках - резидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, часть счета 30110 8942 Н1(Ар) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт)
Предстоящие выплаты в части неисполненных обязательств по процентам по договорам на привлечение средств, а также предстоящие выплаты в части неисполненных обязательств по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам, части счетов 32802, 47502, 52502 8943 К
Гарантии и поручительства, выданные банком в пользу дочерней компании - эмитента евробумаг, часть внебалансового счета 91404, в размере, не превышающем часть счетов 42502...42507, учтенных при расчете кода 8945 8944 Н7 (Кскр)
Средства, привлеченные банком от юридических лиц - нерезидентов в результате эмиссии евробумаг, учитываемые на депозитных счетах компании - эмитента в банке - гаранте, часть счетов 42502...42507 8945 Н8 (Овкл)
Остатки на отдельных лицевых счетах по балансовым счетам 30110 и 30114, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов кредитных организаций при выпуске акций 8947 Н1(Ар) Н5(А)
Кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные банком своим участникам (акционерам) и инсайдерам сверх лимитов, установленных нормативами Н9, Н9.1, Н10, Н10.1 8948 КН1 (Ар)
Величина недосозданных резервов на возможные потери по ссудам и под обесценение вложений в ценные бумаги (разница между расчетной величиной резервов, требуемой нормативными документами Банка России, и фактической суммой резервов, за исключением суммы недосозданного резерва, на величину кредитов, отраженных по коду 8948 (включая суммы, не взысканные банком по своим гарантиям)) 8949 КН1 (Ар)
Кредиты и прочие размещенные средства до востребования, исполнение обязательств по которым в соответствии с договором предусмотрено не позднее чем на следующий день после дня востребования, части счетов: 32010, 32110, 32201, 32301, 45109, 45209, 45309, 45607, 47001, 47101, 47201, 47301 8950 Н2(ЛАм)
Кредиты и прочие размещенные средства до востребования, исполнение обязательств по которым в соответствии с договором предусмотрено не позднее чем через 30 календарных дней после дня востребования, части счетов: 32010, 32110, 45109, 45209, 45309, 45409, 45508, 45607, 45707, 47001, 47101, 47201, 47301 8951 Н3(ЛАт) Н5(ЛАт)
Требования к банкам стран из числа "группы развитых стран" по срочным операциям (по поставке денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг), учитываемые на балансовом счете 47408 в связи с началом расчетов до наступления срока срочной сделки, часть счета 47408 8953 Н1 (Ар), Н6 (Крз), Н7 (Кскр)
Средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках - резидентах Российской Федерации и в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", счета 20315, 30118, части счетов 20316, 30119 8954 Н1 (Ар)
Балансовые счета 30114, 30115, 30118, 30119, 31903, 31904, 32010, 32102... 32104, 32110, 32302...32304 в части сумм, на которые наложен арест, начиная с момента принятия решения об их аресте российским или зарубежным судом или иным органом государственной власти в соответствии с законодательством. Остатки по счетам 32010, 32110 включаются в расчет в сумме, не превышающей величину их остатков по коду 8951 8955 Н3(ЛАт) Н5(ЛАт)
Остатки на отдельных лицевых счетах по балансовому счету 30114, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов кредитных организаций при выпуске акций 8956 Н3(ЛАт) Н5(ЛАт)
Обязательства банка в драгоценных металлах по депозитным счетам и по счетам клиентов до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 календарных дней, части счетов 20309, 20310, 20313, 20314 8957 Н14 (Овдм)
Векселя организаций - экспортеров, являющиеся объектами переучетных операций, часть счета 515А 8958 Н1 (Ар)
Ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных инвестиций под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа "группы развитых стран", в части, под которую получены гарантии 8959 Н1 (Ар)
50% обязательств банка из индоссамента векселей, авали, вексельное посредничество, часть внебалансового счета 91404 8960 Н13 (ВО)
Просроченные проценты по векселям, не оплаченным в срок и неопротестованным, часть счетов 51208, 51209, 51308, 51309, 51408, 51409, 51508, 51509, 51608, 51609, 51708, 51709, 51808, 51809, 51908, 51909 8961 Н1 (Ар) Н5 (А)
Балансовые счета 32010, 32110, 32201, 32210, 32301, 32310 в части сумм, на которые наложен арест, начиная с момента принятия решения об аресте российским или зарубежным судом или иным органом государственной власти в соответствии с законодательством. Остатки по счетам 32010, 32110, 32201, 32301 включаются в расчет в сумме, не превышающей величину их остатков по коду 8950 8962 Н2 (ЛАм)
Остатки по балансовому счету 104, превышающие зарегистрированный уставный капитал неакционерного банка 8965 К
Не подтвержденный аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) прирост стоимости имущества при переоценке, а также приобретенные издания (книги, брошюры, журналы и т.п. издания) независимо от наличия подтверждения аудиторской организации (индивидуального аудитора), часть счета 10601 8967 К
Резервы на возможные потери по ссудам в части, сформированной под ссуды 1 группы риска, часть сч. 20321, 32015, 32115, 32211, 32311, 32403, 44115, 44215, 44315, 44415, 44515, 44615, 44715, 44815, 44915, 45015, 45115, 45215, 45315, 45415, 45515, 45615, 45715, 45818, 46008, 46108, 46208, 46308, 46408, 46508, 46608, 46708, 46808, 46908, 47008, 47108, 47208, 47308, 47425 (только в отношении задолженности, учитываемой на счете 47402, а также в части резерва, сформированного в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.98 N 290-У), 51210, 51310, 51410, 51510, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 (только в отношении задолженности, учитываемой на счете 60315) 8968 К
Остатки средств на счете 61404 в пределах суммы, указанной по коду 8968 8969 К
Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней, части счетов 474А (кроме счетов 47402, 47427), 603А (кроме счетов 60315, 60337, 60339, 60341, 60343), 30602, 30605, 61202 8970 КН1 (Ар)
Сумма дебетовых остатков по счетам: 604 (часть счета: исключая учитываемые на счете приобретенные издания (книги, брошюры, журналы и т.п. издания)), 605, 607, 609 (А - П), 610, за минусом (606 (П) + код 8908), превышающая собственные источники: 102, 103, 104 - код 8965, -105, (106 - код 8967), 107, 701, -702, 703, -704, -705. В случае получения при расчете кода 8971 отрицательного значения "собственных источников" в код 8971 проставляется сумма дебетовых остатков по счетам 604 (часть счета: исключая учитываемые на счете приобретенные издания (книги, брошюры, журналы и т.п. издания)), 605, 607, 609 (А - П), 610, за минусом (606 (П) + код 8908) 8971 КН1 (Ар)
Вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов, не обремененные обязательствами, за исключением сумм, на которые наложен арест, часть счета 50102 8972 Н2 (ЛАм) Н3 (ЛАт) Н5 (ЛАт)
Ссуды, гарантированные Правительством РФ, в части, под которую получены гарантии 8973 Н1 (Ар) код 8996
Ссуды под залог государственных ценных бумаг Российской Федерации в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг 8974 Н1 (Ар) код 8996
Ссуды под залог драгоценных металлов в слитках в части, равной их рыночной стоимости 8975 Н1 (Ар) код 8996
Средства на корреспондентских счетах в банках стран из числа "группы развитых стран" (включая средства на корреспондентских счетах в СКВ и драгоценных металлах), за исключением сумм, на которые наложен арест, средств на счетах в банках с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, а также остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, части счетов 30114, 30119 8976 Н1 (Ар), Н2, Н3, Н5
Кредиты, депозиты и иные размещенные средства в банках стран из числа "группы развитых стран" (в том числе в СКВ и драгоценных металлах), за исключением сумм, на которые наложен арест, а также средств на счетах в банках с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, части счетов 20316, 321А, 323А 8977 Н1 (Ар), Н6 (Крз), Н7 (Кскр)
Ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг 8978 Н1 (Ар) код 8996
Средства на счетах в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", за исключением сумм, на которые наложен арест, средств на счетах в банках - нерезидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, а также остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, части счетов 30114, 321А, 323А 8979 Н1 (Ар)
Ценные бумаги для перепродажи, часть счетов 50301, 50302 - код 8900, 50401, 50402, 50501, 50502, 50601, 50602, 50701, 50702, 50801, 50901, 50902, 51001, 51002, 51101, 51102 8980 Н1 (Ар)
Средства, списанные со счетов клиентов - физических лиц, но не проведенные по корреспондентскому счету банка из-за недостаточности средств, часть счета 47418 8981 Н11
Номинальная стоимость векселей с истекшим сроком исполнения, часть балансового счета 52406 8982 Н13 (ВО)
Разница между величиной созданного резерва на возможные потери по ссудам 2 - 4 групп риска и остатком счета 61404 в части средств, не вошедших в расчет капитала: сч. 20321, 32015, 32115, 32211, 32311, 32403, 44115, 44215, 44315, 44415, 44515, 44615, 44715, 44815, 44915, 45015, 45115, 45215, 45315, 45415, 45515, 45615, 45715, 45818, 46008, 46108, 46208, 46308, 46408, 46508, 46608, 46708, 46808, 46908, 47008, 47108, 47208, 47308, 47425 (только в отношении задолженности, учитываемой на счете 47402, а также в части резерва, сформированного в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.98 N 290-У), 51210, 51310, 51410, 51510, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 (только в отношении задолженности, учитываемой на счете 60315), -61404 8987 Н1 (Рк)
Средства на счетах в банках - резидентах и нерезидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, часть счетов 30114, 30115, 30118, 30119 8988 Н3 (ЛАт), Н5 (ЛАт)
Требования банка сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней, за исключением сумм, на которые наложен арест: 8989 Н3 (ЛАт) Н5 (ЛАт)
а) депозиты и займы в драгоценных металлах, части счетов 20311, 20312, 20315, 20316;
б) кредиты, депозиты и иные размещенные средства в Банке России и депозиты в банках, части счетов 31905...31909, 32005...32009, 32105...32109, 32205...32209, 32305...32309;
в) суммы переплаты, подлежащие возврату банку на данную отчетную дату из фонда обязательных резервов, части счетов 30202, 30204;
г) кредиты другим заемщикам (исключая пролонгированные хотя бы один раз и выданные в погашение ранее выданных ссуд), части счетов 40308, 44104...44108, 44205...44209, 44305...44309, 44405...44409, 44504...44508, 44604...44608, 44704...44708, 44804...44808, 44904...44908, 45004...45008, 45104...45108, 45204...45208, 45304...45308, 45404...45408, 45503...45507, 45602...45606, 45702...45706, 46003...46007, 46103...46107, 46203...46207, 46303...46307, 46403...46407, 46503...46507, 46603...46607, 46703...46707, 46803...46807, 46903...46907, 47003...47007, 47103...47107, 47203...47207, 47303...47307;
д) дебиторская задолженность (исключая пролонгированную хотя бы один раз), части счетов 30602, 30605, 474А (кроме счетов 47402, 47427), 603А (кроме счета 60315), 61202;
е) платежи в пользу банка по долговым обязательствам: субъектов Российской Федерации и местных органов власти, по облигациям Центрального банка Российской Федерации (Банка России), иностранных государств стран из числа "группы развитых стран", банков - резидентов стран из числа "группы развитых стран", часть счетов 502А, 503А - код 8990, 505А (за исключением долговых обязательств, учтенных при расчете кода 8995), 506А (за исключением долговых обязательств, учтенных при расчете кода 8995);
по векселям, эмитированным и авалированным выпущенным, авалированным и акцептованным:
органами федеральной власти; органами власти субъектов Российской Федерации, местными органами самоуправления; органами государственной власти и органами местной власти иностранных государств стран из числа "группы развитых стран; банками - резидентами стран из числа "группы развитых стран", часть счетов 51203... 51207, 51303... 51307, 51603... 51607, 51703... 51707, 51803... 51807
ж) кредиты, предоставленные при недостатке средств на корреспондентском, расчетном (текущем) счете ("овердрафт"), числящиеся на балансе менее 30 календарных дней или сроком погашения в соответствии с договором в ближайшие 30 календарных дней, части счетов 32001, 32101, 44201, 44301, 44401, 44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, 45201, 45301, 45401, 45608
Вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России), не обремененные обязательствами за исключением сумм, на которые наложен арест, приобретенные для перепродажи, часть счета 50302 8990 Н2 (ЛАм), Н3 (ЛАт), Н5 (ЛАт), код 8989
Обязательства банка со сроком исполнения (истечения) в ближайшие 30 календарных дней: 8991 Н3 (ОВт)
а) депозиты и счета клиентов в драгоценных металлах, часть счетов 20309, 20310, 20313, 20314;
б) кредиты и депозиты банков, часть счетов 31204...31206, 31217...31221, 31305...31309, 31405...31409, 31505...31509, 31605...31609;
в) вклады и депозиты, часть счетов 41003...41007, 41103...41107, 41203...41207, 41303...41307, 41403...41407, 41503...41507, 41603...41607, 41703...41707, 41803...41807, 41903...41907, 42003...42007, 42103...42107, 42203...42207, 42303...42307, 42311...42315 42503...42507, 42603...42607, 42611...42615, 42703...42707, 42803...42807, 42903...42907, 43003...43007, 43103...43107, 43203...43207, 43303...43307, 43403...43407, 43503...43507, 43603...43607, 43703...43707, 43803...43807, 43903...43907, 44003...44007;
г) выпущенные банками собственные векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, часть счетов 52002...52006, 52102...52106, 52202...52206, 52303...52307, а также обязательства банка по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам, часть счета 52501;
д) обязательства банка по уплате процентов, часть счетов 47411, 47426
е) кредиты, полученные при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт"), сроком погашения в соответствии с договором в ближайшие 30 календарных дней и до востребования, части счетов: 31301, 31401
Резерв на возможные потери по прочим активам в части, не вошедшей в расчет кода 8987 8992 Н1 (Рд)
50% от суммы гарантий и поручительств, выданных банком со сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней, часть внебалансового счета 91404 8993 Н3 (ОВт)
Суммы, подлежащие оплате более чем через 30 календарных дней, часть счетов 47403, 47405, 47407, 47422, 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322, в том числе средства, перечисленные в оплату уставного капитала 8994 Н2 (ОВм) Н3 (ОВт)
Долговые обязательства иностранных государств стран из числа "группы развитых стран", приобретенные для перепродажи долговые обязательства банков - нерезидентов стран из числа "группы развитых стран" (включая эмитированные и авалированные ими векселя), векселя, эмитированные и авалированные органами государственной и местной власти иностранных государств стран из числа "группы развитых стран", части счетов 50502, 50602, 51601, 51602, 51701, 51702, 51801, 51802 8995 Н3 (ЛАт), Н5 (ЛАт)
Кредиты и депозиты сроком погашения свыше года, включая просроченные, части счетов 32008, 32009, 32108, 32109, 32208, 32209, 32308, 32309, 32401, 32402, 44107, 44108, 44208, 44209, 44308, 44309, 44408, 44409, 44507, 44508, 44607, 44608, 44707, 44708, 44807, 44808, 44907, 44908, 45007, 45008, 45107, 45108, 45207, 45208, 45307, 45308, 45407, 45408, 45506, 45507, 45605, 45606, 45705, 45706, 458А (в части просроченных ссуд, предоставленных на срок свыше года), 46006, 46007, 46106, 46107, 46206, 46207, 46306, 46307, 46406, 46407, 46506, 46507, 46606, 46607, 46706, 46707, 46806, 46807, 46906, 46907, 47006, 47007, 47106, 47107, 47206, 47207, за исключением долгосрочных ссуд, отраженных по кодам 8973, 8974, 8975, 8978 8996 Н4 (Крд)
Депозиты и займы в драгоценных металлах сроком погашения свыше одного года, части счетов 20311, 20312, 20315, 20316, 20317, 20318
Обязательства банка со сроком погашения свыше года: 8997 Н4 (ОД)
а) обязательства банка в драгоценных металлах, часть счетов 20309, 20310, 20313, 20314;
б) по средствам, выделенным в соответствии с решением Правительства на инвестиционные нужды
Совокупная величина крупных кредитных рисков 8998 Н7 (Кскр)
Обязательства кредитной организации в части средств физических лиц, части счетов 20309, 20310, 40814, 40815, 520, 523, 52401, 52406 (в части номинальной стоимости векселей с истекшим сроком обращения) 8999 Н11 (Вкл)
Руководитель банка (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Приложение 2

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409152

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК

  • Главная
  • ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 01.10.97 N 1 (ред. от 09.04.2001) "О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ"

© 2012 - 2024
ZakonBase.ru

© Buzznet: Мониторинг СМИ