Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ГТК РФ от 22.04.2002 N 392 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ РЕЕСТРА БАНКОВ И ИНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, КОТОРЫЕ МОГУТ ВЫСТУПАТЬ В КАЧЕСТВЕ ГАРАНТА ПЕРЕД ТАМОЖЕННЫМИ ОРГАНАМИ"

44. ГТК России:

- ведет реестр по установленной форме (приложение 7);

- доводит по мере внесения изменений до сведения таможенных органов действующий реестр;

- осуществляет контроль за соблюдением банками, филиалами банков и страховыми организациями установленной для них максимально допустимой суммы одной банковской гарантии и максимально допустимой суммы всех одновременно действующих банковских гарантий и в случае их превышения информирует таможенные органы.

45. Для обеспечения оперативного контроля за суммой всех одновременно действующих гарантий банков и страховых организаций, включенных в реестр, таможни ежедекадно на 1-е, 10-е и 20-е число каждого месяца направляют по установленным формам (приложение 8) в региональные таможенные управления информацию о принятых и продленных банковских гарантиях, а также банковских гарантиях, по которым обязательства гарантов прекращены досрочно. Региональные таможенные управления и таможни, непосредственно подчиненные ГТК России, ежедекадно не позднее 5-го, 15-го и 25-го числа каждого месяца направляют отчет по указанным формам в ГТК России (Главное управление федеральных таможенных доходов).

46. Таможенные органы Российской Федерации:

а) принимают банковские гарантии при условии, что:

- банк (филиал банка) или иная организация включены в реестр и имеют действующее разрешение на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта;

- сумма одной банковской гарантии не менее эквивалента 50 тыс. евро и не более максимально допустимой суммы, установленной ГТК России для данного банка или иной организации;

- имеется письменное разрешение ГТК России на принятие банковской гарантии;

б) контролируют выполнение обязательств, обеспеченных принятыми банковскими гарантиями, а также принимают необходимые меры по взысканию денежных средств в соответствии с условиями банковских гарантий и требованиями законодательства Российской Федерации в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения гарантами таких обязательств;

в) незамедлительно информируют по установленной форме (приложение 9) ГТК России обо всех фактах неисполнения банками или иными организациями требований таможенных органов об уплате денежных средств по банковским гарантиям;

г) запрашивают в необходимых случаях у банков, филиалов банков и страховых организаций заверенные в соответствии с установленным порядком:

- карточку с образцами подписей должностных лиц, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати;

- копии доверенностей и иных документов, подтверждающих право должностных лиц филиала банка, указанных в карточке, подписывать банковские гарантии от имени банка;

- копию разрешения ГТК России на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта.

Приложение 1
к Правилам ведения реестра банков
и иных организаций