не действует
Редакция от 16.12.2003
Подробная информация
| Наименование документ | "ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ И БАНКОВСКИХ ГРУППАХ" (утв. ЦБ РФ 16.12.2003 N 242-П) |
| Вид документа | перечень, положение, рекомендации |
| Принявший орган | цб рф |
| Номер документа | 242-П |
| Дата принятия | 01.01.1970 |
| Дата редакции | 16.12.2003 |
| Номер регистрации в Минюсте | 5489 |
| Дата регистрации в Минюсте | 01.01.1970 |
| Статус | не действует |
| Публикация | - "Вестник Банка России", N 7, 04.02.2004
|
| Навигатор | Примечания |
СПРАВКА О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
| Сведения о внутренних документах кредитной организации | Наличие, отсутствие | Кем и когда принят (утвержден) | Примечание |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Документы, определяющие: | | | |
| 1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным (его заместителями) и коллегиальным исполнительными органами кредитной организации | | | |
| 2. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (положение о службе внутреннего контроля), в том числе: | | | |
| - цели и сферу деятельности* службы внутреннего контроля; | | | |
| - принципы (стандарты) и методы деятельности службы внутреннего контроля; | | | |
| - статус службы внутреннего контроля в организационной структуре кредитной организации, ее задачи, полномочия, права и обязанности, а также взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, в том числе осуществляющими контрольные функции; | | | |
| - подчиненность, подотчетность, обязанности и ответственность руководителя службы внутреннего контроля; | | | |
| - порядок участия службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов кредитной организации; | | | |
| - порядок представления службой внутреннего контроля: | | | |
| информации о выявленных нарушениях и мерах, принятых по их устранению; | | | |
| сводных отчетов о всех недостатках, выявленных системой внутреннего контроля (не реже одного раза в полгода); | | | |
| оценки состояния системы внутреннего контроля (ежегодно). | | | |
| 3. Организационную структуру кредитной организации. | | | |
| 4. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок. | | | |
| 5. Порядок представления отчетов и информации (указать виды отчетов и информации). | | | |
| 6. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечения информационной безопасности. | | | |
| 7. Порядок обеспечения защиты и безопасности банковской информации. | | | |
| 8. Порядок управления банковскими рисками (указать виды рисков и соответствующие документы) | | | |
| 9. Планы действий кредитной организации в случае возникновения непредвиденных ситуаций. | | | |
| 10. Другие документы**. | | | |
Комментарии***:
* Если в соответствии с подпунктом 4.6.3 пункта 4.6 настоящего Положения отдельные функции службы внутреннего контроля одной кредитной организации, входящей в состав банковской группы, переданы службе внутреннего контроля другой кредитной организации, входящей в состав банковской группы, сведения об этом представляются в территориальные учреждения Банка России по месту обслуживания каждой из указанных кредитных организаций, входящих в состав банковской группы. При этом указываются основания для передачи (принятия) функций, перечень передаваемых (принимаемых) функций, порядок взаимодействия и ответственность при осуществлении передаваемых (принимаемых) функций службы внутреннего контроля.
** Указываются в том числе документы, определяющие политику кредитной организации на всех сегментах финансовых рынков, включая депозитную и кредитную политику кредитной организации (документы, определяющие порядок привлечения и предоставления (возврата) кредитов, и т.д.).
*** В комментариях в случае необходимости даются краткие пояснения по информации, содержащейся в разделе по следующей примерной структуре:
1. Общие пояснения по информации, содержащейся в разделе.
2. Пояснения по отдельным позициям раздела.
