Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОТЗЫВЕ ЛИЦЕНЗИИ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ У КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (утв. ЦБ РФ 02.04.96 N 264) (ред. от 19.08.2003)

13. Ликвидационная комиссия, созданная учредителями (участниками) кредитной организации по согласованию с Банком России, назначенный арбитражным судом конкурсный управляющий (ликвидатор) в ходе осуществления ликвидационных процедур используют корреспондентский счет кредитной организации (основной счет должника), открытый в подразделении расчетной сети Банка России на балансовом счете N 30101 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" или N 30103 "Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций".

Для подтверждения права совершать операции по корреспондентскому счету кредитной организации (основному счету должника) при добровольной ликвидации кредитной организации (второй абзац пункта 2 статьи 61 и пункт 2 статьи 65 ГК РФ) и принудительной ликвидации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) без назначения арбитражным судом ликвидатора ликвидационная комиссия представляет в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы:

заявление о замене карточки с образцами подписи;

копию протокола общего собрания учредителей (участников) кредитной организации, принявшего решение о ликвидации кредитной организации и создании ликвидационной комиссии, согласованной с территориальным учреждением Банка России, удостоверенную уполномоченным лицом;

нотариально заверенную карточку с образцами подписей председателя ликвидационной комиссии (первая подпись) и одного из членов ликвидационной комиссии (вторая подпись) и оттиском печати ликвидационной комиссии, содержащей наименование кредитной организации и текст "ликвидационная комиссия".

При ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда, когда арбитражным судом назначается ликвидатор (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) или конкурсный управляющий (пункт 1 статьи 65 ГК РФ), для подтверждения права совершать операции по корреспондентскому счету кредитной организации (основному счету должника) конкурсный управляющий (ликвидатор) представляет в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы:

заявление о замене карточки с образцами подписи;

копию определения арбитражного суда о назначении конкурсного управляющего (ликвидатора), заверенную арбитражным судом;

нотариально заверенную карточку с образцами подписей конкурсного управляющего (ликвидатора) и по решению конкурсного управляющего (ликвидатора) другого уполномоченного лица (вторая подпись) и оттиском печати конкурсного управляющего (ликвидатора), содержащей наименование кредитной организации и текст "конкурсный управляющий" ("ликвидатор").

(в ред. Положения ЦБ РФ от 13.04.2001 N 953-У)

14. После представления ликвидационной комиссией, конкурсным управляющим (ликвидатором) документов, подтверждающих право совершать операции по корреспондентскому счету кредитной организации (основному счету должника), подразделение расчетной сети Банка России в установленном порядке передает по описи ликвидационной комиссии, конкурсному управляющему (ликвидатору) неоплаченные расчетные документы из картотеки к внебалансовому счету N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации".

(в ред. Положения ЦБ РФ от 13.04.2001 N 953-У)

15. На корреспондентский счет кредитной организации (основной счет должника) в подразделении расчетной сети Банка России по заявлению (распоряжению) ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) перечисляются:

средства обязательных резервов кредитной организации, депонированные в Банке России;

остатки средств фонда страхования депозитов в коммерческих банках, фонда страхования коммерческих банков от банкротств и фонда компенсации разницы в процентных ставках;

остатки средств, находящиеся на корреспондентских счетах кредитной организации и ее филиалов в других кредитных организациях (в соответствии с установленным Банком России порядком проведения безналичных расчетов кредитными организациями).

При ликвидации кредитной организации назначенным арбитражным судом конкурсным управляющим или ликвидатором средства обязательных резервов кредитной организации, депонированные в Банке России, остатки средств фонда страхования депозитов в коммерческих банках, фонда страхования коммерческих банков от банкротства и фонда компенсации разницы в процентных ставках перечисляются на корреспондентский счет кредитной организации не позднее 10 дней с момента представления конкурсным управляющим (ликвидатором) в подразделение расчетной сети Банка России документов, подтверждающих его право совершать операции по корреспондентскому счету.

При добровольной ликвидации кредитной организации (второй абзац пункта 2 статьи 61 и пункт 2 статьи 65 ГК РФ), а также при ликвидации по решению арбитражного суда (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) без назначения ликвидатора указанные в предыдущем абзаце средства перечисляются на корреспондентский счет кредитной организации не позднее следующего рабочего дня после согласования промежуточного ликвидационного баланса с территориальным учреждением Банка России.

После перечисления средств обязательных резервов на корреспондентский счет кредитной организации (основной счет должника) закрываются отдельные лицевые счета балансовых счетов N 30201, 30203, открытые ликвидируемой кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России.

Корреспондентские счета кредитной организации (ее филиалов) в кредитных организациях - корреспондентах закрываются в установленном порядке по заявлению ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) после перечисления остатка средств на счет корреспондентский кредитной организации (основной счет должника) в подразделении расчетной сети Банка России.

Корреспондентские субсчета филиалов кредитной организации в подразделениях расчетной сети Банка России закрываются в ходе ликвидации кредитной организации в порядке, установленном Банком России. При этом корреспондентский субсчет филиала может быть закрыт только после передачи ликвидационной комиссии (конкурсному управляющему, ликвидатору) по описи всех неоплаченных расчетных документов, оставшихся в картотеке по внебалансовому счету N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации".

Информацию об оформлении ликвидационной комиссией, конкурсным управляющим (ликвидатором) права на совершение операций по корреспондентскому счету кредитной организации в соответствии с пунктом 13 настоящего Положения территориальное учреждение Банка России направляет в установленном порядке в Банк России для внесения изменений в "Справочник БИК РФ".

(в ред. Положения ЦБ РФ от 13.04.2001 N 953-У)

16. После создания в установленном законодательством порядке ликвидационной комиссии, назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) остатки и все дальнейшие поступления средств на валютные счета кредитной организации в уполномоченных банках на территории Российской Федерации по распоряжению ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) подлежат продаже за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации и переводятся на корреспондентский счет кредитной организации (основной счет должника).

(в ред. Положения ЦБ РФ от 13.04.2001 N 953-У)

Остатки средств на корреспондентских счетах кредитной организации в зарубежных банках по распоряжению ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) переводятся на корреспондентский счет кредитной организации в уполномоченном банке на территории Российской Федерации для их дальнейшей продажи за рубли в соответствии с первым абзацем настоящего пункта.

В случае отсутствия у кредитной организации, имевшей лицензию на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте, валютного корреспондентского счета в уполномоченном банке ликвидационная комиссия (конкурсный управляющий, ликвидатор) может открывать в Сбербанке России или Внешторгбанке России или по согласованию с Банком России в другом банке валютный корреспондентский счет с особым режимом работы. Порядок открытия такого счета и режим его работы устанавливается Банком России.

(в ред. Положения ЦБ РФ 26.04.99 N 75-П)

Валютные счета ликвидируемой кредитной организации в уполномоченных банках и иностранных банках закрываются по распоряжению ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) кредитной организации при завершении ее деятельности.

17. Расходы на содержание ликвидационной комиссии (ликвидатора) при добровольной ликвидации (второй абзац пункта 2 статьи 61, статья 65 ГК РФ), а также в случае принудительной ликвидации без назначения арбитражным судом ликвидатора (третий абзац пункта 2 и второй абзац пункта 3 статьи 61 ГК РФ) производятся из средств ликвидируемой кредитной организации в пределах сметы расходов, утвержденной ее участниками.

В случае принудительной ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда с назначением арбитражным судом ликвидатора либо конкурсного управляющего (при объявлении кредитной организации банкротом) конкурсному управляющему (ликвидатору) рекомендуется составлять смету расходов на проведение конкурсного производства по согласованию с комитетом кредиторов. В смету включаются судебные расходы, расходы, связанные с выплатой вознаграждения конкурсному управляющему, текущие коммунальные и эксплуатационные платежи кредитной организации и другие расходы конкурсного производства. Расходы конкурсного производства оплачиваются из конкурсной массы по мере их возникновения. Вознаграждение конкурсного управляющего (ликвидатора) осуществляется в порядке, предусмотренном статьями 22 и 54 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

18. Ликвидационная комиссия (ликвидатор) проводит следующие мероприятия:

помещает в печати объявление о ликвидации кредитной организации, в котором указывается адрес ликвидационной комиссии, реквизиты корреспондентского счета, порядок и срок (не менее 2-х месяцев) предъявления кредиторами своих требований к ликвидируемой кредитной организации;

решает вопрос о создании подразделений ликвидационной комиссии по месту расположения филиалов;

выявляет всех кредиторов ликвидируемой кредитной организации и персонально уведомляет их о ликвидации кредитной организации;

принимает меры к сохранению наличного имущества, в том числе путем востребования имущества, находящегося в обороте;

осуществляет работу по выявлению и взысканию дебиторской задолженности в соответствии с действующим законодательством;

принимает меры к реализации заложенного имущества по просроченным кредитам и исполнению иных форм обязательств третьих лиц (гарантия, поручительство, страховка) по указанным кредитам;

оценивает имущество, имеющееся в наличии, составляет список активов и пассивов;

рассматривает требования, заявленные кредиторами;

составляет промежуточный баланс;

при недостаточности у ликвидируемой кредитной организации денежных средств для удовлетворения требований кредиторов осуществляет продажу с публичных торгов на аукционной основе имущества для удовлетворения признанных требований кредиторов;

выплачивает кредиторам ликвидируемой кредитной организации денежные суммы по признанным требованиям на основании утвержденного учредителями (участниками) промежуточного ликвидационного баланса, согласованного с территориальным учреждением Банка России;

передает имущество, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, учредителям (участникам), имеющим обязательственные права в отношении имущества этого юридического лица, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или учредительными документами;

составляет отчет, ликвидационный баланс и представляет указанные документы на утверждение учредителям (участникам) ликвидируемой кредитной организации, а затем на согласование в территориальное учреждение Банка России.

При ликвидации кредитной организации по процедуре банкротства конкурсный управляющий (ликвидатор) осуществляет мероприятия, установленные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)".

19. При добровольной ликвидации кредитной организации (статьи 61, 65 ГК РФ), а также принудительной ликвидации (третий абзац пункта 2 статьи 61 ГК РФ) без назначения судом ликвидатора удовлетворение требований кредиторов осуществляется после согласования с территориальным учреждением Банка России утвержденного учредителями (участниками) промежуточного ликвидационного баланса.

При ликвидации кредитной организации конкурсным управляющим или ликвидатором, назначенным арбитражным судом, удовлетворение требований кредиторов осуществляется в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" после составления реестра требований кредиторов.

Удовлетворение требований кредиторов производится в порядке очередности, установленной статьей 64 ГК РФ. Требования каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущей очереди. Удовлетворение требований кредиторов пятой очереди производится по истечении месяца со дня утверждения промежуточного ликвидационного баланса. При недостаточности имущества ликвидируемой кредитной организации для удовлетворения всех признанных требований оно распределяется между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.

Обязательства кредитной организации в иностранной валюте учитываются на балансе кредитной организации в рублях по курсу Банка России, действовавшему на дату отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций.

(в ред. Положения ЦБ РФ от 13.04.2001 N 953-У)

20. Все претензии к ликвидируемой кредитной организации должны быть предъявлены в срок, указанный в сообщении ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора).

При ликвидации кредитной организации в порядке конкурсного производства требования кредиторов первой и второй очереди, заявленные после закрытия реестра требований кредиторов до окончания расчетов со всеми кредиторами, а также требования кредиторов других очередей, заявленные в установленный срок, но не признанные конкурсным управляющим (ликвидатором), в отношении которых имеется решение арбитражного суда, подлежат удовлетворению в порядке, установленном статьей 114 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

21. Банк России является кредитором ликвидируемой кредитной организации:

в размере задолженности по предоставленным Банком России кредитам и начисленным по ним процентам и пени;

в размере любой иной задолженности перед Банком России (включая сумму штрафов, начисленных за недовзнос в обязательные резервы кредитной организации, но не полученных Банком России).

22. В случаях, когда кредитором ликвидируемой кредитной организации является Банк России, соответствующее территориальное учреждение Банка России должно предъявить ликвидационной комиссии (конкурсному управляющему, ликвидатору) кредитной организации претензию и представлять интересы Банка России при рассмотрении вопроса о погашении задолженности банка Банку России.

23. В соответствии с пунктом 6 статьи 64 ГК РФ и пунктом 5 статьи 114 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостатка имущества у ликвидируемой кредитной организации, считаются погашенными. Погашенными считаются также требования, не признанные ликвидационной комиссией (конкурсным управляющим, ликвидатором), если кредиторы не предъявили иски в суд (арбитражный суд) об удовлетворении их требований либо в удовлетворении таких требований решением суда (арбитражного суда) отказано.

24. Взаимные претензии кредиторов и ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) в отношении остатков средств или задолженности по счетам клиентов рассматриваются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.