в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 18.04.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Бесплатная консультация
Навигация
Федеральное законодательство
Содержание

Действия


Версия для печати

  • Главная
  • ПРИКАЗ МНС РФ от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 (ред. от 03.06.2004) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ" (Листы 8-11)
отменен/утратил силу Редакция от 03.06.2004 Подробная информация
ПРИКАЗ МНС РФ от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 (ред. от 03.06.2004) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ" (Листы 8-11)

ЛИСТ 11 РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОТ ВЫПОЛНЕНИЯ СОГЛАШЕНИЯ О РАЗДЕЛЕ ПРОДУКЦИИ

: Порядок заполнения Листа 11 содержится в разделе 18 Инструкции по заполнению декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденной Приказом МНС РФ от 29.12.2001 N БГ-3-02/585

от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
Наименование соглашения о разделе продукции
(код строки 001)
Показатели Код
строки 		Сумма
1 2 3
Доход от выполнения соглашения о разделе продукции - всего (строка 020 + строка 030), 010
(в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
в том числе:
Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка 280 Приложения N1 к листу 11) 020
(в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
Внереализационные доходы* 030
Расходы, уменьшающие налоговую базу - всего (строка 050 + строка 090) 040
Не относимые к возмещаемым - всего (строка 060 + строка 070), 050
в том числе:
Расходы, произведенные (понесенные) до вступления соглашения в силу - всего060
Расходы, произведенные (понесенные) с даты вступления соглашения в силу - всего 070
в том числе:
невозмещенные управленческие расходы 080
(в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам* 090
Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 040) 100
Налоговая база (строка 100) 110
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса (строка 110 Приложение N 2 к листу 11) 120
Налоговая база для исчисления налога (строка 110 - строка 120) 130
Ставка налога на прибыль - всего, (%),140
в том числе:
В федеральный бюджет 150
В бюджет субъекта Российской Федерации 160
В местный бюджет 170
Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, 180
в том числе:
180 - строка 220, если строка 180 больше строки 220), (строка 040 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 080 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 120 подраздела 1.1 Раздела 1) 260
Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего** (строка 180 - строка 220, если строка 180 меньше строки 220) (строка 050 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 090 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 130 подраздела 1.1 Раздела 1) 270
** Данные заполняются на основании отдельно заполняемого подраздела 1.1 Раздела 1 в части налога на прибыль от выполнения соглашения о разделе продукции. По организациям, имеющим обособленные подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых платежей и сумм налога на прибыль в части федерального бюджета используются данные Листа 11, а в части бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов - данные отдельно заполняемых налогоплательщиком Приложений N 5 и 5 "а" к Листу 02 в части налога на прибыль от выполнения соглашения о разделе продукции.

Приложение N 1 К ЛИСТУ 11. РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ПРИБЫЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ, ПРИНАДЛЕЖАЩЕЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКУ, ОТ ВЫПОЛНЕНИЯ СОГЛАШЕНИЯ О РАЗДЕЛЕ ПРОДУКЦИИ

от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
Наименование соглашения о разделе продукции
(код строки 001)
Показатели Код
строки 		Сумма
1 2 3
Объем произведенной продукции (в натуральном выражении) 010
Цена продукции 020
Сумма налога на добычу полезных ископаемых 030
Объем произведенной продукции, стоимостный эквивалент которой используется для уплаты налога на добычу полезных ископаемых (строка 030 / строка 020) 040
Предельный уровень компенсационной продукции в отчетном (налоговом) периоде, установленный соглашением, но не выше размера, определяемого в соответствии со статьей 346.34 Налогового кодекса, в долях (0,75 или 0,90) 050
В показателях объема продукции (строка 010 х строка 050) 060
Сумма возмещаемых расходов в отчетном (налоговом) периоде - всего (строка 080 + строка 090 + строка 100), 070
в том числе:
Остаток невозмещенных расходов на начало отчетного периода (строка 250 расчета за предыдущий отчетный период) 080
Расходы, понесенные до даты вступления соглашения в силу 090
Расходы, понесенные с даты вступления соглашения в силу, - всего 100
В том числе:
расходы на приобретение, сооружение, изготовление, доставку амортизируемого имущества (основных средств и нематериальных активов) и доведение его до состояния, в котором оно пригодно для использования, с учетом ограничений, установленных соглашением 110
расходы на освоение природных ресурсов, указанные в пункте 1 статьи 261 НК, - всего 120
расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией имущества, которое было передано государством в безвозмездное пользование налогоплательщику в соответствии со статьей 11 Федерального закона "О соглашениях о разделе продукции" 130
160, если строка 160 меньше строки 170, или показатель строки 170 если строка 160 больше строки 170) 150
Фактически понесенные управленческие расходы160
Фактически понесенные управленческие расходы в пределах норматива, установленного соглашением, в отчетном (налоговом) периоде 170
суммы налогов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК 180
Стоимость компенсационной продукции в отчетном (налоговом) периоде с учетом предельного уровня компенсационной продукции (строка 060 х строку 020) 190
Стоимость компенсационной продукции, направляемой на возмещение расходов (показатель строки 070, если строка 070 меньше строки 190, или показатель строки 190, если показатель строки 190 больше показателя строки 070) 200
Сумма управленческих расходов в пределах 2 процентов от общей суммы расходов, возмещаемых налогоплательщику в отчетном периоде, в соответствии с пунктом 9 статьи 346.38 НК (строка 200 x 2 / 100) 210
Превышение управленческих расходов (строка 150 - строка 210) 220
Сумма расходов, возмещенных инвестору в отчетном (налоговом) периода (строка 200 - строка 220, если показатель строки 220 больше нуля) 230
Объем компенсационной продукции, направленной на возмещение расходов в отчетном (налоговом) периоде (строка 230 / строка 020) 240
Остаток невозмещенных затрат на конец отчетного (налогового) периоде (строка 070 - строка 230 - строка 220, если показатель строки 220 больше нуля) 250
Доля налогоплательщика в прибыльной продукции, полученной от выполнения соглашения о разделе продукции 260
(в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
Объем прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции ((строка 010 - строка 040 - строка 240) х строка 260) 270
(в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка 270 х строка 020) 280
(в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)

Приложение N 2 К ЛИСТУ 11. ОТРИЦАТЕЛЬНАЯ ВЕЛИЧИНА (ИЛИ ЕЕ ЧАСТЬ) НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПРЕДЫДУЩИХ НАЛОГОВЫХ ПЕРИОДОВ, УМЕНЬШАЮЩАЯ НАЛОГОВУЮ БАЗУ В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 14 СТАТЬИ 346.38 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА
пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса
Наименование соглашения о разделе продукции
(код строки 001)
Показатели Код
строки 		Сумма
1 2 3
Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало налогового периода - всего 010
в том числе:
за год 020
за год 030
за год 040
за год 050
за год 060
за год 070
за год 080
за год 090
за год 100
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу за налоговый период 110
(в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец налогового периода - всего (строка 010 - строка 110 + убыток по строке 100 Листа 11) 120
в том числе:
за год 130
за год 140
за год 150
за год 160
за год 170
за год 180
за год 190
за год 200
за год 210
(в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@)
  • Главная
  • ПРИКАЗ МНС РФ от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 (ред. от 03.06.2004) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ" (Листы 8-11)

© 2012 - 2024
ZakonBase.ru

© Buzznet: Мониторинг СМИ