Законодательная база Российской Федерации

РАСПОРЯЖЕНИЕ ГТК РФ от 02.11.2000 N 01-99/1217 (ред. от 27.08.2003) "О ТЕХНОЛОГИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ"

2.1. Таможенные органы осуществляют ведение базы данных электронных копий документов валютного контроля с целью обобщения и своевременного представления в УВК ГТК России предусмотренной нормативными актами ГТК России информации о результатах валютного контроля, показателей эффективности деятельности структурных подразделений таможенных органов по валютному контролю, а также оперативной отчетности по валютному контролю.

2.2. Обработка информации при осуществлении валютного контроля и контроля за исполнением внешнеторговых бартерных сделок таможенными органами производится в несколько этапов:

- прием информации от вышестоящего таможенного органа;

- заполнение электронных копий документов валютного контроля таможенными органами;

- проверка и корректировка информации;

- подготовка информации к передаче в вышестоящий таможенный орган;

- направление информации в вышестоящий таможенный орган.

2.3. Должностные лица подразделений таможенных органов, занимающиеся вопросами приема, обработки и подготовки к отправке информации, а также последующей ее корректировки, в рамках информационного взаимодействия обязаны:

- осуществлять контроль за достоверностью заполнения электронных копий документов валютного контроля, оформленных по результатам проведения целевых проверок внешнеторговых операций участников ВЭД с целью выявления фактов несоблюдения участниками ВЭД валютного законодательства и законодательства в области государственного регулирования внешнеторговых бартерных сделок;

- изучать и анализировать имеющуюся информацию с целью выявления нарушений валютного законодательства и законодательства в области государственного регулирования внешнеторговых бартерных сделок, подготавливать рекомендации для подчиненных таможенных органов по повышению эффективности технологии валютного контроля;

- обеспечивать своевременное информационное взаимодействие с вышестоящим таможенным органом;

- выполнять решения вышестоящих таможенных органов по вопросам информационного взаимодействия.

2.4. Решения по вопросам осуществления информационного взаимодействия в целях валютного контроля, а также контроля за осуществлением внешнеторговых бартерных сделок, принятые отделом валютного контроля вышестоящего таможенного органа в пределах своей компетенции, являются обязательными для подчиненных таможенных органов.

2.5. Таможенные органы формируют электронные копии документов валютного контроля, содержащие сведения о нарушениях валютного законодательства и законодательства в области государственного регулирования внешнеторговых бартерных сделок, по участникам ВЭД, государственная регистрация которых осуществлена в зоне деятельности данного таможенного органа, если иное не установлено ГТК России.