Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 13.01.2005 N 1543-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 25 АВГУСТА 2003 ГОДА N 105-И "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ) УПОЛНОМОЧЕННЫМИ ПРЕДСТАВИТЕЛЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. В связи с вступлением в силу Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52 (часть I), ст. 5029; 2004, N 34, ст. 3521), Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 17 декабря 2004 года N 31) в Инструкцию Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации", зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 26 сентября 2003 года N 5118 ("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года N 67) (далее - Инструкция), внести следующие изменения.

1.1. Преамбулу дополнить абзацами следующего содержания:

"Проверки банков в случаях, предусмотренных статьями 27 и 32 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52 (часть I), ст. 5029; 2004, N 34, ст. 3521), могут проводиться с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) в соответствии с настоящей Инструкцией.

Особенности проведения таких проверок устанавливаются нормативным актом Банка России об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Агентства.".

1.2. По тексту Инструкции слова "по типовой форме" исключить.

1.3. В абзаце третьем пункта 1.2:

слова "вне местонахождения" исключить;

после слов "дополнительные офисы," дополнить словами "кредитно-кассовые офисы,".

1.4. Абзац пятый пункта 1.6 изложить в следующей редакции:

"- руководитель отделения территориального учреждения Банка России, руководитель операционного управления территориального учреждения Банка России, - право подписи поручений на проведение проверок кредитных организаций (их филиалов), надзор за деятельностью которых осуществляет данное структурное подразделение Банка России (в случае создания отделения территориального учреждения Банка России, операционного управления территориального учреждения Банка России и предоставления их работникам полномочий на проведение проверок);".

1.5. Пункт 4.3 дополнить подпунктом следующего содержания:

"4.3.3. В предварительное уведомление о проведении проверки кредитной организации (ее филиала), по результатам проведения которой должен быть составлен сводный акт проверки, включается перечень филиалов (представительств) кредитной организации и (или) внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала) вне местонахождения кредитной организации (ее филиала), на основании актов проверок которых предполагается составлять сводный акт проверки.".

1.6. Абзац третий пункта 5.1 изложить в следующей редакции:

"- руководителю дополнительного офиса, руководителю кредитно-кассового офиса, заведующему операционной кассой вне кассового узла, кассовому работнику обменного пункта и иным ответственным работникам внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала), подлежащих проверке (далее - ответственные работники внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала)) (в случае проведения проверок внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала) без предварительного уведомления кредитной организации (ее филиала)).".

1.7. В пункте 7.4:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"7.4. Акт проверки оформляется в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, нормативных и иных актов Банка России. Акт проверки составляется на бумажном носителе в двух экземплярах (за исключением случая, установленного абзацем вторым настоящего пункта) в соответствии с приложением 9 к настоящей Инструкции. Первый экземпляр акта проверки направляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, второй экземпляр передается кредитной организации (ее филиалу).

В случае проведения проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) или обособленного подразделения кредитной организации, надзор за деятельностью головного офиса и подразделений которой осуществляют разные территориальные учреждения Банка России, для территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью соответствующего обособленного подразделения кредитной организации или внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), составляется третий экземпляр акта проверки.

Акт проверки формируется также в электронном виде и хранится на электронном носителе в инспекционном подразделении Банка России, проводившем проверку.";

подпункт 7.4.3 изложить в следующей редакции:

"7.4.3. В необходимых случаях к акту проверки прилагаются копии документов кредитной организации (ее филиала), подтверждающих выявленные в ходе проверки недостоверность учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала), нарушения и недостатки в деятельности кредитной организации (ее филиала) (на бумажном и электронном носителях).".

1.8. В пункте 8.1:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"При выявлении фактов (событий) и обстоятельств, требующих незамедлительного применения к кредитной организации мер в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России, акт проверки может составляться до завершения проверки (далее - промежуточный акт проверки), в том числе в случаях, установленных пунктом 1.11 настоящей Инструкции, а также при наличии:";

дополнить абзацем следующего содержания:

"- нарушений Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России.".

1.9. Главу 8 дополнить пунктом следующего содержания:

"8.5. В случаях и порядке, предусмотренных нормативными актами Банка России, или по решению должностного лица Банка России, поручившего проведение проверки, может быть составлен акт проверки по отдельным вопросам деятельности кредитной организации (ее филиала) до завершения проверки кредитной организации (ее филиала) (в том числе: акт проверки по вопросу выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов; акт проверки, проводимой в соответствии с главой 11 настоящей Инструкции; акт проверки, проводимой в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и нормативным актом Банка России об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Агентства).".

1.10. В подпункте 9.1.1 после слов "руководителю дополнительного офиса," дополнить словами "руководителю кредитно-кассового офиса,".

1.11. В абзаце первом пункта 9.4 слова ", в том числе при проведении проверок обменных пунктов и операционных касс вне кассового узла уполномоченных банков, совершающих отдельные виды операций с наличной иностранной валютой," исключить.

1.12. Пункт 9.6 изложить в следующей редакции:

"9.6. Руководитель кредитной организации в срок не позднее пяти рабочих дней с даты ознакомления с актом проверки должен направить:

совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации акт проверки кредитной организации. В случае проведения проверки обособленного подразделения кредитной организации или внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации направляется информация о результатах проверки и (или) акт проверки. Информация о результатах проверки и акт проверки обособленного подразделения кредитной организации или внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) направляются совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации в порядке, определяемом внутренними документами кредитной организации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России. Представление совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации акта проверки и информации о результатах проверки осуществляется с соблюдением требований о защите информации, составляющей коммерческую, банковскую и иную тайну;

в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, уведомление об ознакомлении с актом проверки и направлении совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации акта проверки и (или) информации о результатах проверки (далее - уведомление об ознакомлении с актом проверки органов управления кредитной организации). Уведомление об ознакомлении с актом проверки органов управления кредитной организации составляется в соответствии с приложением 11 к настоящей Инструкции.".

1.13. Пункт 9.7 изложить в следующей редакции:

"9.7. Первый экземпляр акта проверки представляется на рассмотрение должностного лица Банка России, поручившего проведение проверки кредитной организации (ее филиала) (должностного лица Банка России, подписавшего распоряжение на проведение проверки, или иного должностного лица Банка России, определенного распоряжением на проведение проверки), для принятия решения о применении к кредитной организации мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.".

1.14. В абзаце первом пункта 10.1 слова "нормативными актами Банка России, регламентирующими порядок депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России," заменить словами "Положением Банка России от 29 марта 2004 года N 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" с изменениями, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2004 года N 5769, 22 октября 2004 года N 6081 ("Вестник Банка России" от 30 апреля 2004 года N 25, от 27 октября 2004 года N 62) (далее - Положение Банка России N 255-П),".

1.15. Абзац второй пункта 10.2 изложить в следующей редакции:

"Руководитель территориального учреждения Банка России, руководитель отделения территориального учреждения Банка России, руководитель операционного управления территориального учреждения Банка России, руководитель расчетно-кассового центра территориального учреждения Банка России вправе поручать проведение проверок выполнения нормативов обязательных резервов работникам структурных подразделений территориального учреждения Банка России (отделения, операционного управления, расчетно-кассового центра), осуществляющим контроль за выполнением нормативов обязательных резервов.".

1.16. В пункте 10.3:

абзац четвертый дополнить словами "(в случае выявления нарушений)";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Акт проверки может содержать иные сведения, предусмотренные Положением Банка России N 255-П.".

1.17. В пункте 10.10:

после слов "руководителем отделения территориального учреждения Банка России," дополнить словами "руководителем операционного управления территориального учреждения Банка России,";

дополнить предложением следующего содержания:

"Утвержденный экземпляр акта проверки направляется кредитной организации.".

1.18. В пункте 10.11 слова "10.3 и 10.9" заменить словами "10.3, 10.9 и 10.10".

1.19. Главу 11 изложить в следующей редакции:

"11. Особенности проведения проверок организации работы, совершения и учета отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте с участием физических лиц в уполномоченных банках (их филиалах)

11.1. Проверки уполномоченных банков (их филиалов), совершающих отдельные виды банковских операций и иные сделки с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц (далее - операции с наличной валютой и чеками), проводятся с учетом особенностей, установленных настоящей главой, и требований Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 2 июня 2004 года, N 5824 ("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 года N 33) (далее - Инструкция Банка России N 113-И).

Требования настоящей главы распространяются на проверки уполномоченного банка (его филиала), в том числе внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) (дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционной кассы вне кассового узла, обменного пункта) независимо от их местонахождения при осуществлении ими операций с наличной валютой и чеками, указанных в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России N 113-И (далее - внутренние структурные подразделения уполномоченного банка (его филиала).

11.2. Поручение на проведение проверки вручается ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 5.1 настоящей Инструкции.

11.2.1. Проведение проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) независимо от их местонахождения, совершающих операции с наличной валютой и чеками, начинается с предъявления и вручения поручения на проведение проверки ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала), а также предъявления руководителем и членами рабочей группы служебных удостоверений или пропусков, выданных Банком России или территориальным учреждением Банка России.

11.2.2. С момента получения поручения на проведение проверки ответственный работник внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала), совершающего операции с наличной валютой и чеками, обязан:

- немедленно прекратить проведение операций с наличной иностранной валютой, а также оформление (заполнение) любых документов, в том числе с использованием компьютерной техники;

- обеспечить беспрепятственный доступ руководителя и членов рабочей группы в помещение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения, в котором проводятся операции с наличной валютой и чеками, и выполнить все требования по предоставлению документов (информации), необходимых для проведения проверки, на основании заявки, составленной в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции, а также письменных и устных разъяснений, справок и объяснительных записок.

11.2.3. Ответственный работник внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) вправе уведомить руководителя уполномоченного банка (его филиала) о проводимой проверке.

11.3. Руководитель и члены рабочей группы вправе требовать от ответственного работника внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала):

- собственноручных объяснений по вопросам проверки, которые являются неотъемлемой частью акта проверки;

- пересчета остатков денежной наличности и других ценностей внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения. При этом банкноты Банка России и иностранная валюта, платежные документы в иностранной валюте пересчитываются полистно, а монета - по кружкам.

Фактическое наличие остатков денежной наличности и других ценностей сверяется с данными учета согласно оформленным документам операционного дня. В случае выявления расхождений фактического наличия остатков денежной наличности и других ценностей с данными учета производится повторный пересчет.

11.4. По результатам проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения составляется акт проверки в соответствии с пунктом 7.4 настоящей Инструкции.

11.4.1. Акт проверки вручается ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 9.1 настоящей Инструкции.

11.4.2. Акт проверки направляется (передается) на ознакомление руководителю уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктами 9.1 - 9.5 настоящей Инструкции.

11.5. Проверки уполномоченных банков (их филиалов), а также внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) независимо от их местонахождения, совершающих операции с наличной валютой и чеками, проводятся не реже одного раза в год.

Исчисление срока для определения периодичности проведения проверок осуществляется с даты внесения территориальным учреждением Банка России по местонахождению внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) сведений о внутреннем структурном подразделении уполномоченного банка (его филиала) в Книгу государственной регистрации кредитных организаций с учетом информации, содержащейся в уведомлении уполномоченного банка (его филиала) об открытии (об изменении реквизитов, о закрытии) внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала).

11.6. Проверки уполномоченных банков (их филиалов), в том числе внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), совершающих операции с наличной валютой и чеками, могут проводиться уполномоченными представителями Банка России одновременно с органами и агентами валютного контроля Российской Федерации, а также иными федеральными органами.".

1.20. В приложениях к Инструкции слова "(Типовая форма)" исключить.

1.21. Приложение 1 "Поручение на проведение проверки кредитной организации (ее филиала)" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.22. Приложение 2 "Дополнение к поручению на проведение проверки кредитной организации (ее филиала)" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.23. В приложении 9 "Акт проверки кредитной организации (ее филиала)":

слова "Настоящий акт составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу" заменить словами "Настоящий акт составлен в __ экземплярах, имеющих равную юридическую силу <***>";

слова "С актом проверки кредитной организации (ее филиала) ознакомлен" заменить словами "С актом проверки кредитной организации (ее филиала) ознакомлен <****>";

дополнить примечанием "<***>" следующего содержания:

"<***> При проведении проверок кредитных организаций (их филиалов) по вопросам выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов количество экземпляров акта проверки определяется в соответствии с пунктом 10.7 настоящей Инструкции.";

дополнить примечанием "<****>" следующего содержания:

"<****> Результаты проверки выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов оформляются актом проверки в соответствии с требованиями главы 7 настоящей Инструкции и с учетом особенностей, определенных главой 10 настоящей Инструкции. Факт ознакомления с актом проверки выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов удостоверяется с учетом особенностей, определенных пунктом 10.5 настоящей Инструкции.".

1.24. В приложении 10 "Протокол приема-передачи акта проверки кредитной организации (ее филиала)" примечание "<***>" изложить в следующей редакции:

"<***> Количество экземпляров акта проверки определяется в соответствии с пунктами 7.4 и 10.7 настоящей Инструкции.".

1.25. В приложении 11 "Уведомление об ознакомлении с актом проверки органов управления кредитной организации (ее филиала)":

в наименовании приложения слова "(ее филиала)" исключить;

слова "Акт проверки "__" ______ 20__ г. направлен" заменить словами "Информация о результатах проверки и (или) акт проверки "__" _________ 200_ г. направлены".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ