Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 25.08.2003 N 105-И (ред. от 29.12.2010) "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ) УПОЛНОМОЧЕННЫМИ ПРЕДСТАВИТЕЛЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У)

11.1. Проверки уполномоченных банков (их филиалов), совершающих операции с наличной валютой и чеками, проводятся с учетом особенностей, установленных настоящей главой, требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 2 июня 2004 года N 5824; 11 ноября 2005 года N 7158 ("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 года N 33; от 23 ноября 2005 года N 62) (далее - Инструкция Банка России N 113-И).

: В связи с утратой силы Инструкции ЦБ РФ от 28.04.2004 N 113-И, следует руководствоваться принятой взамен Инструкцией ЦБ РФ от 16.09.2010 N 136-И

Требования настоящей главы распространяются на проверки уполномоченного банка (его филиала), в том числе внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) независимо от их местонахождения при осуществлении ими операций с наличной валютой и чеками, указанных в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России N 113-И.

Требования настоящей главы не распространяются на проверки филиалов уполномоченного банка, а также на проверки внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), если по имеющейся в территориальном учреждении Банка России информации указанные подразделения уполномоченного банка осуществляют только указанные в подпункте 3.1.8 Инструкции Банка России N 113-И операции по приему денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу и (или) в подпунктах 3.1.17 и 3.1.19 Инструкции Банка России N 113-И операции с использованием счетов в валюте Российской Федерации, открытых в данном уполномоченном банке.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.03.2009 N 2196-У)

Абзацы 4 - 6 - Утратили силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.09.2010 N 2495-У)

11.1.1. При проведении проверки уполномоченного банка (его филиала) определяется необходимость проведения проверки организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях этого уполномоченного банка (его филиала).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.09.2010 N 2495-У)

Перечень проверяемых внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), проверяемый период и сроки проведения проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) определяются на основе мотивированного суждения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью уполномоченного банка (его филиала), с учетом выявленных до начала либо в ходе проведения проверки фактов недостоверности учета (отчетности) уполномоченного банка (его филиала), нарушений и недостатков в деятельности уполномоченного банка (его филиала), результатов предыдущих проверок, жалоб и обращений физических лиц, а также на основе обращений федеральных органов по вопросам, связанным с осуществлением внутренними структурными подразделениями уполномоченного банка (его филиала) операций с наличной валютой и чеками, указанных в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России N 113-И;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.09.2010 N 2495-У)

11.1.2. При необходимости проверка организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутреннем структурном подразделении уполномоченного банка (его филиала) вне местонахождения уполномоченного банка (его филиала) может проводиться по решению руководителя территориального учреждения Банка России по местонахождению внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) или по решению генерального инспектора Главной инспекции в порядке, установленном нормативным актом Банка России, определяющим особенности организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.09.2010 N 2495-У)

11.2. В случае включения в перечень проверяемых вопросов при проведении проверки уполномоченного банка (его филиала) вопроса организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала) (или проведения проверки уполномоченного банка (его филиала) исключительно по указанному вопросу) (далее - проверка по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала) для проверяемых в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), при необходимости, составляется дополнение к поручению на проведение проверки, вручаемое руководителем рабочей группы или членом рабочей группы ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 5.1 настоящей Инструкции.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У, от 06.03.2009 N 2196-У)

Поручение на проведение проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) вручается ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 5.1 настоящей Инструкции.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У)

11.2.1. Проведение проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) независимо от их местонахождения, совершающих операции с наличной валютой и чеками, начинается с предъявления и вручения поручения на проведение проверки (дополнения к поручению на проведение проверки) ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала), а также предъявления руководителем и членами рабочей группы служебных удостоверений или пропусков, выданных Банком России или территориальным учреждением Банка России.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У)

11.2.2. С момента получения поручения на проведение проверки (дополнения к поручению на проведение проверки) ответственный работник внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала), совершающего операции с наличной валютой и чеками, обязан:

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У)

- немедленно прекратить проведение дальнейших операций с наличной валютой и чеками, а также оформление (заполнение) любых документов, в том числе с использованием компьютерной техники;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У)

- обеспечить беспрепятственный доступ руководителя и членов рабочей группы в помещение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения, в котором проводятся операции с наличной валютой и чеками, и выполнить все требования по предоставлению документов (информации), необходимых для проведения проверки, на основании заявки, составленной в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции, а также письменных и устных разъяснений, справок и объяснительных записок.

11.2.3. Ответственный работник внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) вправе уведомить руководителя уполномоченного банка (его филиала) о проводимой проверке.

11.3. Руководитель и члены рабочей группы вправе требовать от ответственного работника внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала):

- собственноручных объяснений по вопросам проверки, которые являются неотъемлемой частью акта проверки;

- пересчета остатков наличной валюты и чеков внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения. При этом банкноты Банка России и иностранная валюта, платежные документы пересчитываются полистно, а монета - по кружкам.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.09.2010 N 2495-У)

Фактическое наличие остатков наличной валюты и чеков сверяется с данными первичных учетных документов и остатками на соответствующих счетах бухгалтерского учета. В случае выявления расхождений фактического наличия остатков денежной наличности и других ценностей с данными учета производится повторный пересчет.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У, от 03.09.2010 N 2495-У)

11.4. По результатам проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения (кроме случаев ее проведения в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала) составляется акт проверки в соответствии с пунктами 7.4, 7.5, 7.7 и 7.8 настоящей Инструкции.

Акт проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками вручается уполномоченному ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 9.1 настоящей Инструкции.

11.4.1. Результаты проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), проведенных в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала), актами проверок не оформляются и отражаются в акте проверки уполномоченного банка (его филиала), составляемом в соответствии с пунктами 7.4, 7.5, 7.7 и 7.8 настоящей Инструкции, а в случае, предусмотренном пунктом 8.1 или 8.5 настоящей Инструкции, - в промежуточном акте проверки или акте проверки по отдельным вопросам, оформляемом с учетом особенностей, предусмотренных пунктом 8.2 или 8.5 настоящей Инструкции.

Акт проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала) передается (направляется) на ознакомление руководителю уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктами 9.1 - 9.5 настоящей Инструкции.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У)

Пункты 11.5. и 11.6. - Утратили силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.09.2010 N 2495-У)