Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 27.08.97 N 02-371 (ред. от 20.08.2002)

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 24.10.97 N 02-469; Указания ЦБ РФ от 20.08.2002 N 1188-У)

1. "Порядком осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов" (далее по тексту "Порядок") устанавливаются правила осуществления переводов в иностранной валюте без открытия текущих валютных счетов в уполномоченных банках по поручению физических лиц (резидентов и нерезидентов) из Российской Федерации, а также получения физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в Российской Федерации иностранной валюты, переведенной в их пользу из-за границы.

Порядок не распространяется на индивидуальных предпринимателей (резидентов и нерезидентов). Индивидуальные предприниматели осуществляют перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию в соответствии с валютным законодательством только через текущие валютные счета, открытые в уполномоченных банках.

Порядок не распространяется на переводы физическими лицами иностранной валюты из Российской Федерации и получение физическими лицами иностранной валюты, переведенной в Российскую Федерацию, если указанные переводы связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимость.

Перевод из Российской Федерации и получение в Российской Федерации иностранной валюты в соответствии с Порядком осуществляется через операционное подразделение уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) (далее по тексту "уполномоченный банк").

2. Перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию осуществляется физическим лицом (его представителем) при предъявлении паспорта или иного заменяющего документа, удостоверяющего личность физического лица (вид на жительство в Российской Федерации - для иностранных граждан и лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации, удостоверение личности военнослужащего или военный билет - для военнослужащих Российской Федерации), представлении поручения (заявления), иных документов в случаях, установленных Порядком, а также доверенности при осуществлении или получении перевода представителем.

3. В заявлении на перевод из Российской Федерации и получение переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты должны быть указаны:

- фамилия, имя, отчество, документ, удостоверяющий личность (номер, серия, кем и когда выдан) отправителя платежа при переводе из Российской Федерации);

- фамилия, имя, отчество и полный адрес получателя платежа, документ, удостоверяющий личность (номер, серия, кем и когда выдан) получателя платежа (при переводе в Российскую Федерацию);

- сумма перевода и цель перевода в соответствии с Порядком;

- дата и подпись физического лица.

В поручении (заявлении) на перевод из Российской Федерации и получение переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты физическим лицом делается запись, подтверждающая, что данный перевод не связан с осуществлением физическим лицом предпринимательской деятельности (например, "совершаемая валютная операция не связана с осуществлением предпринимательской деятельности").

4. При представлении физическим лицом документов, не отвечающих вышеуказанным требованиям, а также при отказе предоставить требуемые в соответствии с Порядком документы уполномоченный банк не совершает перевод (выдачу) иностранной валюты.

5. Иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию в случаях и при соблюдении условий, предусмотренных Порядком, может быть уполномоченным банком:

а) выдана наличными;

б) зачислена на текущий валютный счет переводополучателя, открытый в уполномоченном банке.

6. При выдаче перевода наличной иностранной валютой уполномоченный банк выдает переводополучателю справку ф. 0406007, оформленную в порядке, установленном Банком России, являющуюся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу.

При этом в разделе "Получено клиентом" в строке 7 "Сумма (прописью)" справки ф. 0406007 делается отметка "получено по переводу из-за границы".

В случае получения переведенной валюты в Российскую Федерацию представителем физического лица справка ф. 0406007 выдается на имя представляемого в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

7. Иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию, зачисляется уполномоченным банком на балансовый счет 071 "Невыплаченные переводы из-за границы".

При невозможности выплаты перевода в связи с отсутствием платежной инструкции банка - корреспондента либо в связи с неявкой переводополучателя иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию, возвращается уполномоченным банком банку - нерезиденту по истечении 6 месяцев с даты зачисления иностранной валюты на балансовый счет 071 "Невыплаченные переводы из-за границы".

8. Наличная иностранная валюта может быть переведена в Российскую Федерацию в пользу физического лица - нерезидента без ограничения суммы.

9. Из Российской Федерации физическим лицом - нерезидентом иностранная валюта может быть переведена в случае, если нерезидент ранее:

а) перевел иностранную валюту в Российскую Федерацию;

б) снял наличную иностранную валюту со своего текущего валютного счета, открытого в уполномоченном банке;

в) купил наличную иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке, установленном Банком России;

г) ввез наличную иностранную валюту с соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации;

д) получил иностранную валюту от продажи платежных документов в иностранной валюте уполномоченному банку в порядке, установленном Банком России.

10. При совершении перевода наличной иностранной валюты в уполномоченный банк должен быть представлен один из следующих документов:

а) справка ф. 0406007, оформленная в порядке, установленном Банком России, являющаяся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу (в случаях, указанных в подпунктах "а", "б", "в", "д" пункта 9 Порядка);

б) оформленный таможенным органом документ, подтверждающий ввоз физическим лицом - нерезидентом наличной иностранной валюты (в случае, указанном в подпункте г" пункта 9 Порядка).

Перевод иностранной валюты из Российской Федерации в соответствии с пунктом 9 Порядка осуществляется в пределах сумм, указанных в оформленном таможенным органом документе, подтверждающем ввоз физическим лицом - нерезидентом наличной иностранной валюты, или в справке ф. 0406007.

11. Получение физическим лицом - резидентом иностранной валюты, переведенной в Российскую Федерацию, может быть осуществлено при переводе иностранной валюты в Российскую Федерацию:

- физическим лицом - резидентом на свое имя;

- нерезидентом на имя физического лица - резидента;

- физическим лицом - резидентом на имя другого физического лица - резидента.

12. При получении физическим лицом переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты, не связанной с осуществлением предпринимательской деятельности, а также инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимое имущество, в заявлении на получение иностранной валюты должно быть указано основание перевода (дарение, погашение долга по договору займа и т.д.).

Если в соответствии с законодательством совершение сделки требуется в письменной форме, то при получении физическим лицом переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты в дополнение к заявлению на получение иностранной валюты должны быть представлены соответствующие документы.

13. Физические лица - резиденты в соответствии с пунктом 6 статьи 6 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" имеют право переводить, вывозить и пересылать из Российской Федерации ранее переведенную, ввезенную или пересланную в Российскую Федерацию иностранную валюту при соблюдении таможенных правил в пределах, указанных в декларации или ином документе, подтверждающем перевод, ввоз или пересылку иностранной валюты в Российскую Федерацию.

В соответствии с пунктом 4 абзаца "d" статьи XXX Статей Соглашения Международного Валютного Фонда физическое лицо - резидент вправе осуществлять умеренные суммы частных переводов на текущие расходы. Такой перевод не должен быть связан с осуществлением предпринимательской деятельности, а также инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимое имущество. Осуществление перевода не может превышать 2000 долларов США или иной иностранной валюты, эквивалентной этой сумме.

При таком переводе физическое лицо - резидент предъявляет в уполномоченный банк справку ф. 04060007, являющуюся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу. Указанный перевод может быть осуществлен физическим лицом - резидентом не более одного раза в один операционный день через уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка).

14. Переводы из Российской Федерации и получение в Российской Федерации иностранной валюты на цели, предусмотренные подпунктом 1.1.18, абзацем первым подпункта 1.1.19, подпунктами 1.1.21 - 1.1.24, 1.3.1, 1.3.3 - 1.3.5 и 1.3.8 - 1.3.14 Положения Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39 "О порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций", введенного в действие Приказом Банка России от 24 апреля 1996 г. N 02-94, с последующими изменениями и дополнениями, зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 мая 1996 г. рег. N 1087 ("Вестник Банка России" от 29 мая 1996 г. N 24, от 30 сентября 1997 г. N 63, от 24 октября 2001 г. N 64) (далее по тексту - Положение), могут быть осуществлены физическими лицами - резидентами через уполномоченные банки без открытия текущего валютного счета.

В этих целях физическое лицо - резидент представляет в уполномоченный банк документы в соответствии с подпунктами 8.1 и 8.2 Положения и пунктами 2 и 3 Порядка, а также при переводе иностранной валюты из Российской Федерации документ, подтверждающий перевод, ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, приобретение наличной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, снятие иностранной валюты со своего валютного счета, открытого в уполномоченном банке.

Переводы физических лиц - резидентов иностранной валюты из Российской Федерации на их счета, открытые в иностранных банках в порядке, установленном Банком России, и в Российскую Федерацию с этих счетов, предусмотренные подпунктом 1.1.25 Положения, могут быть осуществлены через уполномоченные банки без открытия текущего валютного счета.

В этих целях физическое лицо - резидент представляет в уполномоченный банк заявление, предусмотренное подпунктом 8.3 Положения; документ, удостоверяющий личность физического лица - резидента; при переводе иностранной валюты из Российской Федерации - документ, подтверждающий перевод, ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, приобретение наличной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, снятие иностранной валюты со своего валютного счета, открытого в уполномоченном банке; а также документ, предусмотренный подпунктом 3.2.3 Инструкции Банка России от 29 августа 2001 г. N 100-И "О счетах физических лиц - резидентов в банках за пределами Российской Федерации", зарегистрированной в Министерстве юстиции Российской Федерации 14 сентября 2001 г. рег. N 2937 ("Вестник Банка России" от 19 сентября 2001 г. N 57-58) (далее по тексту - Инструкция), если счет открыт в соответствии с Инструкцией.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.08.2002 N 1188-У)

15. Представляемые физическими лицами доверенности на получение переводов, выданные за границей, должны быть оформлены в установленном порядке.

Доверенность, выданная на территории Российской Федерации, оформляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

16. Копии документов, представляемые в уполномоченный банк в соответствии с пунктом 12 Порядка, должны быть заверены в установленном порядке.

В случаях, установленных Порядком, в уполномоченный банк должны представляться оригиналы оформленных таможенными органами документов, подтверждающих ввоз физическим лицом наличной иностранной валюты, справок ф. 0406007, оформленных в порядке, установленном Банком России, являющихся основанием для вывоза наличной иностранной валюты.

17. Переводы документов на русский язык, представляемые в соответствии с Порядком, должны быть заверены в установленном порядке.

18. Документы, представляемые физическим лицом в уполномоченный банк в случаях, предусмотренных Порядком, помещаются в кассовые документы дня.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.08.2002 N 1188-У)

19. Документы, представленные в уполномоченный банк, должны храниться в банке не менее 5 лет с даты совершения перевода.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.08.2002 N 1188-У)

Раздел V.

Утратил силу.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 24.10.97 N 02-469)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.08.2002 N 1188-У)

23. Уполномоченные банки ведут учет проводимых физическими лицами - резидентами валютных операций, указанных в Разделе III настоящего Порядка.

24. Порядок формирования, сроки и форма представления уполномоченными банками отчетности о проводимых физическими лицами - резидентами валютных операциях, указанных в Разделе III настоящего Порядка, устанавливаются Банком России.

25. За нарушение Порядка уполномоченные банки несут ответственность в соответствии со статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.08.2002 N 1188-У)

Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.АЛЕКСАШЕНКО

Приложения 1. - 3. Утратили силу.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 24.10.97 N 02-469)