Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ФСФР РФ от 30.03.2005 N 05-8/пз-н (ред. от 22.06.2006) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И АКТИВОВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ"

7.1. В состав активов закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, могут входить денежные средства, включая иностранную валюту, на счетах и во вкладах в кредитных организациях, а также соответствующие требованиям, установленным настоящим Положением:

государственные ценные бумаги Российской Федерации;

государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;

акции российских открытых акционерных обществ, за исключением акций российских акционерных инвестиционных фондов;

обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ;

доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью, предоставляющие более 50 процентов голосов;

облигации российских хозяйственных обществ, государственная регистрация выпуска которых сопровождалась регистрацией их проспекта эмиссии или в отношении которых зарегистрирован проспект;

простые векселя российских акционерных обществ, не менее 51 процента обыкновенных акций которых составляют имущество фонда;

простые векселя российских обществ с ограниченной ответственностью, доли в уставных капиталах которых составляют имущество фонда.

7.2. В состав активов закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, не могут входить доли российских обществ с ограниченной ответственностью и акции российских акционерных обществ, если указанные общества являются аффилированными лицами специализированного депозитария, аудитора, оценщика, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, или осуществляют:

деятельность кредитных организаций;

страховую деятельность;

деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг;

аудиторскую деятельность;

оценочную деятельность;

деятельность по управлению инвестиционными фондами и паевыми инвестиционными фондами;

деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений;

строительство зданий и сооружений;

организацию биржевой деятельности;

туроператорскую деятельность;

турагентскую деятельность;

деятельность по продаже прав на клубный отдых.

7.3. Структура активов закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов;

оценочная стоимость ценных бумаг, включенных в котировальные списки фондовых бирж (за исключением котировального списка "И"), может составлять не более 30 процентов стоимости активов;

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 22.06.2006 N 06-68/пз-н)

оценочная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации или государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации одного выпуска может составлять не более 35 процентов стоимости активов;

оценочная стоимость акций российских акционерных обществ и облигаций российских хозяйственных обществ, включенных в котировальный список "И" фондовых бирж, а также не включенных в котировальные списки фондовых бирж, и оценочная стоимость долей в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью в сумме должны составлять:

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 22.06.2006 N 06-68/пз-н)

не менее 10 процентов стоимости активов - по истечении 1 года с даты завершения формирования паевого инвестиционного фонда (вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, предусматривающих, что паевой инвестиционный фонд относится к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций);

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 15.12.2005 N 05-83/пз-н)

не менее 30 процентов стоимости активов - по истечении 3 лет с даты завершения формирования паевого инвестиционного фонда (вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, предусматривающих, что паевой инвестиционный фонд относится к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций);

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 15.12.2005 N 05-83/пз-н)

не менее 50 процентов стоимости активов - по истечении 6 лет с даты завершения формирования паевого инвестиционного фонда (вступления в силу изменений и дополнений в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, предусматривающих, что паевой инвестиционный фонд относится к категории фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций);

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 15.12.2005 N 05-83/пз-н)

количество обыкновенных акций закрытого акционерного общества должно составлять не менее 25 процентов общего количества размещенных обыкновенных акций этого акционерного общества, по которым зарегистрированы отчеты об итогах выпуска, а в случае приобретения акций при учреждении закрытого акционерного общества - не менее 25 процентов общего количества обыкновенных акций, размещаемых учредителям в соответствии с договором о создании общества;

оценочная стоимость облигаций одного хозяйственного общества может составлять не более 10 процентов стоимости активов;

оценочная стоимость облигаций хозяйственных обществ может составлять не более 30 процентов стоимости активов;

стоимость долей в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью может составлять не более 30 процентов стоимости активов;

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 15.12.2005 N 05-83/пз-н)

сумма векселей одного хозяйственного общества может составлять не более 10 процентов стоимости активов;

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 15.12.2005 N 05-83/пз-н)

сумма векселей хозяйственных обществ может составлять не более 30 процентов стоимости активов.

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 15.12.2005 N 05-83/пз-н)