Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 27.10.2006 N 1737-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 25 АВГУСТА 2003 ГОДА N 105-И "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ) УПОЛНОМОЧЕННЫМИ ПРЕДСТАВИТЕЛЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. В целях совершенствования порядка проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) и на основании решения Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 26 сентября 2006 года N 17) внести в Инструкцию Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации", зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 26 сентября 2003 года N 5118; 28 января 2005 года N 6284 ("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года N 67; от 9 февраля 2005 года N 7), следующие изменения.

1.1. Преамбулу дополнить абзацем следующего содержания:

"Проверки кредитных организаций (их филиалов) могут проводиться по поручению Совета директоров Банка России аудиторскими организациями.".

1.2. В абзаце втором пункта 1.3 слова "проверок, проводимых аудиторскими организациями," заменить словами "аудиторских проверок".

1.3. Абзац седьмой пункта 1.4 изложить в следующей редакции:

"Проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в 18 месяцев (за исключением проверок кредитных организаций (их филиалов), особенности проведения которых установлены главами 10 и 11 настоящей Инструкции).".

1.4. В пункте 1.5:

абзац второй подпункта 1.5.1 после слов "образующих рабочую группу" дополнить словами "численностью не менее двух человек";

абзац первый подпункта 1.5.2 после слов "рабочей группы," дополнить словами "продления сроков проведения проверки, а также проведения проверок дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов и иных внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) (далее - внутренние структурные подразделения уполномоченного банка (его филиала) в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) в соответствии с пунктами 11.1 и 11.2 настоящей Инструкции,".

1.5. В пункте 1.6:

абзац третий после слов "генеральный инспектор Главной инспекции" дополнить словами "(лицо, его замещающее)";

абзац четвертый дополнить словами ", в том числе поручений на проведение повторных проверок в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации. Руководитель территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, вправе также подписывать поручения на проведение проверок филиала кредитной организации, поднадзорного иному территориальному учреждению Банка России (по согласованию с территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью данного филиала кредитной организации, в порядке, установленном нормативными актами Банка России, определяющими особенности организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов)";

абзац шестой после слов "обязательных резервов" дополнить словами "; по вопросу организации работы, совершения и учета отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц (далее - операции с наличной валютой и чеками) в уполномоченных банках (их филиалах) (в том числе во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала); по вопросу соблюдения кредитными организациями (их филиалами) нормативных актов Банка России по организации наличного денежного обращения в части осуществления контроля за соблюдением организациями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью (далее - осуществление контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами)";

абзац седьмой после слов "организации уполномоченного банка," дополнить словом "зарубежных";

в абзаце восьмом слова ", в том числе на основании мотивированного решения Совета директоров Банка России," заменить словами "на основании мотивированного решения Совета директоров Банка России и поручение на проведение проверки кредитной организации аудиторской организацией на основании решения Совета директоров Банка России".

1.6. Абзац второй пункта 2.4 после слов "В случае необходимости" дополнить словами ", в том числе в связи с изменением действующего режима работы кредитной организации (ее филиала) в течение срока проведения проверки,".

1.7. В пункте 2.5:

в подпункте 2.5.3:

абзац тринадцатый изложить в следующей редакции:

"- документы, подтверждающие осуществление кредитной организацией (ее филиалом) контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами;";

дополнить абзацем следующего содержания:

"- иные документы (информацию), которыми располагает кредитная организация (ее филиал), необходимые для проведения проверки (по усмотрению руководителя рабочей группы).";

дополнить подпунктом 2.5.8 следующего содержания:

"2.5.8. Требовать от кредитной организации (ее филиала) проведения ревизии банкнот, монеты и других ценностей (далее - ревизия наличной валюты) комиссией кредитной организации (ее филиала) в присутствии руководителя и (или) членов рабочей группы, а также оформления результатов ревизии наличной валюты в соответствии с нормативными актами Банка России.".

1.8. Пункт 2.7 изложить в следующей редакции:

"2.7. Руководитель рабочей группы вправе:

- требовать подтверждения возможности формирования кредитной организацией документов, представление которых является обязательным при наступлении событий или наличии обстоятельств, определенных федеральными законами или нормативными актами Банка России (в том числе подлежащего проверке реестра обязательств банка перед вкладчиками, составляемого по форме и в сроки, определенные Указанием Банка России от 1 апреля 2004 года N 1417-У "О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2004 года N 5745 ("Вестник Банка России" от 28 апреля 2004 года N 24) (далее - Указание Банка России N 1417-У);

- запрашивать от акционеров (участников) кредитной организации, клиентов и корреспондентов кредитной организации (ее филиала) документы (информацию), необходимые для установления фактических обстоятельств, в том числе для подтверждения данных, содержащихся в документах (информации), полученных от проверяемой кредитной организации (ее филиала).".

1.9. Пункт 3.2 дополнить абзацем следующего содержания:

"В случае проведения проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) вне местонахождения кредитной организации (ее филиала) ответственным работником проверяемой кредитной организации (ее филиала) является руководитель проверяемого внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), в том числе: руководитель дополнительного офиса, руководитель кредитно-кассового офиса, заведующий операционной кассой вне кассового узла, кассовый работник обменного пункта, или иной ответственный работник внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала), определенный внутренними документами кредитной организации (ее филиала), предъявляемыми рабочей группе (далее - ответственный работник внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала).".

1.10. Пункт 3.3 дополнить абзацами следующего содержания:

"- исполнять требования руководителя и членов рабочей группы о проведении ревизии наличной валюты комиссией кредитной организации (ее филиала) в присутствии руководителя и (или) членов рабочей группы, а также об оформлении результатов ревизии наличной валюты в соответствии с нормативными актами Банка России;

- исполнять требование руководителя рабочей группы, касающееся подтверждения возможности формирования кредитной организацией документов, представление которых является обязательным при наступлении событий или наличии обстоятельств, определенных федеральными законами или нормативными актами Банка России (в том числе реестра обязательств банка перед вкладчиками, составляемого по форме и в сроки, определенные Указанием Банка России N 1417-У).".

1.11. В пункте 3.6:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"3.6. При необходимости кредитная организация вправе предоставлять акт проверки на ознакомление аудиторской организации (индивидуальному аудитору), осуществляющей аудит кредитной организации (ее филиала), в том числе предоставлять копию акта проверки.";

абзац второй после слов "с актом проверки" дополнить словами "(в том числе предоставления копии акта проверки)".

1.12. В пункте 4.1:

в абзаце первом слова "предварительной оценки" заменить словами "предварительного анализа и оценки";

абзац седьмой дополнить словами ", а также иных федеральных законов".

1.13. Абзац третий пункта 5.1 изложить в следующей редакции:

"- ответственному работнику внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) (в случае проведения проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала).".

1.14. Пункт 5.2 после слов "(ее филиала)" дополнить словами "или ответственному работнику внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала)".

1.15. В пункте 6.1:

абзац шестой изложить в следующей редакции:

"- отказ руководителя кредитной организации (ее филиала) или ответственного работника внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) от исполнения либо несвоевременное исполнение обязанностей, установленных пунктом 3.2 настоящей Инструкции;";

дополнить абзацами следующего содержания:

"- отказ руководителя кредитной организации (ее филиала) или работника кредитной организации (ее филиала) от исполнения либо несвоевременное исполнение требования о проведении ревизии наличной валюты комиссией кредитной организации (ее филиала) в присутствии руководителя и (или) членов рабочей группы;

- отказ руководителя кредитной организации (ее филиала) или работника кредитной организации (ее филиала) от оформления результатов ревизии наличной валюты в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.".

1.16. Пункт 6.5 изложить в следующей редакции:

"6.5. Акт о противодействии проведению проверки представляется соответствующему должностному лицу Банка России для принятия решения о применении к кредитной организации мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.".

1.17. Пункт 7.2 изложить в следующей редакции:

"7.2. При проведении проверки головного офиса кредитной организации одновременно с проверкой филиалов и (или) представительств кредитной организации, и (или) внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала), независимо от их местонахождения, может составляться сводный акт проверки. В этом случае акт проверки головного офиса кредитной организации может не составляться.

Сводный акт проверки составляется на основании акта проверки головного офиса кредитной организации (либо по материалам проверки головного офиса кредитной организации) и актов проверок филиалов и (или) представительств кредитной организации, и (или) внутренних структурных подразделений кредитной организации (ее филиала).

Сводный акт проверки составляется и подписывается руководителем и членами рабочей группы, которые проводили проверку головного офиса кредитной организации, и представляется на ознакомление руководителю кредитной организации.

К сводному акту проверки прилагаются акты проверок, на основании которых он был составлен, за исключением вторых экземпляров, переданных кредитной организации (ее филиалу) в соответствии с пунктами 9.1 - 9.5 настоящей Инструкции.".

1.18. В пункте 7.3 слова "Об информации, информатизации и защите информации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 8, ст. 609; 2003, N 2, ст. 167)" заменить словами "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31 (часть I), ст. 3448), статьей 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О коммерческой тайне" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 32, ст. 3283; 2006, N 6, ст. 636), иными правовыми актами Российской Федерации".

1.19. В пункте 7.4:

второе предложение абзаца первого после слов "настоящего пункта" дополнить словами ", пунктом 10.7 настоящей Инструкции и пунктом 7.3 Указания Банка России от 13 января 2005 года N 1542-У "Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2005 года N 6285 ("Вестник Банка России" от 9 февраля 2005 года N 7) (далее - Указание Банка России N 1542-У)";

в абзаце четвертом подпункта 7.4.1.1 слова "и 8.1" заменить словами ", 8.1 и 8.5";

подпункт 7.4.3 изложить в следующей редакции:

"7.4.3. В необходимых случаях при выявлении фактов недостоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала), нарушений и недостатков в деятельности кредитной организации (ее филиала), а также иных оснований (обстоятельств), предусмотренных пунктами 1.10, 1.11 и 8.1 настоящей Инструкции, к акту проверки прилагаются соответствующие документы кредитной организации (ее филиала) либо их копии, которые должны быть прошиты, заверены подписями руководителя кредитной организации (ее филиала) и главного бухгалтера кредитной организации (ее филиала) либо лиц, их замещающих, и оттиском печати кредитной организации (ее филиала).".

1.20. В абзаце третьем пункта 8.4 слова ", подписавшему поручение на проведение проверки" заменить словами "в соответствии с пунктом 9.7 настоящей Инструкции (за исключением случая, установленного пунктом 10.10 настоящей Инструкции)".

1.21. Пункт 8.5 изложить в следующей редакции:

"8.5. В случаях и порядке, предусмотренных нормативными актами Банка России, или по решению должностного лица Банка России, подписавшего поручение на проведение проверки, до завершения проверки кредитной организации (ее филиала) может быть составлен акт проверки по отдельным вопросам деятельности кредитной организации (ее филиала) (далее - акт проверки по отдельным вопросам), а именно: акт проверки выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов; акт проверки организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками в уполномоченном банке (его филиале); акт проверки осуществления контроля за соблюдением организациями правил работы с наличными деньгами; акт проверки, проводимой в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и Указанием Банка России N 1542-У; акт проверки по иным вопросам, подлежащим проверке.

8.5.1. Акт проверки по отдельным вопросам подписывается руководителем и членами рабочей группы, участвовавшими в проверке отдельных вопросов деятельности кредитной организации (ее филиала), по результатам которой составлен указанный акт проверки.

Члены рабочей группы, участвовавшие исключительно в проверке вопросов, по которым составлен акт проверки по отдельным вопросам, не подписывают акт проверки, составляемый в соответствии с пунктами 7.2, 7.4, 7.5, 7.7 и 7.8 настоящей Инструкции.

8.5.2. Акт проверки по отдельным вопросам:

- передается на ознакомление кредитной организации (ее филиалу) в порядке, установленном пунктами 9.1 - 9.5 настоящей Инструкции;

- представляется на рассмотрение должностному лицу Банка России в соответствии с пунктом 9.7 настоящей Инструкции (за исключением случая, установленного пунктом 10.10 настоящей Инструкции).".

1.22. В пункте 9.2:

в абзаце третьем слово "обоих" заменить словами "всех представленных";

дополнить абзацами следующего содержания:

"Если руководитель кредитной организации (ее филиала) отказался от удостоверения факта ознакомления с актом проверки путем его подписания, руководитель рабочей группы на всех экземплярах акта проверки проставляет отметку следующего содержания: "От подписи, удостоверяющей факт ознакомления с актом проверки, отказался", с указанием должности, фамилии, имени и отчества руководителя кредитной организации (ее филиала) и даты отказа.

Руководитель кредитной организации (ее филиала) должен обеспечить возврат (направление заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении) в Банк России полученных для ознакомления экземпляров акта проверки (за исключением второго экземпляра) в срок не позднее одного рабочего дня со дня истечения установленного срока ознакомления с актом проверки.".

1.23. В пункте 9.3:

в подпункте 9.3.1 слова "должны быть составлены в двух экземплярах" заменить словами ", включая обосновывающие их документы кредитной организации (ее филиала) или их копии, должны быть составлены в количестве экземпляров, соответствующем количеству экземпляров акта проверки";

дополнить подпунктом 9.3.4 следующего содержания:

"9.3.4. Возражения по акту проверки рассматриваются при подготовке и принятии решения о применении к кредитной организации мер воздействия.

По результатам рассмотрения возражений по акту проверки кредитной организации (ее филиалу) направляется информация о результатах этого рассмотрения или проводится совещание с представителями кредитной организации. По итогам совещания составляется протокол, один экземпляр которого направляется кредитной организации (ее филиалу).".

1.24. Пункт 9.6 изложить в следующей редакции:

"9.6. Внутренними документами кредитной организации должны быть установлены, в том числе, соответствующие законодательству Российской Федерации и нормативным актам Банка России порядок и сроки:

- передачи на ознакомление руководителю кредитной организации (ее филиала) второго экземпляра акта проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), врученного уполномоченному ответственному работнику внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) согласно подпунктам 9.1.1 - 9.1.3 настоящей Инструкции;

- направления руководителю кредитной организации информации о результатах проверки филиала, представительства кредитной организации или внутреннего структурного подразделения филиала кредитной организации, представляемой руководителем филиала кредитной организации, или (и) второго экземпляра акта проверки филиала, представительства кредитной организации или внутреннего структурного подразделения филиала кредитной организации, переданного (направленного) на ознакомление руководителю филиала кредитной организации согласно подпунктам 9.1.1 - 9.1.3 и 9.1.5 настоящей Инструкции.

9.6.1. Руководитель кредитной организации в срок не позднее 15 рабочих дней с даты ознакомления с актом проверки, в том числе с промежуточным актом проверки, актом проверки по отдельным вопросам (или со дня получения утвержденного акта проверки выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов, направленного кредитной организации согласно пункту 10.10 настоящей Инструкции), должен направить:

- совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации акт проверки кредитной организации. В случае проведения проверки обособленного подразделения кредитной организации или внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации направляется информация о результатах проверки либо информация о результатах проверки и акт проверки. Информация о результатах проверки, акт проверки обособленного подразделения кредитной организации или внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) направляются совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации в порядке, определяемом внутренними документами кредитной организации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России. Представление совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации информации о результатах проверки, акта проверки осуществляется с соблюдением требований о защите информации, составляющей коммерческую, банковскую и иную тайну;

- территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, уведомление о получении акта проверки и направлении совету директоров (наблюдательному совету) кредитной организации информации о результатах проверки или акта проверки либо информации о результатах проверки и акта проверки, составляемое в соответствии с приложением 11 к настоящей Инструкции (далее - уведомление об информировании органов управления кредитной организации о результатах проверки).

9.6.2. Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, направляет в структурное подразделение Банка России, проводившее проверку, копию уведомления об информировании органов управления кредитной организации о результатах проверки в срок не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем его получения от кредитной организации.".

1.25. Пункт 9.7 изложить в следующей редакции:

"9.7. Первый экземпляр акта проверки (в том числе промежуточного акта проверки, акта проверки по отдельным вопросам) представляется на рассмотрение должностного лица Банка России, поручившего проведение проверки кредитной организации (ее филиала) (должностного лица Банка России, подписавшего распоряжение на проведение проверки, или иного должностного лица Банка России, определенного распоряжением на проведение проверки), для принятия в рамках предоставленных полномочий решения о применении к кредитной организации мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России, либо решения о направлении первого экземпляра акта проверки иному должностному лицу Банка России для принятия решения о применении к кредитной организации мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.".

1.26. В пункте 10.1:

в абзаце первом слова "двух раз" заменить словами "одного раза";

в подпункте 10.1.2:

в абзаце первом слова "и перечень филиалов кредитной организации" заменить словами ", перечень проверяемых филиалов кредитной организации, проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, и сроки проведения проверок филиалов кредитной организации";

абзац второй признать утратившим силу.

1.27. Абзац второй пункта 10.2 после слов ", расчетно-кассового центра)," дополнить словами "в том числе".

1.28. Пункт 10.5 изложить в следующей редакции:

"10.5. Факт ознакомления с актом проверки удостоверяется на всех экземплярах акта проверки оттиском печати кредитной организации (ее филиала), а также подписями:

- руководителя кредитной организации (ее филиала) и главного бухгалтера кредитной организации (ее филиала) или их заместителей, кандидатуры которых в установленном порядке согласованы с Банком России и подписи которых занесены в карточку образцов подписей и оттиска печати, хранящуюся в территориальном учреждении Банка России;

- руководителя филиала кредитной организации и главного бухгалтера филиала кредитной организации или их заместителей, представивших доверенности на ознакомление с актом проверки и удостоверение факта ознакомления с ним - в случае проведения проверки правильности отражения обязательств по счетам бухгалтерского учета в балансе филиала кредитной организации, не имеющего корреспондентского субсчета и соответственно карточки образцов подписей и оттиска печати в подразделении расчетной сети Банка России.".

1.29. Пункт 10.11 изложить в следующей редакции:

"10.11. В случае включения в перечень проверяемых вопросов вопроса выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов результаты проверки указанного вопроса оформляются до завершения проверки кредитной организации (ее филиала):

- промежуточным актом проверки в соответствии с пунктами 8.1 - 8.4, 10.3, 10.9 и 10.10 настоящей Инструкции - при выявлении нарушений нормативов обязательных резервов, требующих незамедлительного применения к кредитной организации мер в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России;

- актом проверки по отдельным вопросам в соответствии с пунктами 7.4, 7.5, 7.7, 7.8, 8.5, 10.9 и 10.10 настоящей Инструкции - по решению должностного лица Банка России, подписавшего поручение на проведение проверки.".

1.30. Наименование главы 11 изложить в следующей редакции:

"11. Особенности проведения проверок уполномоченных банков (их филиалов) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками".

1.31. Пункт 11.1 изложить в следующей редакции:

"11.1. Проверки уполномоченных банков (их филиалов), совершающих операции с наличной валютой и чеками, проводятся с учетом особенностей, установленных настоящей главой, требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 2 июня 2004 года N 5824; 11 ноября 2005 года N 7158 ("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 года N 33; от 23 ноября 2005 года N 62) (далее - Инструкция Банка России N 113-И).

Требования настоящей главы распространяются на проверки уполномоченного банка (его филиала), в том числе внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) независимо от их местонахождения при осуществлении ими операций с наличной валютой и чеками, указанных в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России N 113-И.

Требования настоящей главы не распространяются на проверки филиалов уполномоченного банка, а также на проверки внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), если по имеющейся в территориальном учреждении Банка России информации указанные подразделения уполномоченного банка осуществляют только указанные в подпунктах 3.1.17 и 3.1.19 Инструкции Банка России N 113-И операции с использованием счетов в валюте Российской Федерации, открытых в данном уполномоченном банке.

Перечень внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), проверяемых по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками, определяется с учетом наличия и характера нарушений, выявленных в их деятельности в ходе предыдущих проверок по указанному вопросу, а также иной надзорной информации. Данный перечень определяется:

- территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью уполномоченного банка (его филиала) - в случае проведения проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала);

- территориальным учреждением Банка России по местонахождению внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) - в случае проведения проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) вне местонахождения уполномоченного банка (его филиала).".

1.32. В пункте 11.2:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"11.2. В случае включения в перечень проверяемых вопросов при проведении проверки уполномоченного банка (его филиала) вопроса организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала) (или проведения проверки уполномоченного банка (его филиала) исключительно по указанному вопросу) (далее - проверка по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала) для проверяемых в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), при необходимости, составляется дополнение к поручению на проведение проверки, вручаемое ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 5.1 настоящей Инструкции.";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Поручение на проведение проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) вручается ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 5.1 настоящей Инструкции.";

подпункт 11.2.1 после слов "проведение проверки" дополнить словами "(дополнения к поручению на проведение проверки)";

в подпункте 11.2.2:

абзац первый после слов "проведение проверки" дополнить словами "(дополнения к поручению на проведение проверки)";

в абзаце втором слова "операций с наличной иностранной валютой" заменить словами "дальнейших операций с наличной валютой и чеками";

1.33. В абзаце четвертом пункта 11.3 слова "учета согласно оформленным документам операционного дня" заменить словами "первичных учетных документов и остатками на соответствующих счетах бухгалтерского учета".

1.34. Пункт 11.4 изложить в следующей редакции:

"11.4. По результатам проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения (кроме случаев ее проведения в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала) составляется акт проверки в соответствии с пунктами 7.4, 7.5, 7.7 и 7.8 настоящей Инструкции.

Акт проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками вручается уполномоченному ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктом 9.1 настоящей Инструкции.

11.4.1. Результаты проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), проведенных в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала), актами проверок не оформляются и отражаются в акте проверки уполномоченного банка (его филиала), составляемом в соответствии с пунктами 7.4, 7.5, 7.7 и 7.8 настоящей Инструкции, а в случае, предусмотренном пунктом 8.1 или 8.5 настоящей Инструкции, - в промежуточном акте проверки или акте проверки по отдельным вопросам, оформляемом с учетом особенностей, предусмотренных пунктом 8.2 или 8.5 настоящей Инструкции.

Акт проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала) передается (направляется) на ознакомление руководителю уполномоченного банка (его филиала) в порядке, установленном пунктами 9.1 - 9.5 настоящей Инструкции.".

1.35. Пункт 11.5 изложить в следующей редакции:

"11.5. Проверка внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения, в том числе осуществляемая в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками, проводится не реже одного раза в два года.

В случае выявления нарушений в деятельности внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками в ходе предшествующей проверки, последующая проверка проводится не позднее одного года с даты завершения предшествующей проверки.

11.5.1. Исчисление срока для определения установленной настоящим пунктом периодичности проведения проверок вновь открываемых внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками осуществляется следующим образом:

- для обменных пунктов - с года внесения территориальным учреждением Банка России по месту открытия (новому местонахождению) обменного пункта сведений об обменном пункте в Книгу государственной регистрации кредитных организаций с учетом информации, содержащейся в уведомлении уполномоченного банка (его филиала) об открытии (изменении реквизитов, закрытии) обменного пункта, составленном по форме приложения 1 к Инструкции Банка России N 113-И;

- для иных внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) - с года получения территориальным учреждением Банка России по местонахождению внутренних структурных подразделений (за исключением обменных пунктов) уполномоченного банка (его филиала) письма уполномоченного банка (его филиала) о начале совершения операций с наличной валютой и чеками внутренними структурными подразделениями уполномоченного банка (его филиала).".

1.36. В приложении 1:

слова "(Банке России)" дополнить знаком "<**>";

после слов "и члены рабочей группы" дополнить словами "служащие Банка России";

слова "настоящего поручения" дополнить знаком "<**>";

примечание <**> изложить в следующей редакции:

"<**> В случае привлечения к проведению проверки банка служащих Агентства в порядке, предусмотренном Указанием Банка России N 1542-У, дополнительно указываются:

основание привлечения к проведению проверки банка служащих Агентства (статья 27 или статья 32 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации");

сведения об участии в составе рабочей группы члена (членов) рабочей группы - служащего (служащих) Агентства с указанием фамилии, имени и отчества, а также об его (их) правах и обязанностях с проставлением отметки следующего содержания:

"Служащие государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" участвуют в проведении проверки банка в качестве членов рабочей группы, пользуются правами и несут обязанности членов рабочей группы с учетом особенностей, определенных Указанием Банка России от 13 января 2005 года N 1542-У "Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов".".

1.37. В приложении 2:

слова "(Банке России)" дополнить знаком "<**>";

примечание <**> изложить в следующей редакции:

"<**> В случае привлечения к проведению проверки банка служащих Агентства в порядке, предусмотренном Указанием Банка России N 1542-У, дополнительно указываются:

основание привлечения к проведению проверки банка служащих Агентства (статья 27 или статья 32 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации");

сведения об участии в составе рабочей группы члена (членов) рабочей группы - служащего (служащих) Агентства с указанием фамилии, имени и отчества, а также об его (их) правах и обязанностях с проставлением отметки следующего содержания:

"Служащие государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" участвуют в проведении проверки банка в качестве членов рабочей группы, пользуются правами и несут обязанности членов рабочей группы с учетом особенностей, определенных Указанием Банка России от 13 января 2005 года N 1542-У "Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов".".

1.38. Приложение 3 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.39. В приложении 4:

слова "Руководитель рабочей группы" дополнить знаком "<**>";

в наименованиях граф 5 и 7 таблицы слова "подпись <**>" заменить словами "подпись <***>";

в наименовании графы 8 таблицы слова "Примечание <***>" заменить словами "Примечание <****>";

примечание <**> изложить в следующей редакции:

"<**> Заявка на предоставление документов (информации) по подлежащим проверке вопросам, предусмотренным пунктом 2.1 Указания Банка России N 1542-У, и (или) содержащая требование о формировании и представлении подлежащего проверке реестра обязательств банка перед вкладчиками, составляемого по форме и в сроки, определенные Указанием Банка России N 1417-У, подписывается руководителем рабочей группы и членом рабочей группы - служащим Агентства.";

примечание <***> изложить в следующей редакции:

"<***> Факт предоставления рабочей группе документов (информации) удостоверяется подписью руководителя или члена рабочей группы с указанием его фамилии, имени, отчества. Факт возврата рабочей группой документов (информации) удостоверяется подписью ответственного работника кредитной организации (ее филиала) с указанием его фамилии, имени, отчества и должности.";

дополнить примечанием <****> следующего содержания:

"<****> В графе 8 настоящей таблицы указываются сведения об изготовлении и передаче рабочей группе копий документов, а также об уважительных причинах представления документов позднее установленного срока (либо отсутствии документов) и т.п.".

1.40. В приложениях 6 и 7:

после слов "заявке на их предоставление)" дополнить словами ", в том числе документы, представление которых кредитной организацией является обязательным при наступлении событий или наличии обстоятельств, определенных федеральными законами или нормативными актами Банка России <***>";

дополнить примечанием <***> следующего содержания:

"<***> Предварительное уведомление о проведении проверки, содержащее требование о формировании и представлении подлежащего проверке реестра обязательств банка перед вкладчиками, составляемого по форме и в сроки, определенные Указанием Банка России N 1417-У, направляется руководителю кредитной организации не ранее чем за 7 дней до даты начала проверки.".

1.41. В приложении 9:

слово "прилагаются" дополнить знаком "<*****>";

примечание <**> изложить в следующей редакции:

"<**> В случае составления акта проверки кредитной организации (ее филиала) по материалам проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала), к акту проверки прилагаются (при наличии) собственноручные объяснения ответственного работника внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) с указанием его фамилии, имени, отчества, должности, даты предоставления указанных объяснений руководителю рабочей группы.";

дополнить примечанием <*****> следующего содержания:

"<*****> Отметка проставляется в случае представления кредитной организацией (ее филиалом) возражений по акту проверки руководителю рабочей группы в соответствии с пунктом 9.3 настоящей Инструкции.".

1.42. В приложении 10:

слова "передаваемый для ознакомления органов управления кредитной организации акт проверки в двух" заменить словами "акт проверки в ____"; слово "экземпляр" заменить словом "экземпляр(ы)"; слово "обоих" заменить словом "представляемых";

в примечании "<***>" слова "пунктами 7.4 и 10.7" заменить словами "пунктом 7.4".

1.43. Приложение 11 изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ