Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 05.07.2007 N 1853-У (ред. от 27.05.2008) "ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПОСЛЕ ОТЗЫВА ЛИЦЕНЗИИ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И О СЧЕТАХ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ КОНКУРСНЫМ УПРАВЛЯЮЩИМ (ЛИКВИДАТОРОМ, ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИЕЙ)"

3.1. После подтверждения права осуществлять операции по корреспондентскому счету (субсчету) ликвидируемой кредитной организации (ее филиала) конкурсный управляющий (ликвидатор, председатель ликвидационной комиссии, представитель Агентства) получает по описи расчетные документы из картотеки неоплаченных в срок расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (ее филиала) в подразделении расчетной сети Банка России в порядке, установленном для возврата расчетных документов из картотеки неоплаченных расчетных документов при закрытии корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) главой 7 части II Положения Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4068 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года N 74).

В аналогичном порядке конкурсный управляющий (ликвидатор, председатель ликвидационной комиссии, представитель Агентства) получает неоплаченные расчетные документы из картотеки расчетных документов, не оплаченных в срок, в кредитных организациях-корреспондентах.

3.2. Корреспондентские счета ликвидируемой кредитной организации, открытые в кредитных организациях-корреспондентах, корреспондентские субсчета филиалов ликвидируемой кредитной организации, открытые в подразделениях расчетной сети Банка России, подлежат закрытию в ходе проведения ликвидационных процедур по заявлению конкурсного управляющего (ликвидатора, председателя ликвидационной комиссии). Остатки денежных средств ликвидируемой кредитной организации должны быть перечислены с указанных счетов на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в подразделении расчетной сети Банка России, платежным поручением конкурсного управляющего (ликвидатора, председателя ликвидационной комиссии).

При осуществлении функций конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством денежные средства, поступающие на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в подразделении расчетной сети Банка России, а также остатки средств на данном счете могут быть перечислены на счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве. Корреспондентские счета ликвидируемой кредитной организации, открытые в кредитных организациях-корреспондентах, корреспондентские субсчета филиалов ликвидируемой кредитной организации, открытые в подразделениях расчетной сети Банка России, подлежат закрытию в ходе проведения ликвидационных процедур по заявлению представителя Агентства. Остатки денежных средств ликвидируемой кредитной организации могут быть перечислены с указанных счетов на счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве, или на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в подразделении расчетной сети Банка России.

Перечисление денежных средств осуществляется на основании платежного поручения представителя Агентства либо на основании договора, заключенного ликвидируемой кредитной организацией в лице представителя Агентства и подразделением расчетной сети Банка России, предоставляющего право подразделению расчетной сети Банка России на составление расчетного документа для перечисления денежных средств на счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве.

Конкурсный управляющий (ликвидатор, председатель ликвидационной комиссии, представитель Агентства) получает от кредитной организации-корреспондента составленную в произвольной форме справку, подтверждающую закрытие корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, и выписку из счета, подтверждающую перечисление остатков денежных средств.

3.3. При ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда и утверждения (назначения) арбитражным судом конкурсного управляющего или ликвидатора средства обязательных резервов ликвидируемой кредитной организации, депонированные в Банке России, депозиты и иные средства, размещенные в Банке России, по заявлению конкурсного управляющего (ликвидатора, представителя Агентства) перечисляются Банком России на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в подразделении расчетной сети Банка России, в течение 10 календарных дней со дня получения соответствующего заявления.

При добровольной ликвидации кредитной организации средства обязательных резервов кредитной организации, депонированные в Банке России, перечисляются Банком России на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в подразделении расчетной сети Банка России, после согласования промежуточного ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России в течение 5 рабочих дней со дня получения от председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) соответствующего заявления.

3.4. С корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России, в порядке и очередности, установленной федеральными законами, осуществляются расчеты с кредиторами ликвидируемой кредитной организации, а также расходы по текущим обязательствам ликвидируемой кредитной организации.

При осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством расчеты с кредиторами и расходы по текущим обязательствам ликвидируемой кредитной организации осуществляются с корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России, или со счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Агентстве.

3.5. Для аккумулирования денежных средств в иностранной валюте, включая зачисление сумм остатков валютных средств с корреспондентских счетов в банках-корреспондентах - нерезидентах, возврата ранее выданных кредитов и авансовых платежей, поступающих от дебиторов и иных контрагентов (резидентов и нерезидентов), доходов от ранее проведенных банковских операций и сделок, в том числе процентов по кредитам, конкурсный управляющий (ликвидатор, председатель ликвидационной комиссии, представитель Агентства) использует счета ликвидируемой кредитной организации в иностранной валюте, открытые до отзыва (аннулирования) у нее лицензии в кредитных организациях - резидентах, и (или), при необходимости, открывает в кредитных организациях - резидентах иные корреспондентские счета в иностранной валюте, соответствующие валютам имеющихся требований ликвидируемой кредитной организации.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.05.2008 N 2015-У)

3.6. Расходы, связанные с текущими обязательствами ликвидируемой кредитной организации в иностранной валюте, осуществляются с корреспондентского валютного счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в кредитной организации - резиденте.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.05.2008 N 2015-У)

3.7. Остатки денежных средств на корреспондентских счетах ликвидируемой кредитной организации в иностранной валюте подлежат продаже за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации с последующим переводом денежных средств на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в подразделении расчетной сети Банка России, или, при осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством, на счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.05.2008 N 2015-У)

3.8. При закрытии банковских счетов клиентов по их заявлениям в период ликвидации кредитной организации остатки денежных средств на закрываемых счетах являются кредиторской задолженностью и учитываются на балансе ликвидируемой кредитной организации.

3.9. При осуществлении выплат кредиторам - юридическим лицам денежные средства могут быть перечислены в безналичном порядке с корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России, или со счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Агентстве, при осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством, на указанный кредитором банковский счет, открытый на имя кредитора в кредитной организации-резиденте. При отсутствии у кредиторов-нерезидентов банковских счетов в валюте Российской Федерации денежные средства могут быть перечислены по их письменному заявлению на банковские счета в валюте Российской Федерации, указанные такими кредиторами, в том числе на банковские счета третьих лиц (резидентов и нерезидентов).

Для осуществления выплат кредиторам - физическим лицам денежные средства могут быть выданы наличными в порядке, установленном нормативными актами Банка России, перечислены с корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России, или со счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Агентстве, при осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством, на банковский счет, указанный кредитором, перечислены иной кредитной организации, привлеченной конкурсным управляющим (ликвидатором) для осуществления расчетов с кредиторами в соответствии с заключенным договором об осуществлении за счет и от имени конкурсного управляющего (ликвидатора) выплат кредиторам на основании реестра требований кредиторов, а также перечислены в депозит нотариуса.

При добровольной ликвидации кредитной организации и принудительной ликвидации, осуществляемой в порядке статьи 23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", расчеты с кредиторами осуществляются после согласования с территориальным учреждением Банка России промежуточного ликвидационного баланса.

3.10. В случае если учредители (участники) ликвидируемой кредитной организации или третье лицо (третьи лица) изъявили желание исполнить обязательства признанной банкротом кредитной организации в соответствии со статьей 50.37 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", конкурсный управляющий открывает корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации в кредитной организации-резиденте, на который зачисляются денежные средства в размере, необходимом для полного исполнения обязательств кредитной организации.

Указанный корреспондентский счет открывается на основании заявления конкурсного управляющего (представителя Агентства) с приложением документов, предусмотренных пунктами 2.2 и 2.4 настоящего Указания, для подтверждения права конкурсного управляющего осуществлять операции по корреспондентскому счету ликвидируемой кредитной организации.

3.11. Счета ликвидируемой кредитной организации подлежат закрытию в ходе проведения ликвидационных процедур кредитной организации, за исключением корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России, который закрывается на основании заявления конкурсного управляющего (ликвидатора, председателя ликвидационной комиссии), составленного в произвольной форме, и определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства либо о завершении ликвидации кредитной организации, а в случае добровольной ликвидации кредитной организации - на основании решения (протокола) собрания учредителей (участников) кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.

При осуществлении полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентством счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Агентстве, закрывается после вынесения арбитражным судом определения о завершении конкурсного производства либо о завершении ликвидации кредитной организации. Справка о закрытии счета, составленная в произвольной форме, представляется представителем Агентства в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации.

3.12. В соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, конкурсный управляющий (ликвидатор, ликвидационная комиссия, представитель Агентства) представляет в территориальное учреждение Банка России, по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации, бухгалтерскую и статистическую отчетность ликвидируемой кредитной организации, а также иные сведения и информацию о ходе ликвидации.