Законодательная база Российской Федерации

В соответствии со статьей 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" и Указом Президента Российской Федерации от 27.10.92 г. N 1306 "О реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту" Центральный банк Российской Федерации издал инструкцию от 20.01.93 N 11 "О порядке реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту".

Учитывая общую линию на ограничение сферы использования иностранной валюты и необходимость строгого контроля за проведением валютных операций в Российской Федерации, сохраняется разрешительный порядок реализации гражданам товаров (работ, услуг) за иностранную валюту на территории Российской Федерации предприятиями, являющимися юридическими лицами - резидентами Российской Федерации.

Перерегистрация разрешений на осуществление указанной деятельности, выданных ранее Госбанком СССР и Банком России (до 1 июля с. г.), с выдачей уполномоченным предприятиям разрешений нового образца, форма которого утверждена инструкцией Банка России от 20.01.93 г. N 11, возлагается на главные территориальные управления Банка России по месту государственной регистрации этих предприятий. Управление международных операций Банка России выдает разрешения нового образца в исключительных случаях при наличии заключения соответствующего главного территориального управления Банка России.

В связи с изложенным главные территориальные управления Банка России должны проанализировать деятельность уполномоченных предприятий, находящихся на подведомственной им территории. При этом особое внимание следует уделять следующим вопросам:

своевременность и полнота обязательной продажи уполномоченными предприятиями части валютной выручки в Республиканский валютный резерв Российской Федерации, валютные фонды республик, краев и областей в составе Российской Федерации и стабилизационный валютный фонд Банка России по валютным поступлениям за период с 01.01.92 г. по 30.06.92 г. с учетом требований инструкции Банка России от 22.01.92 г. N 3, а также писем Государственной налоговой службы Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 29.01.92 г. N ИЛ-6-09/47 и от 20.04.92 г. N ИЛ-6-06/125;

выполнение уполномоченными предприятиями требований установления цен на всю реализуемую продукцию в рублях и приема от покупателей рублей в оплату без ограничений в соответствии с телеграммой Банка России от 03.11.92 N 239-92 (схема семь);

соблюдение требований действующего порядка ведения кассовых операций применительно к работе уполномоченных предприятий с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте;

соблюдение сроков и полнота внесения платы за ранее выданные разрешения. При этом не внесенная уполномоченными предприятиями плата за выданные Госбанком СССР и Банком России (до 01.07.92 г.) разрешения осуществляется на счет Центрального банка РФ N 0730000001 во Внешторгбанке РФ в свободно конвертируемой валюте в размере, эквивалентном двум тысячам долларов США;

обеспеченность уполномоченного предприятия техническими средствами для приема, хранения, учета наличной иностранной валюты (обеспеченность мест реализации охраной или охранной сигнализацией, наличие сейфов, кассовых аппаратов для приема наличной иностранной валюты, аппаратов для работы с кредитными картами для безналичных расчетов, машин для проверки подлинности банкнот, вычислительной техники);

укомплектованность профессионально подготовленными сотрудниками, отвечающими за осуществление расчетов в иностранной валюте, их учет и контроль за ними.

С учетом результатов проведенной проверки главное территориальное управление Банка России принимает решение о выдаче уполномоченному предприятию разрешения нового образца либо об отказе в выдаче такого разрешения с письменным уведомлением об этом соответствующего предприятия. Причинами отказа главного территориального управления Банка России в выдаче разрешения на реализацию товаров (работ, услуг) в Российской Федерации за иностранную валюту могут быть несоблюдение предприятием требований валютного, налогового, таможенного и иного законодательства, условий полученного им ранее разрешения, а также неудовлетворительное заключение хотя бы по одному из вышеуказанных вопросов проверки.

Главные территориальные управления Банка России осуществляют до 01.03.93 г. (главные управления Банка России по г. Москве и г. Санкт - Петербургу - до 01.04.93 г.) перерегистрацию разрешений, которые были выданы до 01.07.92 г. Госбанком СССР или Центральным банком Российской федерации предприятиям, находящимся на подведомственной им территории. Указанные разрешения, не перерегистрированные в вышеназванные сроки, являются недействительными.

В соответствии с приказом Председателя Центрального банка Российской Федерации от 19.11.92 г. N 02-202 плата за выдачу разрешений нового образца не взимается.

Главные территориальные управления Банка России в приоритетном порядке рассматривают заявления предприятий с просьбой о разрешении им реализации гражданам товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации за иностранную валюту с расчетами в безналичном порядке. Право принимать наличную иностранную валюту (с соответствующей записью в разрешениях) предоставляется в исключительных случаях предприятиям с высоким уровнем технической оснащенности системой внутреннего валютного контроля и высокой профессиональной подготовленностью сотрудников, отвечающих за осуществление расчетов в иностранной валюте, их учет и контроль за ними.

Сведения об уполномоченных предприятиях, получивших разрешения нового образца, а также сведения об аннулированных разрешениях нового образца по прилагаемым формам (приложения к настоящему письму N 1 и 2 соответственно), ежемесячно не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным, направляются главными территориальными управлениями в Управление международных операций Банка России, где ведется реестр выданных разрешений, а также в местные органы исполнительной власти. К этим сведениям прилагаются копии выданных разрешений (копии писем об их аннулировании). Сведения об аннулированном разрешении главное территориальное управление Банка России незамедлительно направляет в уполномоченные банки, ведущие валютные счета соответствующего предприятия, с указанием о прекращении зачисления на текущие валютные счета выручки от реализации гражданам товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.

Главные территориальные управления Банка России должны строго контролировать соблюдение уполномоченными предприятиями установленного Банком России порядка реализации гражданам товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации и в случаях нарушения ими указанного порядка и иных форм валютного регулирования принимают меры, предусмотренные инструкцией Банка России от 20.01.93 г. N 11 и другими нормативными актами, действующими в Российской Федерации. В работе по контролю за деятельностью уполномоченных предприятий главные территориальные управления Банка России должны активно сотрудничать с местными правоохранительными органам.

Главные территориальные управления Банка России ежеквартально (не позднее 15-го числа первого месяца квартала, следующего за отчетным) представляют в Управление международных операций Банка России сводный отчет о реализации уполномоченными предприятиями, находящимися на подведомственной им территории, товаров (работ, услуг) гражданам за иностранную валюту по форме, установленной инструкцией Банка России от 20.01.93 г. N 11 для соответствующих отчетов уполномоченных предприятий.

Просим содержание настоящего письма в возможно короткие сроки довести до сведения уполномоченных банков, местных исполнительных органов власти, а также предприятий, получивших до 01.07.92 г. разрешения Госбанка СССР и Центрального банка Российской Федерации.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО

В соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" и Указом Президента Российской Федерации от 27.10.92 г. N 1306 "О реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту.

1. Гражданам (резидентам и нерезидентам) на территории Российской Федерации за иностранную валюту могут быть реализованы следующие виды товаров (работ, услуг):

1.1. товары зарубежного производства, закупаемые за иностранную валюту в безналичном порядке: а) у нерезидента непосредственно; б) у российской внешнеторговой посреднической организации, закупившей эти товары у нерезидента;

1.2. услуги гостиниц;

1.3. услуги баров и ресторанов;

1.4. услуги по страхованию жизни и здоровья граждан, выезжающих за рубеж, и багажа указанных граждан, по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, выезжающих за рубеж; по страхованию транспортных средств граждан, выезжающих за рубеж; по страхованию гражданами приобретенных ими товаров зарубежного производства;

1.5. Услуги по перевозке по территории Российской Федерации пассажиров - нерезидентов и их багажа;

1.6. Услуги по перевозке в международном сообщении пассажиров (резидентов и нерезидентов) и их багажа;

1.7. Услуги по международной связи;

1.8. Услуги по международному туризму;

1.9. Услуги по организации обучения (стажировок) граждан - резидентов за границей;

1.10. Услуги по организации обучения (стажировок) граждан - нерезидентов в Российской Федерации.

2. Реализация гражданам (резидентам и нерезидентам) на территории Российской Федерации за иностранную валюту товаров (работ, услуг), указанных в пункте 1 настоящей инструкции, осуществляется предприятиями, являющимися юридическими лицами-резидентами Российской Федерации, получившими соответствующие разрешения Банка России (в дальнейшем именуются "уполномоченные предприятия").

Выданные Госбанком СССР и Центральным банком Российской Федерации (его главными территориальными управлениями) до 01.07.92 г. разрешения на реализацию в Российской Федерации за иностранную валюту товаров (работ, услуг) считаются действительными до 28.02.93 г. в отношении тех товаров (работ, услуг), которые указаны в этих разрешениях. Начиная с 01.03.93 г. реализация гражданам на территории Российской Федерации за иностранную валюту (работ, услуг) иных, чем указано в пункте 1 настоящей инструкции, запрещается.

Предприятия приобретают право на реализацию в Российской Федерации за иностранную валюту товаров (работ, услуг), названных в пункте 1 настоящей инструкции, с момента получения разрешений нового образца в главном территориальном управлении Банка России по месту государственной регистрации предприятия в качестве юридического лица.

3. Товары (работы, услуги) могут быть реализованы на территории Российской Федерации за иностранную валюту уполномоченным предприятием только от своего имени. Не допускается передача уполномоченным предприятием иным лицам всех прав, предусмотренных в разрешении, выданном на его имя, либо их части, а также уступка требований и перевод долгов по договорам, исполняемым на основании разрешения Банка России.

Права уполномоченного предприятия, предусмотренные в разрешении, не принадлежат и не могут осуществляться другими лицами, в том числе являющимися учредителями, акционерами, пайщиками и иными участниками этого уполномоченного предприятия, а также лицами, учредителем, акционером, пайщиком либо иным участником которых является данное уполномоченное предприятие.

Прекращение (ликвидация, реорганизация) уполномоченного предприятия влечет за собой прекращение действия разрешения Банка России. Права, предоставленные уполномоченному предприятию согласно разрешению Банка России, не могут возникать автоматически у его право правопреемников.

Реализация нерезидентами товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации не допускается, за исключением случаев реализации на основании соответствующих внешнеторговых договоров (контрактов) в безналичном порядке товаров с таможенных складов, т.е. ввезенных в Российскую Федерацию, но не прошедших таможенную очистку.

4. Товары, закупаемые у резидентов за рубли, а также товары собственного производства уполномоченных предприятий реализуются этими предприятиями исключительно за рубли. Не допускается оплата в иностранной валюте уполномоченными предприятиями закупаемой у резидентов продукции, кроме случая, предусмотренного подпунктом 1.1 "б" настоящей инструкции.

5. Уполномоченное предприятие должно принимать в оплату реализуемых им товаров (работ, услуг) по выбору покупателя иностранную валюту или рубли без ограничений. При этом соотношение цен в иностранной валюте и в рублях на товары (расценок на работы, тарифов на услуги) устанавливается уполномоченным предприятием самостоятельно.

6. Оплата гражданами на территории Российской Федерации приобретаемых за иностранную валюту товаров (работ, услуг) осуществляется в безналичном порядке, а также за наличный расчет (если последнее специально оговорено в разрешении Банка России).

В платежном документе (поручении) на перевод иностранной валюты в пользу уполномоченного предприятия указывается следующее назначение платежа: " Оплата товаров (работ, услуг), реализуемых за иностранную валюту на территории Российской Федерации в соответствии с разрешением Банка России от __________ 199_ г. N ___ (указывается дата и номер действующего разрешения уполномоченного предприятия-получателя перевода)". В случае отсутствия указанной записи в документе банка-корреспондента, на основании которого сумма перевода подлежит зачислению на счет получателя, уполномоченный банк в течение двух банковских дней направляет запрос в адрес банка-корреспондента о назначении платежа и задерживает зачисление указанной суммы на текущий валютный счет уполномоченного предприятия до получения от банка-корреспондента ответа с подтверждением вышеназванного назначения платежа. При непоступлении такого подтверждения от банка-корреспондента в месячный срок с даты поступления валюты уполномоченный банк переводит поступившие средства на счет перевододателю с отнесением расходов на последнего.

Приобретаемые в уполномоченных предприятиях товары (работы, услуги) могут быть оплачены как самими гражданами непосредственно, так и предприятиями (резидентами и нерезидентами), с которыми эти граждане состоят в трудовых отношениях на условиях найма. Предприятия оплачивают товары (работы, услуги), реализуемые уполномоченными предприятиями упомянутым гражданам, только в безналичном порядке с текущих валютных счетов с соблюдением действующего налогового законодательства.

7. Уполномоченные предприятия должны соблюдать требования действующего порядка ведения кассовых операций применительно к работе с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте.

Сумма валютной выручки предыдущего торгового (рабочего) дня сдается уполномоченным предприятием в полном объеме для инкассации в уполномоченный банк в течение текущего банковского дня.

8. При оплате товаров (работ, услуг) чеками в иностранной валюте и кредитными картами уполномоченные организации сдают оттиски с кредитных карт и чеки в иностранной валюте для обработки в уполномоченные банки и специализированные организации Российской Федерации для последующего зачисления выручки на счета уполномоченных предприятий в уполномоченных банках Российской Федерации.

9. Средства, полученные уполномоченным предприятием авансом в оплату товаров (работ, услуг), реализуемых этим предприятием, не могут быть использованы по поручению покупателя (заказчика) для осуществления платежей по его обязательствам перед третьими лицами. В случае возврата аванса (части аванса), средства перечисляются покупателю в безналичном порядке в той валюте, в которой был совершен авансовый платеж.

10. Валютная выручка уполномоченных предприятий от реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) в соответствии с выданными Банком России и Госбанком СССР разрешениями не является экспортной выручкой, не подлежит обязательной продаже на внутреннем валютном рынке, в том числе в Валютный резерв Банка России, зачисляется в полном объеме на текущие валютные счета соответствующих уполномоченных предприятий в уполномоченных банках и используется в соответствии с действующим законодательством.

Вышеуказанное положение распространяется на случаи получения валютной выручки от реализации товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации на основании соответствующих разрешений Госбанка СССР и Банка России в период с 01.07.92 г. по 03.11.92 г., поскольку указанные разрешения признаны действующими до момента их перерегистрации в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 27.10.92 г. N 1306 и телеграммой Банка России от 03.11.92 г. N 239-92 (схема семь). При этом валютная выручка, проданная, начиная с 01.07.92 г. на внутреннем валютном рынке, в том числе в Валютный резерв Банка России, обратной покупке не подлежит.

Валютная выручка от реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) зачисляется в полном объеме на текущие счета соответствующих уполномоченных предприятий в уполномоченных банках и используется в соответствии с действующим законодательством.

Уполномоченные банки принимают наличную иностранную валюту от предприятий для зачисления на валютные счета последних только при наличии у них разрешений Банка России на реализацию гражданам в Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту, предусматривающих право уполномоченного предприятия принимать наличную иностранную валюту в оплату товаров (работ, услуг). Данное положение не распространяется на случаи приема уполномоченными банками наличной иностранной валюты, ранее полученной предприятиями в уполномоченных банках.

На текущие валютные счета уполномоченного предприятия не может зачисляться выручка за товары (работы, услуги), реализованные на территории Российской Федерации от имени других лиц.

11. Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения нового образца по прилагаемой форме ( Приложение N 1) предприятие представляет в главное территориальное управление Банка России следующие документы:

11.1. заявление в произвольной форме, заверенное подписью руководителя и печатью предприятия, с указанием групп товаров либо услуг (работ), предлагаемых к реализации гражданам на территории Российской Федерации за иностранную валюту, а также формы расчетов (в безналичном порядке, за наличный расчет);

11.2. справка налогового органа по месту регистрации предприятия в качестве налогоплательщика об отсутствии задолженности перед бюджетом (бюджетами);

11.3. нотариально заверенные копии учредительных документов предприятия;

11.4. нотариально заверенная копия документа о государственной регистрации предприятия в соответствии с законодательством Российской Федерации;

11.5. справка местного органа исполнительной власти (республики в составе Российской Федерации, края, области, автономной области, автономного округа, городов Москвы и Санкт- Петербурга) о согласовании мест реализации гражданам товаров (работ, услуг) за иностранную валюту на подведомственной им территории;

11.6. документ уполномоченного банка, подтверждающий наличие валютного счета с указанием его номера (согласие на открытие указанного счета), а для предприятий, желающих осуществлять расчет за наличную иностранную валюту, - также согласие уполномоченного банка на инкассирование наличной иностранной валюты или копия заключенного договора о порядке и условиях инкассирования выручки уполномоченного предприятия в наличной иностранной валюте, полученной от реализации на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) валютной выручки. При намерении использовать более одного валютного счета для зачисления выручки от реализации гражданам товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации за иностранную валюту предприятие представляет вышеназванные документы от каждого уполномоченного банка;

11.7. подписанная руководителем и заверенная печатью предприятия справка о наличии необходимых технических средств для осуществления расчетов и обеспечения сохранности денежных средств (указывается обеспеченность мест реализации охраной или охранной сигнализацией, наличие сейфов, кассовых аппаратов для приема наличной иностранной валюты, аппаратов для работы с кредитными картами для безналичных расчетов, машин для проверки подлинности банкнот, вычислительной техники), о профессиональной подготовленности (квалификации) сотрудников, отвечающих за осуществление расчетов в иностранной валюте, их учет и контроль за ними;

11.8. нотариально заверенные копии лицензий (разрешений) на реализацию отдельных товаров (работ, услуг) в случаях, предусмотренных действующим законодательством (страховая деятельность, деятельность в области связи, деятельность в области образования и т.д.).

12. Предприятие, которое имеет разрешение, полученное от Госбанка СССР или Центрального Банка Российской Федерации (до 01.07.92 г.), и обращается в главное территориальное управление Банка России с просьбой перерегистрировать это разрешение, кроме документов, указанных в пункте 11 настоящей инструкции, представляет также подписанную руководителем и главным бухгалтером и заверенную печатью предприятия справку о результатах реализации на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту за весь период деятельности по разрешениям, выданным Госбанком СССР и Банком России по состоянию на 01.01.93 г. (форма справки - Приложение N 2).

13. Уполномоченное предприятие не вправе без предварительного уведомления главного территориального управления Банка России производить зачисление выручки от реализации гражданам товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации за иностранную валюту на счета в банки, иные чем указанные в документах, представленных при получении разрешения нового образца. Указанное уведомление должно содержать сведения об уполномоченном банке (полное наименование, юридический адрес) и номер валютного счета уполномоченного предприятия.

14. Запрещается реализация уполномоченным предприятием гражданам товаров (работ, услуг) за иностранную валюту в местах иных, чем указано в разрешении Банка России.

Местами реализации считается:

а) для товаров - почтовые адреса мест их фактической передачи покупателям (в том числе складов, с которых товары передаются предприятиям связи, транспорта либо экспедитору), а также мест получения платежей в наличной иностранной валюте, если такая форма расчетов предусмотрена разрешением уполномоченного предприятия;

б) для услуг (работ) - почтовые адреса мест фактического оказания услуг (проведения работ), либо, если определение этих мест невозможно - почтовые адреса мест хранения документации предприятия и ведения бухгалтерского учета, а также почтовые адреса мест получения платежей в наличной иностранной валюте, если такая форма расчетов предусмотрена разрешением уполномоченного предприятия.

Нотариально заверенная копия разрешения Банка России на реализацию гражданам товаров (работ, услуг) за иностранную валюту должна находиться в местах реализации и предъявляться должностным лицам органов и агентов валютного контроля, правоохранительных органов и местных органов исполнительной власти, а также покупателям по их первому требованию. В случае непредставления разрешения Банка России указанные должностные лица по своей инициативе либо по просьбе покупателей составляют акт об отсутствии указанного разрешения, который передается в соответствующее главное территориальное управление Банка России.

15. Уполномоченное предприятие ежеквартально (не позднее 15-го числа первого месяца квартала, следующего за отчетным) представляет в соответствующее главное территориальное управление Банка России отчет о реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту по прилагаемой форме ( Приложение N 3).

Дополнительная информация об осуществлении указанной деятельности представляется уполномоченным предприятием по первому требованию Банка России либо его главного территориального управления.

16. Главные территориальные управления Банка России осуществляют контроль за соблюдением уполномоченными предприятиями установленного Банком России порядка реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту и по результатам проведенных проверок направляют в Управление международных операций Банка России, а также в местные органы исполнительной власти и территориальные правоохранительные органы сведения о выявленных нарушениях и принятых мерах.

В случае нарушения уполномоченным предприятием действующего законодательства, в том числе положений настоящей инструкции, главное территориальное управление Банка России принимает решение об аннулировании выданного им уполномоченному предприятию разрешения (с письменным уведомлением об этом уполномоченного предприятия, уполномоченных банков, ведущих валютные счета соответствующего предприятия, а также местного органа исполнительной власти). Уполномоченный банк по получении от главного территориального управления Банка России уведомления об аннулировании разрешения прекращает зачисления на текущий валютный счет этого предприятия средств от реализации гражданам товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации, которые были переведены в пользу предприятия после даты аннулирования разрешения последнего.

17. В целях контроля за исполнением настоящей инструкции главные территориальные управления Банка России обязаны совершать следующие действия:

17.1. проверять наличие у предприятий, реализующих на подведомственной территории гражданам товары (работы, услуги) за иностранную валюту, соответствующего разрешения Банка России;

17.2. приостанавливать операции предприятий по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления должностным лицам органов и агентов валютного контроля разрешения Банка России на реализацию гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту. Разрешение Банка России представляется указанным должностным лицам в порядке, установленном пунктом 14 настоящей инструкции;

17.3. направлять в суд, арбитражный суд иски о признании недействительными сделок и незаконными действий по реализации гражданам товаров (работ, услуг) за иностранную валюту на территории Российской Федерации без разрешений Банка России, а также взыскании всего полученного по недействительным сделкам и необоснованно приобретенного в результате незаконных действий в доход государства на основании Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле"

17.4. при повторном признании судом, арбитражным судом вышеуказанных сделок недействительными и действий незаконными взыскивать в безакцептном порядке штрафы в иностранной валюте в пятикратном размере сумм необоснованно полученного в результате недействительных сделок и незаконных действий в доход государства (на счет Государственной налоговой службы Российской Федерации во Внешторгбанке РФ N 7419000001). В случае отсутствия или недостаточности средств на валютных счетах предприятия в безакцептном порядке с его расчетного счета (в пределах остатка средств на нем или из последующих поступлений при недостатке средств на счете) списывается сумма в рублях, эквивалентная всей сумме в иностранной валюте, подлежащей безакцептному списанию, либо недостающей ее части (с пересчетом в рубли по курсу Банка России на дату списания средств с расчетного счета);

17.5. направлять в суд иски о ликвидации юридического лица, осуществляющего реализацию гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту без разрешения Банка России;

17.6. направлять акты, указанные в пункте 14 настоящей инструкции, иные материалы проверок деятельности предприятий по реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту, в ходе которых были установлены факты нарушений валютного законодательства, в том числе настоящей инструкции, в местные правоохранительные органы с ходатайством о возбуждении уголовных дел в соответствии с законодательством Российской Федерации;

17.7. взыскивать в бесспорном порядке штрафы в размере, установленном Уставом Банка России, с уполномоченных банков, осуществляющих расчеты (платежи) в нарушение положений настоящей инструкции, либо зачисляющих валютную выручку на счета предприятий, реализующих гражданам товары (работы, услуги) на территории Российской Федерации за иностранную валюту без соответствующего разрешения Банка России, а также направлять в Департамент по регулированию деятельности банков Банка России сведения об указанных уполномоченных банках;

17.8. взыскивать в безакцептном порядке с уполномоченных предприятий в соответствии с положениями пункта 17.4 настоящей инструкции штрафы в размере сумм, которые не были учтены, были учтены ненадлежащим образом или по которым документация и информация не были представлены в порядке, установленном настоящей инструкцией;

17.9. предпринимать иные меры, предусмотренные действующим законодательством.

В связи с изданием настоящей инструкции утрачивают силу раздел VII " Розничная торговля и оказание услуг гражданам за иностранную валюту на территории СССР" письма Госбанка СССР от 24.05.91 г. N 352 " Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР", письмо Госбанка СССР от 02.08.91 г. N 362 (дополнения и изменения к разделу VII названных Основных положений), а также письмо Центрального банка Российской Федерации от 04.10.91 г. N 19/1-590, включая утвержденный этим письмом " Порядок выдачи разрешений на осуществление розничной торговли и оказания услуг за иностранную валюту".

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО