Законодательная база Российской Федерации

"ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИОННЫХ ЭКЗАМЕНОВ НА ПРАВО ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ АУДИТА БАНКОВ" (утв. Центральной аттестационно-лицензионной аудиторской комиссией ЦБ РФ, протокол N 10 от 21.12.95) (вместе с "ПРОГРАММОЙ ПРОВЕДЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИОННЫХ ЭКЗАМЕНОВ НА ПОЛУЧЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИОННОГО АТТЕСТАТА АУДИТОРА БАНКА")

Тема 1. Правовое регулирование банковской деятельности по

законодательству РФ

Нормативные акты Центрального банка РФ, устанавливающие порядок открытия кредитных организаций. Лицензия на осуществление банковских операций и виды лицензий. Условия и документы, необходимые для получения лицензий. Виды нормативных актов, регулирующих деятельность кредитных организаций.

Особенности деятельности на территории РФ зарубежных банков, их филиалов и представительств, а также кредитных организаций с иностранными инвестициями.

Основания для отзыва Центральным банком Российской Федерации лицензии на совершение банковских операций. Прекращение деятельности кредитной организации. Условия и порядок признания банкротства кредитной организации.

Тема 2. Организационно-правовые формы кредитных организаций

Понятие кредитной организации и виды кредитных организаций.

Организационно-правовые формы кредитных организаций.

Филиал, представительство, дочернее предприятие.

Управление кредитной организацией: органы управления кредитной организацией, их полномочия.

Правовое регулирование надзора за деятельностью кредитной организации.

Тема 3. Основы гражданского права, регулирующего деятельность

кредитных организаций

Понятие и виды сделок. Основания и последствия признания сделки недействительной.

Понятие договора. Существенные условия договора. Стороны договора, третьи лица. Дополнительные соглашения.

Договорный характер взаимоотношений кредитной организации и клиента. Банковская тайна.

Договор банковского счета; поручения владельцев счетов.

Договор займа, кредитный договор, договор вклада (депозитный договор).

Договор поручения, понятие представительства.

Договор комиссии.

Договор лизинга.

Договор о трасте.

Понятие и виды обязательств. Способы обеспечения обязательства. Ответственность сторон за невыполнение договорных обязательств.

Уступка прав требования и перевод долга.

Тема 4. Особенности правового регулирования кредитных

отношений

Существенные условия кредитного договора.

Способы обеспечения обязательств по кредитным договорам:

- гарантия (поручительство), порядок оформления, ответственность гаранта (поручителя);

- залог, порядок оформления, особенность взыскания.

Тема 5. Правовое регулирование расчетов

Нормативные акты Банка России, регулирующие порядок расчетов.

Понятие порядка и форм расчетов; виды форм расчетов.

Ответственность кредитных организаций за нарушение правил расчетов.

Правовое регулирование расчетов по корреспондентским счетам.

Договор о корреспондентских счетах; существенные условия; порядок заключения.

Порядок безакцептного списания средств со счета в кредитных организациях; нормативное регулирование безакцептного списания; основания безакцептного списания.

Расчеты платежными поручениями и платежными требованиями - поручениями.

Расчеты чеками. Расчеты по аккредитивам.

Тема 6. Правовое регулирование валютных операций

Законодательство, регулирующее порядок проведения валютных операций кредитными организациями.

Органы и агенты валютного контроля.

Виды валютных операций. Ответственность кредитных организаций за нарушения валютного законодательства.

Тема 7. Основы процессуального права

Законодательство РФ, регулирующее порядок рассмотрения исков в судах и арбитражных судах РФ.

Понятие искового заявления.

Способы обеспечения гражданского иска.

Порядок исполнения решений суда на взыскание средств со счетов в кредитных организациях.

3. Бухгалтерский учет и отчетность