Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.03.96 N 02-77 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Приложение N 1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Представляется на 1 число месяца

одновременно с балансом

в установленные сроки

Приложение N 2
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Представляется на 1 число

месяца одновременно с балансом,

в сроки, установленные для баланса.

<*> По Расчету обязательных резервов, подлежащих депонированию на 1 января, пассивные остатки по счетам N N 130 - 134 принимаются за минусом активных остатков по счетам N N 130 - 134 на 1 января.

Приложение N 2/1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

<*> Принципал - лицо, в пользу которого банк заключает договор гарантии с банком - нерезидентом или международной платежной системой.

Приложение N 2/2
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Приложение N 2/3
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Приложение N 2/4
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Приложение N 3
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В учреждение Банка России
(заполняется в двух экземплярах,
после надлежащего оформления
1 экз. остается у кредитной
организации, 2 экз. - в
учреждении Банка России)
"__" ______________ 199_ г.

 \r\n    В связи  с  проведением  регулирования  размера   обязательных\r\nрезервов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ на "__" ______ 199_ г.,\r\nи в соответствии с пп. 2.5.3 Положения  об  обязательных  резервах\r\nкредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской\r\nФедерации, утвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г.\r\nN 02-77\r\n__________________________________________________________________\r\n            (наименование кредитной организации)\r\nпросит произвести зачисление излишне перечисленной суммы _________\r\n_______________________________________ (сумма цифрами и прописью)\r\nс б/сч. N 815 (N 680) на б/сч. N 680 (N 815).\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n       организации                ______________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n   (заполняется Главным управлением (Национальным банком)\r\n                       Банка России)\r\n \r\nПринято "__" _______________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность)                     ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\nПроизвести зачисление излишне перечисленной кредитной организацией\r\n__________________________________________________________________\r\n            (наименование кредитной организации)\r\nсуммы обязательных резервов ______________________________________\r\n                                   (сумма цифрами и прописью)\r\nс отдельного  лицевого счета  N  _______  б/сч.  N  815 (N 680) на\r\nотдельный лицевой счет N ________ б/сч. N 680 (N 815).\r\n \r\n Руководитель учреждения\r\n Банка России                ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\n\r\n 

Приложение N 4
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление (Национальный банк)
Банка России по ________________________
(заполняется в двух экземплярах, после
надлежащего оформления 1 экз. остается
у кредитной организации, 2 экз. - в
учреждении Банка России)

ЗАЯВЛЕНИЕ\r\n НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ\r\n N _______ ОТ "__" ____________ 199_ Г.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nкорреспондентский счет N __________________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ\r\nпо _______________________________________________________________\r\nпочтовый адрес: __________________________________________________\r\n В соответствии с разделом 4 Положения об обязательных\r\nрезервах, депонируемых кредитными организациями в Центральном\r\nбанке Российской Федерации, утвержденного Приказом Банка России от\r\n30 марта 1996 г. N 02-77, просим предоставить право на\r\nвнутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в 199_ г.\r\nв размере, не превышающем 5 процентов от суммы депонированных\r\nобязательных резервов за отчетный месяц. Кредитная организация\r\nвыполняет требования, указанные в п. 4.2 Положения.\r\n Кредитная организация обязуется ежемесячно (к 26 числу каждого\r\nмесяца) представлять в Главное управление (Национальный банк)\r\nБанка России по _________________ все необходимые документы,\r\nуказанные в п. 4.9 Положения, и производить доперечисление\r\nобязательных резервов в период с 26 числа каждого месяца до\r\n1 числа следующего месяца.\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n организации __________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (заполняется Главным управлением (Национальным банком)\r\n Банка России)\r\n \r\nПринято "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность) ______________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\nРазрешается кредитной организации ________________________________\r\n (наименование)\r\nвнутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в 199_ г.\r\nв размере не более 5 процентов от суммы обязательных резервов,\r\nдепонируемых в Банке России.\r\n \r\n Начальник Главного управления\r\n (Национального банка) Банка России _________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\n \r\n

Приложение N 5
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление
(Национальный банк)
Банка России по
________________________

<*> Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680, за месяц (Lr) рассчитывается по следующей формуле:

L1 - сумма остатков обязательных резервов на первое число текущего месяца;

Ln - сумма остатков обязательных резервов за последний календарный день месяца (на первое число следующего месяца);

n - число календарных дней в период с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно, равное 31.

Приложение N 6
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Главное управление (Национальный банк) Банка России по _____________________ рассмотрело Заявление ______________________ (наименование кредитной организации) N ____ от "__" ______ 199_ г. с просьбой о предоставлении права на внутримесячное снижение в 199_ г. нормативов обязательных резервов в размере, не превышающем 5 процентов от суммы депонированных обязательных резервов за отчетный месяц, и сообщает, что она не может быть удовлетворена на основании пункта 4.2 Положения об обязательных резервах, депонируемых кредитными организациями в Центральном банке Российской Федерации, утвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N 02-77.

Приложение N 7
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление
(Национальный банк) Банка России
по _____________________________
(заполняется в двух экземплярах,
после надлежащего оформления
1 экз. остается у кредитной
организации, 2 экз. - в учреждении
Банка России)

ЗАЯВКА\r\n НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ\r\n ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ\r\n N ________ ОТ "__" ______ 199_ Г.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nкорреспондентский счет N __________________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ\r\nпо _______________________________________________________________\r\nпочтовый адрес: __________________________________________________\r\n \r\n На основании Заявления на внутримесячное снижение нормативов\r\nобязательных резервов от "__" ______________ 199_ г. N _________\r\nпросим снизить нормативы обязательных резервов на период с "__" по\r\n "__" _______________ 199_ г. на ____ процентов.\r\n (текущий месяц)\r\n Обязательные резервы в сумме _________________________________\r\n(цифрами и прописью) просим перечислить на вышеуказанный\r\nкорреспондентский счет.\r\n Кредитная организация обязуется к 26 _________________ 199_ г.\r\n (текущий месяц)\r\nпредставить в Главное управление (Национальный банк) Банка России\r\nпо ___________________________ необходимые документы, указанные в\r\nп. 4.9 Положения об обязательных резервах кредитных организаций,\r\nдепонируемых в Центральном банке Российской Федерации,\r\nутвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N 02-77, и\r\nпроизвести доперечисление обязательных резервов в период с\r\n26 числа ___________ (текущий месяц) до 1 числа __________________\r\n (следующий месяц)\r\n199__ г. на счет учреждения Банка России N ____________.\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n организации ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (заполняется Главным управлением (Национальным банком)\r\n Банка России)\r\n \r\nПринято "__" _________________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность) ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n Перечислить кредитной организации _______________________________\r\n(наименование) обязательные резервы в сумме ______________________\r\n(сумма цифрами и прописью) на корреспондентский счет N _________ в\r\nРКЦ ГУ ЦБ РФ _____________________. При этом минимально допустимый\r\nостаток обязательных резервов, учитываемый на б/сч. N 815, N 680,\r\nдолжен быть _________________(сумма цифрами и прописью).\r\n \r\n Начальник Главного управления\r\n (Национального банка) Банка России _________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\n \r\n

Приложение N 7/1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление
(Национальный банк)
Банка России
по _____________________________

Приложение N 8
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление
(Национальный банк)
Банка России
по _____________________________

<*> Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680, за текущий месяц (Lr) рассчитывается по следующей формуле:

L1 - сумма остатков обязательных резервов на первое число текущего месяца;

Y - сумма остатков обязательных резервов, которые должны учитываться на б/сч. N 815, N 680 (начиная с 5 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца), с тем чтобы средняя хронологическая остатков обязательных резервов по настоящему Расчету (Окончательному) была эквивалентна средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу);

d - количество календарных дней в расчетном периоде, в течение которых сумма остатков обязательных резервов (Y) учитывается на б/сч. N 815, N 680. При этом "d" меньше "n"

Yn - сумма остатков обязательных резервов на 1 число следующего месяца;

n - число календарных дней в периоде (с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно), равное 31.

Приложение N 9
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

РАСЧЕТ СУММЫ ШТРАФА ЗА НЕДОВЗНОС В ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ

Приложение N 10
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Кредитная организация получила разрешение Банка России на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в течение 1996 г. В феврале 1996 г. у кредитной организации периодически возникала необходимость воспользоваться этой льготой для поддержания текущей ликвидности.

Срок представления в Банк России Расчета обязательных резервов за отчетный месяц - 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным, т.к. кредитная организация имеет сеть филиалов.

Срок перечисления средств в обязательные резервы по Расчету обязательных резервов за отчетный месяц (балансовые счета N 815 и N 680 - в расчетно-кассовом центре Банка России; N 816 и N 681 - в кредитной организации) - 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным.

Расчет (Прогноз) - Приложение N 5 к Положению средней хронологической остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 815 и N 680, - на текущий месяц производится по формуле:

L1 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 на 1-е число текущего месяца (за последний день отчетного месяца);

L2 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 на 2-е число текущего месяца (за 1 день месяца, следующего за отчетным);

Ln - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 на 1-е число месяца, следующего за текущим (за последний день месяца, следующего за отчетным);

n - число календарных дней в расчетном периоде (с 1-го числа текущего месяца по 1-е число месяца, следующего за текущим, включительно), равное 31. При расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается равным 30. Если в месяце 31 день, 31 число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30.

Кредитная организация, воспользовавшаяся правом внутримесячного снижения нормативов обязательных резервов, должна довнести в обязательные резервы необходимую сумму средств в период с 26-го по 30-е число текущего месяца (по состоянию на 1-е число следующего месяца), исходя из средней хронологической остатков обязательных резервов за текущий месяц в соответствии с Расчетом (Окончательным) - Приложение N 8 к Положению.

При этом средняя хронологическая остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу) - Приложение N 5 к Положению - должна быть равна величине средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Окончательному) - Приложение N 8 к Положению.

Расчет за февраль:

1. Исходные данные:

1.1. Срок представления Расчета обязательных резервов за отчетный месяц (январь 1996 г.) - 06.02.96.

1.2. Срок перечисления средств в обязательные резервы по Расчету обязательных резервов за отчетный месяц - 06.02.96.

1.3. У кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 сформированы обязательные резервы в следующих размерах:

на 01.02.96 - 1800 млн. руб. (по расчету за декабрь 1995 г.);

на 07.02.96 - 2000 млн. руб. (по расчету за январь 1996 г.).

1.4. Максимальное снижение нормативов обязательных резервов на льготный период текущего месяца (с 07.02.96 по 25.02.96) не должно превышать 5% от фактической суммы обязательных резервов за отчетный месяц (январь), т.е. 100 млн. руб. (2000 x 5% = 100). Поэтому остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 в течение льготного периода не должен быть меньше 1900 млн. руб. (2000 - 100 = 1900).

1.5. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 815 и N 680, на февраль 1996 г. составляет 1963,33 млн. руб. (по Расчету (Прогнозу) - Приложение N 5):

Так как в феврале 1996 г. 29 календарных дней, а при расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается равным 30, то остаток 2000 млн. руб. за 29.02.96 должен повториться еще один раз.

1.6. Кредитная организация воспользовалась в феврале правом на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в установленной сумме - 100 млн. руб. два раза в следующие периоды:

с 08.02.96 по 12.02.96 (в течение 4 дней);

с 19.02.96 по 22.02.96 (в течение 3 дней).

1.7. Кредитная организация 26.02.96 довносит обязательные резервы в такой сумме, что средняя хронологическая фактических остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 815 и N 680, в феврале (с 01.02.96 по 01.03.96 включительно) - по Расчету (Окончательному) - Приложение N 8 к Положению - эквивалентна средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу) - Приложения N 5 к Положению. В нашем примере этот расчет произведен в п. 1.5 и расчетная средняя хронологическая на февраль 1996 г. составляет 1963,33 млн. руб.

2. Расчет суммы доперечисления в обязательные резервы:

Сумма - S, которая должна быть довнесена кредитной организацией 26.02.96 на балансовые счета N 815 и N 680 (т.е. на оставшиеся 5 календарных дней) при внутримесячном снижении нормативов обязательных резервов (исходя из средней хронологической, равной 1963,33 млн. руб.), рассчитывается с применением следующего уравнения:

S = 2155,56 млн. руб.

Кредитной организации 26.02.96 подлежит довнести в обязательные резервы 155,56 млн. руб. (2155,56 - 2000 = 155,56).

Таблица N 1

ДАННЫЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ РАСЧЕТА (ПРОГНОЗА) И РАСЧЕТА (ОКОНЧАТЕЛЬНОГО) ЗА ФЕВРАЛЬ 1996 Г.

<*> В феврале остаток на 29 число в расчет принимается дважды.