в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 13.11.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Навигация
Федеральное законодательство
Содержание
  • Главная
  • ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.03.96 N 02-77 (ред. от 26.04.96) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
отменен/утратил силу Редакция от 26.04.1996 Подробная информация
ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.03.96 N 02-77 (ред. от 26.04.96) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Приложения

Приложение N 1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. письма ЦБ РФ от 26.04.96 N 279)

Представляется
на 1 число месяца
одновременно с балансом в
установленные сроки

РАСЧЕТ РЕГУЛИРОВАНИЯ РАЗМЕРА
(сумма в тыс. руб.)
1. Привлеченные средства на расчетных, текущих, депозитных и других счетах, рассчитанные по средней хронологической (согласно Разд. 2 Положения) - Всего:
в том числе:
1.1. привлеченные средства по счетам до востребования и срочным обязательствам кредитной организации до 30 дней включительно
1.2. привлеченные средства по срочным обязательствам кредитной организации от 31 дня до 90 дней включительно
1.3. привлеченные средства по срочным обязательствам кредитной организации от 91 дня и более
1.4. привлеченные средства по текущим счетам в иностранной валюте
2. Средства, подлежащие депонированию в Банке России, исходя из установленных нормативов обязательных резервов - Всего (стр. 2.5 + стр. 2.6):
в том числе:
2.1. по счетам до востребования и срочным обязательствам кредитной организации до 30 дней включительно (стр. 1.1 <*> установленный норматив в %)
2.2. по срочным обязательствам кредитной организации от 31 дня до 90 дней включительно (стр. 1.2 <*> установленный норматив в %)
2.3. по срочным обязательствам кредитной организации от 91 дня и более (стр. 1.3 <*> установленный норматив в %)
2.4. вычитаются: остатки кассы (в пределах установленного Банком России лимита), учитываемые на б/сч. N N 031, 033, 035, 036, рассчитанные по средней хронологической за расчетный период (код обозначения 0315)
2.5. итого по привлеченным средствам в рублях (стр. 2.1 + 2.2 + 2.3 минус 2.4)
2.6. по текущим счетам в иностранной валюте (стр. 1.4 <*> установленный норматив в %)
3. Фактически внесено обязательных резервов на дату расчета - всего:
3.1. по обязательствам в рублях
3.2. по обязательствам в иностранной валюте
4. Подлежат дополнительному перечислению средства обязательных резервов (стр. 2 минус стр. 3) - Всего:
в том числе:
4.1. по обязательствам в рублях (стр. 2.5 минус стр. 3.1)
4.2. по обязательствам в иностранной валюте (стр. 2.6 минус стр. 3.2)
5. Подлежат возврату излишне перечисленные средства обязательных резервов (стр. 3 минус стр. 2) - Всего:
в том числе:
5.1. по обязательствам в рублях (стр. 3.1 минус стр. 2.5)
5.2. по обязательствам в иностранной валюте (стр. 3.2 минус стр. 2.6)

Руководитель кредитной организации М.П. Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.) (подпись, Ф.И.О.)
"__" ___________ 199_ г.
"Расчет проверен"
Уполномоченное лицо учреждения Банка России (подпись, Ф.И.О.)
(должность) "__" ___________ 199_ г.

Приложение N 2
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. письма ЦБ РФ от 26.04.96 N 279)

Представляется на 1 число месяца
одновременно с балансом в сроки,
установленные для баланса

ДАННЫЕ О ЕЖЕДНЕВНЫХ ОСТАТКАХ

(тыс. руб.)
N балансового счета Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... Дата Дата Дата ... ... Дата 01...
1. Счета в ин. валюте
070
071
078
079
084
088
1.1. Итого
Расшифровки по счетам (вычитаются):
0791
0792
1.2. Итого
1.3. Всего (стр. 1.1 минус стр. 1.2):
1.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
2. Рублевые счета до востребования и срочные обязательства банка до 30 дней включительно
090
100(100 П - 100 А)
120 (120 П - 120 А)
130 <*>
131 <*>
132 <*>
133 <*>
134 <*>
141
142
144
145 (145 П - 145 А)
157
158
17 (172 + 173 - 182)
196
199
200
204
205
206
208
220
221
222
240
242
243
244
245
246
248
260
261
262
263
264
267
268
269
280
281
282
284
285
287
288
289
300
301
320
321
323
324
340
341
342
345
360
361
362
363
364
365
366
367
381
382
383
384
385
386
387
388
389
400
401
402
403
404
405
406
407
408
409
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
440
441
446
460
461
465
466
467
468
480
483
500
501
508
509
520
521
526
540
541
542
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
580
581
582
583
584
585
586
587
600
601
602
603
605
606
607
608
609
614
631
640
641
642
643
644
671
672 (672 П - 672 А)
673
690
691
692
693
694
695
696
697
698
699
700
701
702
703
704
705
706
707
708
709
710
711
713
714
715
717
718
720
722
723
724
725
741
742
743
744
745
746
747
748
749
750
751
807
809 (809 П - 808 А)
810
811
812
817 (817 П - 817 А)
818
819
900
907 (907 П - 907 А)
915
2.1. Итого
Расшифровки по счетам (вычитаются):
7511
8101
8121
2.2. Итого
2.3. Всего (стр. 2.1 минус стр. 2.2)
2.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
3. Срочные обязательства от 31 дня до 90 включительно
730
732
734
735
738
3.1. Всего
3.2. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
4. Срочные обязательства от 91 дня и более
731
733
735
737
739
4.1. Итого
Расшифровки по счетам (вычитаются):
7311
4.2. Итого
4.3. Всего (стр. 4.1 минус стр. 4.2)
4.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков


<*> По Расчету обязательных резервов, подлежащих депонированию на 1 января, пассивные остатки по счетам N N 130 - 134 принимаются за минусом активных остатков по счетам N N 130 - 134 на 1 января.

Приложение N 2/1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

ЕЖЕДНЕВНАЯ РАСШИФРОВКА К БАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 079

ГАРАНТИИ, ПОДТВЕРЖДЕННЫЕ В ИНОСТРАННЫХ БАНКАХ (ОТДЕЛЬНЫЕ ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА БАЛАНСОВОГО СЧЕТА N 079)

(в тыс. рублей)
NN пп Наименование принципала <*> Сальдо активное Сальдо пассивное Сальдо зачета
активное пассивное
1 2 3 4 5 6
АААА
ББББ
....
Всего
Исключается из расчета резервов по б/сч. N 079 (среднедневной остаток) код обозначения - 0792 x x x


<*> Принципал - лицо, в пользу которого банк заключает договор гарантии с банком - нерезидентом или международной платежной системой.

Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 2/2
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

ЕЖЕДНЕВНАЯ РАСШИФРОВКА К БАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 812

(в тыс. руб.)
Пассивный остаток по лицевым счетам балансового счета N 812, открытым для брокерских операций на ОРЦБ Активный остаток по балансовому счету N 411 Активный остаток по балансовому счету N 412 Остатки, исключаемые из расчета обязательных резервов по б/сч. N 812 (код обозначения 8121) (гр. 2 + гр. 3) в пределах гр. 1
1 2 3 4
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 2/3
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

ЕЖЕДНЕВНАЯ РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ
Наименование Код обозначения Сумма (в тыс. руб.)
1 2 3
1. Пассивный остаток по балансовому счету N 079 уменьшается на: - сумму депозитов, привлеченных под гарантии, в обеспечение которых требуется депонирование средств в банках - корреспондентах, включая страховые депозиты по кредитным картам и др. 0791
2. Пассивный остаток по балансовому счету N 731 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета, на которых учитываются выпущенные кредитной организацией облигации со сроком погашения свыше 5 лет 7311
3. Пассивный остаток по балансовому счету N 751 уменьшается на: - сумму кредитов, полученных от иностранных банков 7511
4. Пассивный остаток по балансовому счету N 810 уменьшается на: - сумму средств, выделенных Минфином РФ в 1992 году по решениям Правительства РФ для финансирования инвестиционных и конверсионных программ 8101

Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 2/4
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. письма ЦБ РФ от 26.04.96 N 279)

РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ХРОНОЛОГИЧЕСКОЙ ВЕЛИЧИНЫ

(в тыс. руб.)
01... Дата ... ... Дата 01...
1. Лимит кассы, установленный Банком России (включая лимиты кассы филиалов кредитной организации)
2. Фактические остатки денежных средств в кассе, учитываемых на б/сч. N N 031, 033, 035, 036
3. Фактические остатки денежных средств в кассе, учитываемых на б/сч. N N 031, 033, 035, 036 в пределах установленного лимита (стр. 2 в пределах стр. 1)
4. Средние хронологические остатки денежных средств в кассе, учитываемыхх на б/сч. N N 031, 033, 035, 036 в пределах установленного лимита за отчетный месяц (код обозначения 0315) x x x x x
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 3
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. письма ЦБ РФ от 26.04.96 N 279)

В учреждение Банка России
(заполняется в двух экземплярах,
после надлежащего оформления
1 экз. остается у кредитной
организации, 2 экз. - в
учреждении Банка России)
"__" ______________ 199_ г.

\r\n В связи с проведением регулирования размера обязательных\r\nрезервов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ на "__" ______ 199_ г.,\r\nи в соответствии с пп. 2.5.3 Положения об обязательных резервах\r\nкредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской\r\nФедерации, утвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г.\r\nN 02-77\r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nпросит произвести зачисление излишне перечисленной суммы _________\r\n_______________________________________ (сумма цифрами и прописью)\r\nс б/сч. N 815 (N 680) на б/сч. N 680 (N 815).\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n организации ______________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (Заполняется учреждением Банка России)\r\n \r\nПринято "__" _______________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность) ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\nПроизвести зачисление излишне перечисленной кредитной организацией\r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nсуммы обязательных резервов ______________________________________\r\n (сумма цифрами и прописью)\r\nс отдельного лицевого счета N _______ б/сч. N 815 (N 680) на\r\nотдельный лицевой счет N ________ б/сч. N 680 (N 815).\r\n \r\n Руководитель учреждения\r\n Банка России ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\n\r\n

Приложение N 4
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление (Национальный банк)
Банка России по ________________________
(заполняется в двух экземплярах, после
надлежащего оформления
1 экз. остается у кредитной организации,
2 экз. - в учреждении Банка России)

ЗАЯВЛЕНИЕ НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ

ЗАЯВЛЕНИЕ\r\n НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ\r\n РЕЗЕРВОВ N _______ ОТ "__" ____________ 199_ Г.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nкорреспондентский счет N __________________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ\r\nпо _______________________________________________________________\r\nпочтовый адрес: __________________________________________________\r\n В соответствии с разделом 4 Положения об обязательных\r\nрезервах, депонируемых кредитными организациями в Центральном\r\nбанке Российской Федерации, утвержденного Приказом Банка России от\r\n30 марта 1996 г. N 02-77, просим предоставить право на\r\nвнутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в 199_ г.\r\nв размере, не превышающем 5 процентов от суммы депонированных\r\nобязательных резервов за отчетный месяц. Кредитная организация\r\nвыполняет требования, указанные в п. 4.2 Положения.\r\n Кредитная организация обязуется ежемесячно (к 26 числу каждого\r\nмесяца) представлять в Главное управление (Национальный банк)\r\nБанка России по _________________ все необходимые документы,\r\nуказанные в п. 4.9 Положения, и производить доперечисление\r\nобязательных резервов в период с 26 числа каждого месяца до\r\n1 числа следующего месяца.\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n организации __________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (заполняется Главным управлением (Национальным банком)\r\n Банка России)\r\n \r\nПринято "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность) ______________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\nРазрешается кредитной организации ________________________________\r\n (наименование)\r\nвнутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в 199_ г.\r\nв размере не более 5 процентов от суммы обязательных резервов,\r\nдепонируемых в Банке России.\r\n \r\n Начальник Главного управления\r\n (Национального банка) Банка России _________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.\r\n\r\n \r\n

Приложение N 5
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление (Национальный банк)
Банка России по ________________________

РАСЧЕТ (ПРОГНОЗ) ОСТАТКОВ

(сумма в тыс. рублей)
01... Дата ... ... Дата 01...
1. Остатки средств обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680, на каждый календарный день с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно
2. Количество календарных дней в периоде с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно = 31 x x x x x x
3. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680, на текущий месяц <*>


<*> Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680, за месяц (Lr) рассчитывается по следующей формуле:

L1 - сумма остатков обязательных резервов на первое число текущего месяца;

Ln - сумма остатков обязательных резервов за последний календарный день месяца (на первое число следующего месяца);

n - число календарных дней в период с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно, равное 31.

Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)

Приложение N 6
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

На бланке Главного управления (Национального банка) Банка России Руководителю кредитной организации
(наименование)
"__" ___________ 199_ г.

Главное управление (Национальный банк) Банка России по _____________________ рассмотрело Заявление ______________________ (наименование кредитной организации) N ____ от "__" ______ 199_ г. с просьбой о предоставлении права на внутримесячное снижение в 199_ г. нормативов обязательных резервов в размере, не превышающем 5 процентов от суммы депонированных обязательных резервов за отчетный месяц, и сообщает, что она не может быть удовлетворена на основании пункта 4.2 Положения об обязательных резервах, депонируемых кредитными организациями в Центральном банке Российской Федерации, утвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N 02-77.

Начальник Главного управления (Национального банка) Банка России
(подпись, Ф.И.О.)

Приложение N 7
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление
(Национальный банк) Банка России
по _____________________________
(заполняется в двух экземплярах,
после надлежащего оформления
1 экз. остается у кредитной
организации, 2 экз. - в учреждении
Банка России)

ЗАЯВКА НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ

ЗАЯВКА\r\n НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ\r\n ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ\r\n N ________ ОТ "__" ______ 199_ Г.\r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nкорреспондентский счет N __________________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ\r\nпо _______________________________________________________________\r\nпочтовый адрес: __________________________________________________\r\n \r\n На основании Заявления на внутримесячное снижение нормативов\r\nобязательных резервов от "__" ______________ 199_ г. N _________\r\nпросим снизить нормативы обязательных резервов на период с "__" по\r\n "__" _______________ 199_ г. на ____ процентов.\r\n (текущий месяц)\r\n Обязательные резервы в сумме _________________________________\r\n(цифрами и прописью) просим перечислить на вышеуказанный\r\nкорреспондентский счет.\r\n Кредитная организация обязуется к 26 _________________ 199_ г.\r\n (текущий месяц)\r\nпредставить в Главное управление (Национальный банк) Банка России\r\nпо ___________________________ необходимые документы, указанные в\r\nп. 4.9 Положения об обязательных резервах кредитных организаций,\r\nдепонируемых в Центральном банке Российской Федерации,\r\nутвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N 02-77, и\r\nпроизвести доперечисление обязательных резервов в период с\r\n26 числа ___________ (текущий месяц) до 1 числа __________________\r\n (следующий месяц)\r\n199__ г. на счет учреждения Банка России N ____________.\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n организации ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (заполняется Главным управлением (Национальным банком)\r\n Банка России)\r\n \r\nПринято "__" _________________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность) ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n Перечислить кредитной организации ____________________________\r\n(наименование) обязательные резервы в сумме ______________________\r\n(сумма цифрами и прописью) на корреспондентский счет N _________ в\r\nРКЦ ГУ ЦБ РФ _____________________. При этом минимально допустимый\r\nостаток обязательных резервов, учитываемый на б/сч. N 815, N 680,\r\nдолжен быть _________________(сумма цифрами и прописью).\r\n \r\n Начальник Главного управления\r\n (Национального банка) Банка России _________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\n\r\n

Приложение N 7/1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление
(Национальный банк) Банка России
по _____________________________

СПРАВКА
(сумма в тыс. рублей)
1. Фактические остатки обязательных резервов, учитываемые на б/сч. N 815, N 680 (N 816, N 681), с учетом произведенного регулирования за отчетный месяц
2. Сумма обязательных резервов в размере 5% от фактических остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680 (N 816, N 681) (стр. 1 * 5%)
3. Минимальная допустимая сумма остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680 (N 816, N 681) (стр. 1 минус стр. 2)
4. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов на текущий месяц, учитываемых на б/сч. N 815, N 680 (N 816, N 681), по Расчету (Прогнозу) (Приложение N 5 к Положению)
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)

Приложение N 8
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

В Главное управление
(Национальный банк) Банка России
по _____________________________

РАСЧЕТ (ОКОНЧАТЕЛЬНЫЙ) ОСТАТКОВ

(сумма в тыс. рублей)
01... Дата ... ... Дата 01...
1. Остатки средств обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680, на каждый календарный день месяца (фактические за месяц)
2. Количество календарных дней в периоде с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно = 31 x x x x x x
3. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680, за текущий месяц <*>


<*> Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 815, N 680, за текущий месяц (Lr) рассчитывается по следующей формуле:

L1 - сумма остатков обязательных резервов на первое число текущего месяца;

Y - сумма остатков обязательных резервов, которые должны учитываться на б/сч. N 815, N 680 (начиная с 5 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца), с тем чтобы средняя хронологическая остатков обязательных резервов по настоящему Расчету (Окончательному) была эквивалентна средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу);

d - количество календарных дней в расчетном периоде, в течение которых сумма остатков обязательных резервов (Y) учитывается на б/сч. N 815, N 680. При этом "d" меньше "n"

Yn - сумма остатков обязательных резервов на 1 число следующего месяца;

n - число календарных дней в периоде (с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно), равное 31.

Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)

Приложение N 9
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

УСЛОВНЫЙ ПРИМЕР РАСЧЕТА СУММЫ ШТРАФА

Исходные данные:
Сумма недовзноса в обязательные резервы - 100 млн. руб.;
Просрочка платежа - 12 дней;
Ставка рефинансирования Банка России - 120% годовых;
1,3 ставки рефинансирования - 156% годовых
(120% x 1,3 = 156% годовых);
1,5 ставки рефинансирования - 180% годовых
(120% x 1,5 = 180% годовых);
2,0 ставки рефинансирования - 240% годовых
(120% x 2,0 = 240% годовых)

РАСЧЕТ СУММЫ ШТРАФА ЗА НЕДОВЗНОС В ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ

Количество допущенных нарушений кредитной организацией Размер штрафа
Первое нарушение за первые 2 дня (1,3 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 156% x (2 дня / 360 дней) = 0,867 млн. руб.
за следующие 10 дней (1,5 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 180% x (10 дней / 360 дней) = 5,0 млн. руб.
Итого штраф за 12 дней просрочки: 0,867 млн. руб. + 5,0 млн. руб. = 5,867 млн. руб.
Второе нарушениеза первые 2 дня (1,5 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 180% x (2 дня / 360 дней ) = 1,0 млн. руб.
за следующие 10 дней (2,0 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 240% x (10 дней / 360 дней ) = 6,667 млн. руб.
Итого штраф за 12 дней просрочки: 1,0 млн. руб. + 6,667 млн. руб. = 7,667 млн. руб.
Третье и последующие нарушения за первые 2 дня (2,0 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 240% x (2 дня / 360 дней) = 1,333 млн. руб.
за последующие 10 дней (2,0 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 240% x (10 дней / 360 дней ) = 6,667 млн. руб.
Итого штраф за 12 дней просрочки: 1,333 млн. руб. + 6,667 млн. руб. = 8,0 млн. руб.

Приложение N 10
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

УСЛОВНЫЙ ПРИМЕР РАСЧЕТА СУММЫ СРЕДСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ДОПЕРЕЧИСЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ В ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРАВА ВНУТРИМЕСЯЧНОГО СНИЖЕНИЯ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВОбщие положения

Кредитная организация получила разрешение Банка России на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в течение 1996 г. В феврале 1996 г. у кредитной организации периодически возникала необходимость воспользоваться этой льготой для поддержания текущей ликвидности.

Срок представления в Банк России Расчета обязательных резервов за отчетный месяц - 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным, т.к. кредитная организация имеет сеть филиалов.

Срок перечисления средств в обязательные резервы по Расчету обязательных резервов за отчетный месяц (балансовые счета N 815 и N 680 - в расчетно-кассовом центре Банка России; N 816 и N 681 - в кредитной организации) - 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным.

Расчет (Прогноз) - Приложение N 5 к Положению средней хронологической остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 815 и N 680, - на текущий месяц производится по формуле:

L1 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 на 1-е число текущего месяца (за последний день отчетного месяца);

L2 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 на 2-е число текущего месяца (за 1 день месяца, следующего за отчетным);

Ln - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 на 1-е число месяца, следующего за текущим (за последний день месяца, следующего за отчетным);

n - число календарных дней в расчетном периоде (с 1-го числа текущего месяца по 1-е число месяца, следующего за текущим, включительно), равное 31. При расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается равным 30. Если в месяце 31 день, 31 число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30.

Кредитная организация, воспользовавшаяся правом внутримесячного снижения нормативов обязательных резервов, должна довнести в обязательные резервы необходимую сумму средств в период с 26-го по 30-е число текущего месяца (по состоянию на 1-е число следующего месяца), исходя из средней хронологической остатков обязательных резервов за текущий месяц в соответствии с Расчетом (Окончательным) - Приложение N 8 к Положению.

При этом средняя хронологическая остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу) - Приложение N 5 к Положению - должна быть равна величине средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Окончательному) - Приложение N 8 к Положению.

Расчет за февраль:

1. Исходные данные:

1.1. Срок представления Расчета обязательных резервов за отчетный месяц (январь 1996 г.) - 06.02.96.

1.2. Срок перечисления средств в обязательные резервы по Расчету обязательных резервов за отчетный месяц - 06.02.96.

1.3. У кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 сформированы обязательные резервы в следующих размерах:

на 01.02.96 - 1800 млн. руб. (по расчету за декабрь 1995 г.);

на 07.02.96 - 2000 млн. руб. (по расчету за январь 1996 г.).

1.4. Максимальное снижение нормативов обязательных резервов на льготный период текущего месяца (с 07.02.96 по 25.02.96) не должно превышать 5% от фактической суммы обязательных резервов за отчетный месяц (январь), т.е. 100 млн. руб. (2000 x 5% = 100). Поэтому остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680 в течение льготного периода не должен быть меньше 1900 млн. руб. (2000 - 100 = 1900).

1.5. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 815 и N 680, на февраль 1996 г. составляет 1963,33 млн. руб. (по Расчету (Прогнозу) - Приложение N 5):

Так как в феврале 1996 г. 29 календарных дней, а при расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается равным 30, то остаток 2000 млн. руб. за 29.02.96 должен повториться еще один раз.

1.6. Кредитная организация воспользовалась в феврале правом на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в установленной сумме - 100 млн. руб. два раза в следующие периоды:

с 08.02.96 по 12.02.96 (в течение 4 дней);

с 19.02.96 по 22.02.96 (в течение 3 дней).

1.7. Кредитная организация 26.02.96 довносит обязательные резервы в такой сумме, что средняя хронологическая фактических остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 815 и N 680, в феврале (с 01.02.96 по 01.03.96 включительно) - по Расчету (Окончательному) - Приложение N 8 к Положению - эквивалентна средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу) - Приложения N 5 к Положению. В нашем примере этот расчет произведен в п. 1.5 и расчетная средняя хронологическая на февраль 1996 г. составляет 1963,33 млн. руб.

2. Расчет суммы доперечисления в обязательные резервы:

Сумма - S, которая должна быть довнесена кредитной организацией 26.02.96 на балансовые счета N 815 и N 680 (т.е. на оставшиеся 5 календарных дней) при внутримесячном снижении нормативов обязательных резервов (исходя из средней хронологической, равной 1963,33 млн. руб.), рассчитывается с применением следующего уравнения:

S = 2155,56 млн. руб.

Кредитной организации 26.02.96 подлежит довнести в обязательные резервы 155,56 млн. руб. (2155,56 - 2000 = 155,56).

Таблица N 1

ДАННЫЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ РАСЧЕТА (ПРОГНОЗА) И РАСЧЕТА (ОКОНЧАТЕЛЬНОГО) ЗА ФЕВРАЛЬ 1996 Г.

По балансу на дату Расчет (Прогноз) на дату Расчет (Окончательный) на дату Расчетные данные
01.02.96 1800 1800 кол-во фактических календарных дней в феврале 29
02.02.96 1800 1800
03.02.96 1800 1800 кол-во календарных дней для расчета суммы доперечисления средств 30
04.02.96 1800 1800
05.02.96 1800 1800 средняя хронологическая за февраль 1963,33
06.02.96 1800 1800
07.02.96 2000 2000
08.02.96 2000 2000
09.02.96 2000 1900
10.02.96 2000 1900
11.02.96 2000 1900
12.02.96 2000 1900
13.02.96 2000 2000
14.02.96 2000 2000
15.02.96 2000 2000
16.02.96 2000 2000
17.02.96 2000 2000
18.02.96 2000 2000
19.02.96 2000 2000
20.02.96 2000 1900
21.02.96 2000 1900
22.02.96 2000 1900
23.02.96 2000 2000
24.02.96 2000 2000
25.02.96 2000 2000
26.02.96 2000 2000 дата доперечисления средств 26.02.96
27.02.96 2000 2155,56 сумма доперечисления средств 155,56
28.02.96 2000 2155,56
29.02.96 2000 2155,56
добавленный день <*> 2000 2155,56
01.03.96 2000 2155,56
-выходные дни


<*> В феврале остаток на 29 число в расчет принимается дважды.

  • Главная
  • ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.03.96 N 02-77 (ред. от 26.04.96) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"