Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО Госбанка СССР от 11.04.91 N 348 (ред. от 13.09.96) "ОБ УКАЗАНИЯХ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ СТАТИСТИЧЕСКОГО ОТЧЕТА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКОВ СССР (ФОРМЫ N 747, 748)"

Остатки наличных денег в оборотной кассе учреждений банков, имеющих резервные фонды, числящиеся на балансовом счете N 030, остатки денег в приписных кассах, числящиеся на балансовом счете N 040, остатки денег в советской валюте в кассах учреждений Внешэкономбанка.

Суммы денежной наличности, переданные инкассаторам для доставки подкреплений учреждениям Сберегательного банка утром следующего дня и числящиеся на конец дня на счете N 041. Отражение этих сумм по символу 69 кассовых оборотов производится на основании ордеров, составляемых на списание сумм денежных подкреплений учреждениям Сберегательного банка со счета N 030 и отнесение на счет N 041. Суммы таких денежных подкреплений в день списания их со счета N 041 отражаются по символу 61 "Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка".