Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО Госбанка СССР от 11.04.91 N 348 (ред. от 13.09.96) "ОБ УКАЗАНИЯХ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ СТАТИСТИЧЕСКОГО ОТЧЕТА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКОВ СССР (ФОРМЫ N 747, 748)"

Суммы, поступившие от торговых и других предприятий, расчетных чеков, чеков из чековых книжек, использованных населением при расчетах за товары, суммы безналичных перечислений денег в уплату за приобретаемые промышленные товары по поручениям вкладчиков с их счетов по вкладам в учреждениях банков.

Учет поступивших в учреждения банков расчетных чеков ведется на основании препроводительных ведомостей и инкассаторским сумкам, а также реестров чеков, представляемых торговыми и другими организациями в учреждения банков.

Учет безналичных перечислений со счетов по вкладам граждан ведется в учреждениях банков по месту нахождения счета торговой или другой организации на основании платежных поручений учреждений Сберегательного банка на перечисление списанных со счетов вкладчиков сумм, мемориальных ордеров или авизо учреждений банков.