Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 09.10.96 N 337 "ОБ УКАЗАНИЯХ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ СТАТИСТИЧЕСКОГО ОТЧЕТА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (вместе с УКАЗАНИЯМИ (формы N N 747, 748), Протокол от 06.09.96 N 45)

1. Направляются Указания о порядке составления статистического отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций в Российской Федерации, одобренные Советом директоров Центрального банка Российской Федерации (протокол N 45 от 6 сентября 1996 года).

В соответствии с настоящими Указаниями учет поступлений наличных денег в кассы банков и их выдач по символам отчета осуществляется исходя из их экономического содержания, независимо от организационно - правовой формы собственности предприятия, организации, учреждения.

В номенклатуре отчета формы 747 закрыты символы 30, 57, 84; изменено содержание и наименование символов 02, 40, 77, 78, 85; введены новые символы 90, 91; в номенклатуре отчета формы 748 закрыты символы 03, 06, 13, 14, 29, 30, 31, 47, 48, 51, 52, 56, 57, 83, 98, изменено содержание и наименование символов 02, 05, 11, 15, 16, 19, 20, 28, 32, 34, 35, 36, 37, 38, 40, 42, 44, 54, 55, 58, 60, 69, 70, 71, 72, 73, 81, 82, 94, 95; введены новые символы 90 и 91.

В связи с исключением из отчетности о кассовых оборотах по приходу символа 30 "Поступления от продажи иностранной валюты" и по расходу символа 57 "Выдачи на покупку иностранной валюты" выдача авансов наличных денег коммерческими банками обменным пунктам должна отражаться по символу 72, а сдача излишков в операционную кассу коммерческого банка обменными пунктами по окончании операционного дня - по символу 37.

Сведения о кассовых оборотах по забалансовым символам 90 и 91 сообщаются как с отчетом о кассовых оборотах банков за месяц по форме 748, так и каждые пять дней с отчетом по форме 747.

2. С введением в действие Указаний о порядке составления статистического отчета о кассовых оборотах утрачивают силу:

- письмо Госбанка СССР "Об Указаниях о порядке составления статистического отчета о кассовых оборотах банков СССР (формы N N 747, 748)" от 11 апреля 1991 г. N 348 (на территории Российской Федерации);

- телеграмма Банка России от 4 ноября 1992 г. N 242-92;

- телеграмма Банка России от 30 сентября 1994 г. N 181-94;

- телеграмма Банка России от 25 августа 1995 г. N 97-95;

- телеграмма Банка России от 13 ноября 1995 г. N 121-95;

- телеграмма Банка России от 15 января 1996 г. N 8-96;

- телеграмма Банка России от 13 сентября 1996 г. N 119-96.

3. Настоящие Указания о порядке составления статистического отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций в Российской Федерации вводятся с 1 января 1997 года.

4. Территориальные учреждения Банка России организуют их изучение в структурных подразделениях и расчетно - кассовых центрах, а также доводят до сведения кредитных организаций, при необходимости проводят с ними семинары и консультации.

5. Указания по макету передачи отчетности о кассовых оборотах (формы N N 747, 748) будут направлены Департаментом информатизации и Главным центром информатизации дополнительно.

Первый заместитель
Председателя ЦБ РФ
А.В.ВОЙЛУКОВ

Одобрены
Советом директоров
Центрального банка
Российской Федерации
6 сентября 1996 года
(протокол N 45)