Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ГТК РФ от 27.10.93 N 437 "ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ЗА ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ЧЕРЕЗ ГРАНИЦУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (Вместе с "ПОЛОЖЕНИЕМ О ПОРЯДКЕ ВЫВОЗА И ПЕРЕСЫЛКИ ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ВВОЗА И ПЕРЕСЫЛКИ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (Утв. ЦБ РФ N 02-29/36, Минфином РФ N 11-05-02, ГТК РФ N 01-20/10075 06.10.93))

В соответствии со статьей 2 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" и Таможенным Кодексом Российской Федерации устанавливается следующий порядок вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации <*>.

<*> - Настоящее Положение не распространяется на вывоз из Российской Федерации и ввоз в Российскую Федерацию памятных монет из недрагоценных и драгоценных металлов, являющихся валютой Российской Федерации

1.1. Понятия, используемые в настоящем Положении, означают следующее:

1.1.1. "Валюта Российской Федерации":

находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка Российской Федерации и монеты.

1.1.2. "Резиденты":

а) физические лица, имеющие постоянное местожительство в Российской Федерации, в том числе временно находящиеся за пределами Российской Федерации;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации;

в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации с местонахождением в Российской Федерации;

г) дипломатические и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами Российской Федерации;

д) находящиеся за пределами Российской Федерации филиалы и представительства резидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта.

1.1.3. "Нерезиденты":

а) физические лица, имеющие постоянное местожительство за пределами Российской Федерации, в том числе временно находящиеся в Российской Федерации;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;

в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;

г) находящиеся в Российской Федерации иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства;

д) находящиеся в Российской Федерации филиалы и представительства нерезидентов, указанных в подпункте "б" и "в" настоящего пункта.

1.2. Вывоз и пересылка из Российской Федерации и ввоз и пересылка в Российскую Федерацию резидентами и нерезидентами валюты Российской Федерации в соответствии с настоящим Положением осуществляется при условии соблюдения таможенных правил, включая декларирование таможенным органам Российской Федерации ввозимой, вывозимой и пересылаемой валюты Российской Федерации в порядке, определяемом Государственным таможенным комитетом Российской Федерации.

2.1. Вывоз из Российской Федерации валюты Российской Федерации физическими лицами ограничивается нормами, устанавливаемыми Центральным банком Российской Федерации.

2.2. Ввоз в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации физическими лицами запрещается, за исключением ввоза в пределах норм, устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации.

2.3. Пересылка в Российскую Федерацию и из Российской Федерации валюты Российской Федерации физическими лицами запрещается.

Вывоз и пересылка из Российской Федерации и ввоз и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации юридическими лицами, предприятиями и организациями, не являющимися юридическими лицами, дипломатическими и иными официальными представительствами, международными организациями, а также филиалами и представительствами указанных лиц запрещаются, за исключением вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации Центральным банком Российской Федерации или по его разрешению центральными (национальными) банками иностранных государств.

4.1. Валюта Российской Федерации, ввозимая и пересылаемая в Российскую Федерацию и пересылаемая из Российской Федерации с нарушением требований настоящего Положения, подлежит конфискации таможенными органами Российской Федерации.

4.2. Валюта Российской Федерации, вывозимая из Российской Федерации с нарушением требований настоящего Положения, выпуску таможенными органами Российской Федерации не подлежит. Такая валюта передается на хранение на склады временного хранения, владельцами которых являются таможенные органы Российской Федерации. Предельный срок хранения составляет два месяца.

Первый заместитель
Председателя Центрального
банка Российской Федерации
А.В.ВОЙЛУКОВ

Заместитель министра
финансов Российской Федерации
А.И.ГОЛОВАТЫЙ

Первый заместитель Председателя
Государственного таможенного
комитета Российской Федерации
В.Ф.КРУГЛИКОВ