Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 17.09.96 N 8 (ред. от 06.11.96) "О ПРАВИЛАХ ВЫПУСКА И РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

\r\n ИНФОРМАЦИЯ И КОПИИ ДОКУМЕНТОВ,\r\n ВКЛЮЧАЕМЫХ В ПРОСПЕКТ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕКРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ\r\n ЦЕННЫХ БУМАГ\r\n \r\n Титульный лист\r\n Зарегистрирован\r\n "___" ____________ 19__ г.\r\n _______________________\r\n (наименование\r\n регистрирующего органа)\r\n Подпись ответственного лица\r\n Печать\r\n ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ\r\n ценных бумаг _________________________________________________\r\n (полное наименование кредитной\r\n организации - эмитента)\r\n -_____________________________________,\r\n Государственный регистрационный номер (___________), печать\r\n -_____________________________________,\r\n Государственный регистрационный номер (___________), печать\r\n -_____________________________________,\r\n Государственный регистрационный номер (___________), печать\r\n ..........\r\n Утвержден ____________________________________________________\r\n (наименование органа кредитной\r\n организации - эмитента)\r\n "___" ______________ 19__ г. Протокол N ___.\r\n Информация, содержащаяся в настоящем Проспекте эмиссии,\r\n подлежит раскрытию в соответствии с действующим законодательством\r\n Российской Федерации в порядке, установленном Положением Банка\r\n России "О порядке раскрытия информации о банках и других кредитных\r\n организациях - эмитентах ценных бумаг в Российской Федерации".\r\n Подписи ответственных лиц Подписи ответственных лиц\r\n кредитной организации - эмитента аудиторской фирмы\r\n Печать Печать\r\n Дата Дата\r\n Титульный лист заполняется кредитной организацией -\r\n эмитентом, - за исключением граф "зарегистрировано" и\r\n "Государственный регистрационный номер".\r\n Эти графы заполняются, подписываются и скрепляются печатью\r\n регистрирующим органом в момент государственной регистрации.\r\n Например, кредитная организация - эмитент может заполнить\r\n титульный лист:\r\n "- обыкновенные акции\r\n Государственный регистрационный номер ( ____________ ),\r\n - привилегированные акции\r\n Государственный регистрационный номер ( ____________ ),\r\n - привилегированные акции\r\n Государственный регистрационный номер ( ____________ )..."\r\n В момент государственной регистрации регистрирующий орган\r\n вносит дату регистрации, заверяет ее подписью и печатью,\r\n проставляет и скрепляет печатью Государственные регистрационные\r\n номера:\r\n "... (10109999В), печать\r\n ... (10209999В), печать\r\n ... (10309999В), печать"\r\n \r\n А. Данные о кредитной организации - эмитенте\r\n \r\n 1. Полное и сокращенное наименование, под которым\r\nзарегистрирована кредитная организация.\r\n 2. Юридический и почтовый адреса кредитной организации, а\r\nтакже номер ее корреспондентского счета, открытого в Банке России.\r\n 3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации\r\n(для создаваемой кредитной организации).\r\n Дата и номер лицензии на осуществление банковских операций.\r\nДля создаваемых кредитных организаций дата и номер лицензии на\r\nосуществление банковских операций проставляется после регистрации.\r\n 4. Общее количество учредителей - для вновь создаваемой\r\nкредитной организации; для ранее созданной кредитной организации -\r\nколичество акционеров (участников) кредитной организации, сведения\r\nо которых имеются в кредитной организации на момент принятия\r\nрешения о выпуске ценных бумаг.\r\n 5. Для создаваемой кредитной организации: сведения об ее\r\nучредителях.\r\n Для созданных кредитных организаций: информация о лицах,\r\nвладеющих не менее чем 5% уставного капитала кредитной организации\r\n- эмитента.\r\n Отдельным списком необходимо указать:\r\n а) для вновь создаваемой кредитной организации:\r\n - иностранных учредителей (учредителей - нерезидентов);\r\n - учредителей из стран СНГ;\r\n б) для созданной кредитной организации:\r\n - иностранных участников (участников - нерезидентов);\r\n - участников из стран СНГ.\r\n 6. Если в состав акционеров (участников) кредитной организации\r\nвходят акционеры (участники), владеющие не менее чем 5%-ой долей\r\nучастия или голосующих акций в уставном капитале кредитной\r\nорганизации, то по таким акционерам (участникам) кредитной\r\nорганизации необходимо привести информацию об их акционерах\r\n(участниках), владеющих не менее чем 20%-ой долей участия или\r\nголосующих акций в уставном капитале акционера (участника)\r\nкредитной организации.\r\n Список должен содержать полное наименование, юридический и\r\nпочтовый адреса (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных\r\nв нем учредителей (акционеров), а также информацию об их долях в\r\nуставном капитале кредитной организации:\r\n - для облигаций - на момент принятия решения о выпуске ценных\r\nбумаг;\r\n - для акций кредитной организации, преобразуемой из общества с\r\nограниченной ответственностью в акционерное общество, и для выпуска\r\nакций при увеличении уставного капитала - как на момент принятия\r\nрешения о выпуске ценных бумаг, так и на момент предполагаемого\r\nокончания размещения акций (прогноз).\r\n 7. Структура руководящих органов кредитной организации -\r\nэмитента, определенная в ее учредительных документах.\r\n 8. Список всех членов Совета директоров (наблюдательного\r\nсовета) кредитной организации (или иного органа, выполняющего\r\nаналогичные функции) на момент принятия решения о выпуске ценных\r\nбумаг, с указанием фамилии, имени, отчества, всех должностей\r\nкаждого члена в настоящее время и за последние пять лет (как в\r\nсамой кредитной организации, так и вне ее), а также долей в\r\nуставном капитале кредитной организации - эмитента тех из них, кто\r\nлично является его участником.\r\n 9. Список всех членов правления кредитной организации (или\r\nиного исполнительного органа, выполняющего аналогичные функции)\r\nлибо указание на единоличный исполнительный орган кредитной\r\nорганизации на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг. По\r\nкаждому члену правления или в отношении единоличного\r\nисполнительного органа должна быть указана информация, определенная\r\nв п. 8 настоящего Приложения.\r\n 10. Список всех юридических лиц (как в Российской Федерации,\r\nтак и за ее пределами), в которых кредитная организация обладает\r\nболее чем 5% уставного капитала.\r\n Список должен содержать:\r\n - полное фирменное наименование юридического лица,\r\n - юридический адрес,\r\n - долю кредитной организации в уставном капитале юридического\r\nлица и рублевую оценку этой доли (по номиналу).\r\n 11. Принадлежность кредитной организации к банковским и другим\r\nорганизациям, членство в валютных, фондовых биржах - с указанием их\r\nнаименования и местонахождения как в Российской Федерации, так и\r\nвне ее.\r\n 12. Список всех филиалов и представительств кредитной\r\nорганизации - эмитента, содержащий их полные наименования, дату и\r\nместо регистрации, юридические адреса, фамилии, имена, отчества их\r\nруководителей.\r\n \r\n Б. Данные о финансовом положении кредитной организации - эмитента\r\n \r\n (Эти сведения не указываются в проспекте эмиссии при создании\r\nкредитной организации в форме акционерного общества, за исключением\r\nслучаев преобразования).\r\n 13. Бухгалтерские балансы по счетам второго порядка и отчеты о\r\nфинансовых результатах деятельности эмитента, включая отчет об\r\nиспользовании прибыли (форма N 2 по ОКУД) за последние три\r\nзавершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый\r\nгод с момента образования, если этот срок менее трех лет.\r\n 14. Бухгалтерский баланс кредитной организации по счетам\r\nвторого порядка по состоянию на конец последнего квартала перед\r\nпринятием решения о выпуске ценных бумаг.\r\n 15. Отчеты об использовании прибыли (форма N 3) за последние\r\nтри завершенных финансовых года либо за каждый завершенный\r\nфинансовый год с момента образования, если этот срок менее трех\r\nлет.\r\n 16. Бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, а\r\nтакже отчеты о распределении прибыли должны показывать как общую\r\nвеличину соответствующих статей, так и - отдельными постатейными\r\nграфами - рублевую оценку валютной части этих статей. Рублевая\r\nоценка валютной части статей производится по методике Центрального\r\nбанка Российской Федерации на дату составления соответствующих\r\nдокументов. При этом рублевая оценка производится отдельно - для\r\nСКВ и отдельно - для всех других валют общими суммами.\r\n 17. Отчет о формировании и использовании средств резервного\r\nфонда за последние три года.\r\n 18. Размер просроченной задолженности кредитной организации\r\nкредиторам, по платежам в бюджет и внебюджетные фонды на дату\r\nпринятия решения о выпуске ценных бумаг.\r\n 19. Сведения о санкциях, наложенных на кредитную организацию\r\nорганами государственного управления, судом, арбитражным или\r\nтретейским судом в течение трех лет до момента принятия решения о\r\nвыпуске ценных бумаг либо с момента образования кредитной\r\nорганизации, если этот срок меньше трех лет. Такие сведения должны\r\nсодержать:\r\n - дату наложения санкций;\r\n - орган, наложивший санкции;\r\n - причину наложения санкций;\r\n - вид санкций;\r\n - размер санкций;\r\n - степень исполнения санкций к моменту принятия решения о\r\nвыпуске ценных бумаг.\r\n 20. Расчет обязательных экономических нормативов деятельности\r\nкредитной организации. Расчет должен включать показатели как на\r\nконец последнего завершенного квартала перед датой подачи\r\nэмиссионных документов на регистрацию ценных бумаг в регистрирующий\r\nорган, так и предполагаемые данные на момент завершения выпуска\r\nценных бумаг.\r\n 21. Данные об уставном капитале кредитной организации -\r\nэмитента:\r\n - величина уставного капитала, а также степень выполнения\r\nучастниками или акционерами обязательств по оплате своих долей\r\n(акций) в уставном капитале кредитной организации;\r\n - для кредитной организации, созданной в форме акционерного\r\nобщества:\r\n количество размещенных и объявленных акций;\r\n порядок и сроки размещения объявленных акций (если это\r\nпредусмотрено уставом);\r\n номинальная стоимость;\r\n права владельцев в соответствии с уставом кредитной\r\nорганизации - эмитента;\r\n условия выплаты дивидендов.\r\n Указанные сведения представляются на основании устава отдельно\r\nпо каждой категории (типу) акций, имеющих различный Государственный\r\nрегистрационный номер;\r\n - иные данные, которые кредитная организация - эмитент желает\r\nдовести до сведения инвесторов.\r\n 22. Отчет о предыдущих выпусках ценных бумаг кредитной\r\nорганизации - эмитента, включающий:\r\n - вид ценных бумаг;\r\n - номер и дату государственной регистрации;\r\n - название регистрирующего органа;\r\n - даты начала и окончания размещения;\r\n - дату погашения (для облигаций);\r\n - объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе часть,\r\nвнесенную в иностранной валюте;\r\n - количество выпущенных бумаг;\r\n - номинальную стоимость (если есть - в том числе валютную);\r\n - условия выплаты доходов;\r\n - права владельцев ценных бумаг, установленные уставом\r\nкредитной организации для данного типа;\r\n - отчетные данные о выплаченных доходах по всем типам ценных\r\nбумаг за последние 3 завершенных финансовых года либо за каждый\r\nзавершенный финансовый год с момента образования, если этот срок\r\nменее трех лет.\r\n Если кредитной организацией в текущем году осуществлялась\r\nвыплата промежуточных доходов по ценным бумагам, она должна\r\nпривести данные о размере и сумме промежуточного дохода.\r\n При выплате дивидендов по акциям следует иметь в виду, что\r\nкаждая обыкновенная акция и привилегированная акция одного типа\r\nпредоставляет акционеру - ее владельцу одинаковый объем прав\r\nнезависимо от времени приобретения. Обыкновенные именные акции\r\nкредитной организации могут быть только одного типа.\r\n \r\n В. Сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг\r\n \r\n (Раздел повторяется в полном объеме для каждого выпуска ценных\r\nбумаг, оформляемых данным Проспектом эмиссии).\r\n \r\n 23. Общие данные о ценных бумагах:\r\n а) вид выпускаемых ценных бумаг (акции, облигации);\r\n категория ценных бумаг (обыкновенные, привилегированные - для\r\nакций); тип привилегированных акций (с определенным размером\r\nдивиденда, с неопределенным размером дивиденда, конвертируемые,\r\nкумулятивные);\r\n б) форма выпускаемых ценных бумаг (документарные именные,\r\nбездокументарные именные; документарные на предъявителя);\r\n в) порядок хранения и учета прав на ценные бумаги;\r\n наименование и юридический адрес депозитария и\r\nреестродержателя;\r\n г) порядковый номер данных ценных бумаг по исчислению\r\nкредитной организации - эмитента;\r\n д) номинальная стоимость одной ценной бумаги;\r\n е) общий объем выпуска (по номинальной стоимости);\r\n ж) количество выпускаемых ценных бумаг;\r\n з) права владельцев ценных бумаг, определенные в уставе\r\nкредитной организации - эмитента для данной категории (типа);\r\n и) для облигаций: срок обращения, сроки и условия погашения\r\nоблигаций;\r\n к) для конвертируемых ценных бумаг: сроки, порядок и условия\r\nконвертации, соотношение конвертации, ценные бумаги, в которые\r\nбудет осуществляться конвертация.\r\n 24. Данные об эмиссии ценных бумаг:\r\n а) дата принятия решения о выпуске;\r\n б) наименование органа, принявшего решение о выпуске;\r\n в) ограничения в отношении потенциальных владельцев ценных\r\nбумаг;\r\n г) место / места, где потенциальные владельцы могут приобрести\r\nценные бумаги;\r\n ж) дата начала размещения ценных бумаг;\r\n з) дата окончания размещения ценных бумаг.\r\n 25. Данные о ценах и порядке оплаты приобретаемых владельцами\r\nценных бумаг:\r\n а) цена размещения ценных бумаг (как рублевая, так и валютная,\r\nесли предполагается размещение ценных бумаг за иностранную валюту)\r\nили метод и порядок установления такой цены;\r\n б) порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг (периодичность\r\nплатежей, форма расчетов, номера счетов, на которые должны\r\nперечисляться средства в оплату за ценные бумаги, оформляемые\r\nдокументы и т.д.);\r\n в) часть акций, оплачиваемая иностранной валютой,\r\nматериальными активами, и список акционеров, осуществляющих такую\r\nоплату (если они определены заранее);\r\n г) расчет минимальной оплаченной доли уставного капитала,\r\nнеобходимой для регистрации итогов выпуска акций (см. Приложение N\r\n7 к настоящей Инструкции).\r\n 26. Список профессиональных участников рынка ценных бумаг или\r\nих объединений, которых предполагается привлечь к участию в\r\nразмещении выпуска ценных бумаг на момент регистрации проспекта\r\nэмиссии, который включает:\r\n - наименование,\r\n - юридический адрес,\r\n - функции, выполняемые при размещении ценных бумаг.\r\n 27. Данные о получении доходов по ценным бумагам:\r\n а) размер процентов (метод определения процентной ставки) -\r\nдля облигаций; размер дивидендов (порядок определения размера\r\nдивидендов) - для акций; очередность выплаты дивидендов и\r\nликвидационной стоимости (если уставом кредитной организации\r\nпредусматривается возможность выпуска привилегированных акций двух\r\nи более типов);\r\n б) место / места, где владельцы ценных бумаг могут получить\r\nпричитающиеся им доходы;\r\n в) периодичность платежей;\r\n г) календарный график событий, определяющих порядок выплаты\r\nдоходов по ценным бумагам (дата учета - день, когда определяется\r\nсписок или категория получателей дохода, дата начала выплаты\r\nдоходов - день, с которого выплачиваются доходы владельцам ценных\r\nбумаг, другие значащие даты);\r\n д) порядок расчетов для получения доходов (форма расчетов:\r\nналичная, безналичная; номера счетов; оформляемые документы и\r\nт.д.).\r\n 28. Прочие особенности и условия, которые определяют положение\r\nдержателей ценных бумаг, а также могут влиять на принятие такими\r\nдержателями и потенциальными покупателями решения о приобретении\r\nили отчуждении ценных бумаг (в том числе данные об опционах, о\r\nпринятии кредитной организацией - эмитентом особых обязательств по\r\nвыкупу данных ценных бумаг и т.п.).\r\n 29. Прочие сведения, которые, по мнению кредитной организации\r\n- эмитента, должны быть доведены до инвесторов.\r\n \r\n

Приложение N 4