Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 28.04.2012 с изменениями, вступившими в силу с 01.07.2012) "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ"

Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 16.01.2004 N 110-И
"Об обязательных нормативах банков"

Допустим, банк имеет требования к трем своим акционерам (участникам) и четырем инсайдерам.

a1, а2, а3 - совокупная сумма требований банка (включая показатели КРВ и КРС) в рублях и в иностранной валюте в отношении соответственно первого, второго и третьего акционеров (участников);

в1, в2, в3, в4 - совокупная сумма требований банка (включая показатели КРВ и КРС) в рублях и в иностранной валюте в отношении соответственно первого, второго, третьего и четвертого инсайдеров.

1. Определение совокупной суммы требований банка к своим акционерам (участникам), превышающей ограничения, установленные нормативом Н6.

1.1. Определение совокупной суммы требований банка, превышающей ограничения, установленные нормативом Н6, по первому акционеру (участнику):

A1 = a1 - 0,25 х К(1) при условии, что (a1 - 0,25 х К(1)) > 0. В случае если (a1 - 0,25 х К(1)) < 0, А1 принимается равным нулю,

где 0,25 - установленное значение норматива Н6 - 25% собственных средств (капитала) банка,

К(1) - собственные средства (капитал) банка на отчетную дату, величина которых рассчитывается в соответствии с Положением Банка России N 215-П без уменьшения на величину превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным законодательством Российской Федерации и настоящей Инструкцией, за вычетом сформированного резерва под соответствующую часть ссуд, а также сформированного резерва под соответствующую часть внебалансовых обязательств, определяемых в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 06.07.2005 N 1592-У, от 14.06.2007 N 1838-У)

Аналогично определяется совокупная сумма требований банка, превышающая ограничения, установленные нормативом Н6, по второму и третьему акционерам (участникам) (величины А2 и A3).

1.2. Определение суммарной величины совокупных сумм требований банка к своим акционерам (участникам), превышающей ограничения, установленные нормативом Н6, по всем акционерам (участникам):

А = А1 + А2 + A3.

2. Определение совокупной суммы требований банка ко всем акционерам (участникам), превышающей ограничения, установленные нормативом Н9.1.

Б = (a1 + а2 + а3 - 0,5 х К(1)) > 0,

где 0,5 - установленное значение норматива Н9.1 - 50%

собственных средств (капитала) банка.

В случае если (a1 + а2 + а3 - 0,5 х К(1)) < 0, значение Б принимается равным нулю.

3. Определение совокупной суммы требований банка к своим акционерам (участникам), превышающей ограничения, установленные нормативами Н6 и Н9.1.

А* = max {А, Б}.

4. Определение совокупной суммы требований банка к своим инсайдерам, превышающей ограничения, установленные нормативом Н6.

4.1. Определение совокупной суммы требований банка к каждому инсайдеру, превышающей ограничения, установленные нормативом Н6 (величины В1, В2, В3, В4), осуществляется в порядке, аналогичном приведенному в пункте 1.1 настоящего примера для каждого акционера (участника).

4.2. Определение суммарной величины совокупных сумм требований банка к своим инсайдерам, превышающих ограничения, установленные нормативом Н6, по всем инсайдерам:

В = В1 + В2 + В3 + В4.

5. Определение совокупной суммы требований банка ко всем инсайдерам, превышающей ограничения, установленные нормативом Н10.1.

Г = в1 + в2 + в3 + в4 - 0,03 х К(1), при условии, что 1

(в1 + в2 + в3 + в4 - 0,03 х К ) > 0,

где 0,03 - установленное значение норматива Н10.1 - 3% собственных средств (капитала) банка.

В случае если (в1 + в2 + в3 + в4 - 0,03 х К(1)) < 0, значение Г принимается равным нулю.

6. Определение совокупной суммы требований банка к своим инсайдерам, превышающей ограничения, установленные нормативами Н6 и H10.1.

В* = max {В, Г}.

7. Определение совокупной суммы требований банка к своим акционерам (участникам) и инсайдерам, превышающей ограничения, установленные нормативами Н6, Н9.1 и H10.1.

Код 8948 (Д) определяется следующим образом: Д = А* + В*.

Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 16.01.2004 N 110-И
"Об обязательных нормативах банков"

При отнесении кредитов к синдицированным, то есть кредитам, в связи с предоставлением каждого из которых принят риск двумя или более банками в соответствии с заключенным между ними договором (договорами), банки должны исходить из следующего:

1. К совместно инициированному синдицированному кредиту относится совокупность отдельных кредитов (займов, депозитов) (далее - кредиты), предоставленных кредиторами (участниками синдицированного кредита или синдиката) одному заемщику, если в условиях каждого из договоров по предоставлению кредита (далее - кредитные договоры), заключенных между заемщиком и кредиторами, указано, что:

срок погашения обязательств заемщика перед кредиторами и величина процентной ставки идентична для всех договоров;

каждый кредитор обязан предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных отдельным двухсторонним договором;

каждый кредитор обладает индивидуальным правом требования к заемщику (основной суммы долга и процентов по кредиту) согласно условиям заключенного двухстороннего договора, и, соответственно, требования на заемщика по возврату полученных денежных сумм (основного долга и процентов) носят индивидуальный характер и принадлежат каждому конкретному кредитору в размере и на условиях, предусмотренных заключенными договорами;

все расчеты по предоставлению и погашению кредита производятся через кредитную организацию, которая может одновременно являться кредитором (участником синдиката), исполняющую агентские функции (далее - банк-агент);

банк-агент действует от лица кредиторов на основании многостороннего соглашения, заключенного с кредиторами, которое содержит общие условия предоставления заемщику синдицированного кредита (общий размер кредита и доли участия каждого банка, величину процентной ставки, срок погашения кредита), а также определяет взаимоотношения между кредиторами и банком-агентом.

2. К индивидуально инициированному синдицированному кредиту относится кредит, предоставленный банком (первоначальным кредитором) от своего имени и за свой счет заемщику, права требования (их часть) по которому впоследствии уступлены первоначальным кредитором третьему лицу (лицам) (банки - участники синдиката) при выполнении следующих условий:

доля каждого банка - участника синдиката в совокупном объеме приобретаемых ими прав требования к заемщику (основной суммы долга и процентов по кредиту) определяется соглашениями между банками - участниками синдиката и первоначальным кредитором и фиксируется в каждом отдельном договоре об уступке прав требования, заключенном между первоначальным кредитором и банком - участником синдиката;

порядок действий банков - участников синдиката в случае неплатежеспособности (банкротства) заемщика, в том числе обращения взыскания на залог, иное обеспечение по кредиту в случае наличия такового определен многосторонним договором.

3. К синдицированному кредиту без определения долевых условий относится кредит, выданный банком - организатором синдицированного кредитования (далее - банк - организатор синдиката) заемщику от своего имени в соответствии с условиями заключенного с заемщиком кредитного договора, при условии заключения банком - организатором синдиката кредитного договора с третьим лицом (третьими лицами), в котором (которых) определено, что указанное третье лицо (указанные третьи лица):

обязуется (обязуются) предоставить банку - организатору синдиката денежные средства не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк - организатор синдиката обязан предоставить заемщику денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора в сумме, равной или меньшей суммы, предоставляемой в этот день банком - организатором синдиката заемщику;

вправе требовать платежей по основному долгу, процентам, а также иных выплат в размере, в котором заемщик исполняет обязательства перед банком - организатором синдиката по погашению основного долга, процентов и иных выплат по предоставленному ему банком кредиту, не ранее момента реального осуществления соответствующих платежей.

Кредиты не относятся к синдицированным без определения долевых условий, если:

соглашение между банком и третьим лицом предусматривает условие о предоставлении банком обеспечения по полученным от третьего лица денежным средствам;

банк осуществляет платежи по основному долгу, процентам и иным выплатам третьему лицу до момента реального исполнения заемщиком соответствующих обязательств.

Приложение 5
к Инструкции Банка России
от 16.01.2004 N 110-И
"Об обязательных нормативах банков"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.06.2007 N 1838-У)

1. По синдицированным кредитам, в отношении банка-агента и кредиторов, применяются следующие коэффициенты риска:

1.1. По совместно инициированному синдицированному кредиту

для банка-агента

в отношении средств, предоставленных заемщику кредиторами через банк-агент, кредитный риск не определяется;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.06.2007 N 1838-У)

в отношении средств, предоставленных заемщику от своего имени и за свой счет, - коэффициент риска, предусмотренный настоящей Инструкцией;

для кредиторов (участников синдицированного кредитования) - больший из коэффициентов риска, предусмотренных в отношении заемщика и банка-агента настоящей Инструкцией.

1.2. По индивидуально инициированному синдицированному кредиту

для первоначального кредитора

в отношении части кредита, права требования к заемщику по которой уступлены участникам синдиката

при отсутствии "опционной оговорки", то есть условия, предусматривающего право либо обязанность первоначального кредитора по обратному приобретению у участника синдиката ранее уступленного первоначальным кредитором права требования (его части), кредитный риск не определяется;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.06.2007 N 1838-У)

при наличии "опционной оговорки" - коэффициент риска, предусмотренный в отношении заемщика настоящей Инструкцией;

в отношении части кредита, права требования к заемщику по которой сохраняются у первоначального кредитора, - коэффициент риска, предусмотренный в отношении заемщика настоящей Инструкцией;

для участников синдиката в отношении приобретенных прав требования к заемщику

при отсутствии "опционной оговорки" - коэффициент риска, предусмотренный в отношении заемщика настоящей Инструкцией;

при наличии "опционной оговорки" - коэффициент риска, предусмотренный в отношении заемщика настоящей Инструкцией.

1.3. По синдицированному кредиту без определения долевых условий

для банка - организатора синдиката в отношении совокупной величины кредита - коэффициент риска, предусмотренный в отношении заемщика настоящей Инструкцией;

для третьего лица, предоставившего средства банку - организатору синдиката (банк-заемщик), - коэффициент риска, предусмотренный настоящей Инструкцией в отношении банка-заемщика.