в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 14.11.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Бесплатная консультация
Навигация
Федеральное законодательство
Содержание

Действия


Версия для печати

  • Главная
  • ПРИКАЗ ЦБ РФ от 18.07.96 N 02-242 (ред. от 03.03.97) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ С ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ НА ОРЦБ"
не действует Редакция от 03.03.1997 Подробная информация
ПРИКАЗ ЦБ РФ от 18.07.96 N 02-242 (ред. от 03.03.97) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ С ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ НА ОРЦБ"

Приложение

Приложение N 1
к Положению Банка России
от 18 июля 1996 г. N 307

ТИПОВЫЕ ПРОВОДКИ

(в ред. - Приказа ЦБ РФ от 03.03.97 N 02-49)

Наименование операции Участники расчетов на ОРЦБ
УРЦ ОРЦБ РЦ ОРЦБ РП БР
д-т к-т д-т к-т д-т к-т
А 1 2 3 4 5 6
1. Перечисление средств УРЦ ОРЦБ со счета основной деятельности в РЦ ОРЦБ 411 161, 162, 164, 165 163 411 161, 162, 164, 165 163
2. Перечисление средств на счета основной деятельности из РЦ ОРЦБ Оформляется обратными проводками
3. Перевод средств для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ 412 411 411 412
4. Зачисление средств, причитающихся УРЦ ОРЦБ по итогам проведенных им операций Оформляется обратными проводками
5. Перевод средств для обеспечения завершения расчетов по операциям на ОРЦБ 432 411 411 432
6. Использование обеспечения для завершения расчетов по операциям на ОРЦБ <*> 432 432 303
7. Погашение ценных бумаг или купонов и покупка ценных бумаг при первичном размещении:
а) Погашение ценных бумаг или купонов 		412 <*> 303 412
б) Приобретение ценных бумаг при первичном размещении <*> 412 412 303
В случае использования средств от погашения ценных бумаг или купонов в тот же день для приобретения ценных бумаг при первичном размещении в аналитическом учете отражается только итоговое сальдо этих операций на основании отчетных документов по итогам операций в течение торговой сессии и выписок из РЦ ОРЦБ.
8. Итоги торгов на вторичном рынке без учета комиссионного вознаграждения
а) УРЦ ОРЦБ является кредитором по отношению к РЦ ОРЦБ 412 <*> 303 412
б) УРЦ ОРЦБ является должником по отношению к РЦ ОРЦБ <*> 412 412 303
9. Списание комиссионного вознаграждения в пользу РЦ ОРЦБ <*> 412 412 960
10. Списание комиссионного вознаграждения организаций, обеспечивающих заключение и исполнение сделок на ОРЦБ <*> 412 412 904
11. Перевод Расчетным центром ОРЦБ комиссионного вознаграждения на счет 167 163 163 167
(в ред. Приказа ЦБ РФ от 03.03.97 N 02-49)
12. Погашение РЦ ОРЦБ сальдо по итогам дня по балансовому счету N 303
а) дебетовое сальдо, на основании выписки из РП БР 163 303 190 163
а) кредитовое сальдо, на основании выписки из РП БР 303 163 163 190

<*> УРЦ ОРЦБ закрывает задолженность, образующуюся по итогам его операций на ОРЦБ в соответствии с порядком бухгалтерского учета для соответствующего Сектора ОРЦБ, утвержденным Банком России (для Сектора "ГКО, ОФЗ-ПУ" счет N 904).

Примечание. УРЦ ОРЦБ - Участник Расчетного центра ОРЦБ; РЦ ОРЦБ - Расчетный центр ОРЦБ; РП БР - Расчетное подразделение Банка России.

  • Главная
  • ПРИКАЗ ЦБ РФ от 18.07.96 N 02-242 (ред. от 03.03.97) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ С ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ НА ОРЦБ"

© 2012 - 2024
ZakonBase.ru

© Buzznet: Мониторинг СМИ