Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 26.07.96 N 02-262 (ред. от 05.03.97) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ "О СПЕЦИАЛЬНЫХ СЧЕТАХ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ТИПА "С" И ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ НЕРЕЗИДЕНТОВ НА РЫНОК РОССИЙСКИХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ"

(в ред. - Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

Настоящее Положение устанавливает правила проведения операций, связанных с инвестированием средств нерезидентами на внутренний рынок следующих российских государственных ценных бумаг: Государственных краткосрочных облигаций (ГКО), Облигаций федеральных займов с переменным купоном (ОФЗ-ПК), Облигаций федеральных займов с постоянным доходом (ОФЗ-ПД) - далее по тексту - "государственные ценные бумаги".

1. Нерезиденты вправе производить инвестирование своих средств в государственные ценные бумаги в случае, если Министерством финансов Российской Федерации при принятии решения о выпуске соответствующих облигаций не установлены ограничения на их потенциальных владельцев - нерезидентов Российской Федерации. При этом нерезиденты обязаны открывать в российских Уполномоченных банках, имеющих разрешение банка России на открытие и ведение специальных счетов в валюте Российской Федерации типа "С" (далее - Уполномоченные банки), счета типа "С" в валюте Российской Федерации, за счет остатков на которых они имеют право приобретать эти государственные ценные бумаги. Порядок открытия, закрытия и ведения счетов типа "С" установлен Инструкцией "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С".

Операции нерезидентов по купле - продаже государственных ценных бумаг и получению доходов по этим ценным бумагам производятся по правилам, установленным на соответствующих рынках.

2. Нерезиденты имеют право проводить только следующие операции с использованием своих счетов типа "С":

2.1. Конверсионные операции (сделки) - сделки купли - продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации, заключаемые между нерезидентом и Уполномоченным банком, действующими от своего имени и за свой счет.

Все конверсионные операции (сделки) подлежат регистрации Уполномоченным банком в Банке России. Порядок регистрации конверсионных операций указан в пункте 11 настоящего Положения.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

2.2. Конверсионные операции (сделки) делятся на кассовые конверсионные операции (сделки) и срочные конверсионные операции.

2.2.1. Под кассовой конверсионной операцией (сделкой) в целях настоящего Положения понимается сделка между Уполномоченным банком и нерезидентом по продаже последнему валюты Российской Федерации, исполнение (дата валютирования) которой осуществляется сторонами не позднее следующего рабочего дня после ее заключения.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

2.2.2. Под срочной конверсионной операцией (сделкой) в целях настоящего Положения понимается сделка между Уполномоченным банком и нерезидентом по покупке у последнего валюты Российской Федерации, дата исполнения (дата валютирования) по которой наступает позже второго рабочего дня после даты ее заключения.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

2.3. Внутренние операции - операции, указанные в п. п. 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С".

3. Уполномоченный банк является агентом валютного контроля по всем конверсионным операциям, осуществляемым нерезидентами по счетам типа "С".

4. Условием конверсионных операций (сделок) по покупке нерезидентом иностранной валюты может являться право отказа нерезидента от ее исполнения.

Уполномоченный банк, совершивший конверсионную операцию (сделку), предусматривающую право нерезидента отказаться от ее исполнения, вправе по соглашению с последним устанавливать и взимать с него за предоставление такого права вознаграждение (премию).

5. По срочным конверсионным операциям (сделкам) Банк России устанавливает для всех Уполномоченных банков минимальный и максимальный срок от даты заключения такой сделки до даты ее исполнения (даты валютирования).

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

6. Банк России вправе устанавливать лимиты (прямые максимальные количественные ограничения) на компенсирующие операции каждого Уполномоченного банка. Лимиты устанавливаются на объемы компенсирующих операций (сделок), осуществляемых Уполномоченным банком в течение месяца.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

7. При совершении каждой конверсионной операции с нерезидентом Уполномоченный банк обязан заключить в тот же день с Банком России обратную по направлению к соответствующей конверсионной операции (сделке) "компенсирующую" операцию по купле - продаже иностранной валюты за валюту Российской Федерации с той же датой поставки валюты Российской Федерации, которая установлена для конверсионной операции (сделки). Дата поставки иностранной валюты может отличаться от даты, которая установлена для поставки иностранной валюты по конверсионной операции (сделке), не более чем на один день.

Размер "компенсирующей" операции устанавливается Банком России, равный для всех Уполномоченных банков, и определяется как доля (в процентах) от объема соответствующей конверсионной операции (сделки) Уполномоченного банка с нерезидентом (в валюте Российской Федерации).

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

8. Компенсирующие операции делятся на кассовые компенсирующие операции и срочные компенсирующие операции.

8.1. Под кассовой компенсирующей операцией в целях настоящего Положения понимается указанная в п. 7 конверсионная операция (сделка) между Уполномоченным банком и Банком России, исполнение (дата валютирования) которой осуществляется сторонами не позднее следующего рабочего дня после ее заключения.

В условия кассовой компенсирующей операции включается условие о том, что в качестве обменного курса используется официальный курс Банка России, действующий на дату исполнения (дату валютирования) сделки.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

8.2. Под срочной компенсирующей операцией (сделкой) в целях настоящего Положения понимается указанная в п. 7 конверсионная операция (сделка) между Уполномоченным банком и Банком России, дата исполнения (дата валютирования) по которой наступает позже второго рабочего дня после даты ее заключения.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

9. Если конверсионная операция по покупке нерезидентом иностранной валюты предусматривает возможность отказа нерезидента от ее исполнения, то Банк России предоставляет такую же возможность отказа от исполнения Уполномоченному банку по "компенсирующей" сделке (со взиманием дополнительного вознаграждения, устанавливаемого Банком России).

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

9.1. В случае реализации нерезидентом права отказа по конверсионной сделке Уполномоченный банк обязан реализовать аналогичное право по компенсирующей сделке. В случае исполнения нерезидентом конверсионной сделки с правом отказа Уполномоченный банк обязан исполнить компенсирующую сделку, предусматривающую аналогичное право.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)

10. Сделки купли - продажи иностранной валюты, при исполнении которых используется счет типа "С", заключенные с нарушением требований настоящего Положения, являются недействительными.

11. Учет и отчетность Уполномоченного банка по операциям с нерезидентами при инвестировании средств на российский рынок государственных ценных бумаг.

11.1. Уполномоченный банк ведет Журнал учета конверсионных операций, совершаемых им с нерезидентами, по форме, указанной в Приложении 1 к настоящему Положению. Журнал заполняется ежедневно по мере заключения и исполнения конверсионных операций. Журнал может вестись в электронной форме с обязательной итоговой ежедневной распечаткой. Электронные и бумажные (подписанные ответственными сотрудниками банка) копии журнала хранятся в течение 10 лет после завершения соответствующего календарного года.

Уполномоченный банк не позднее 16:30 каждого рабочего дня передает в Банк России в электронной форме (в согласованном формате) копию данных из Журнала учета конверсионных операций за этот рабочий день.

11.2. Уполномоченный банк в первый рабочий день каждой недели передает в Банк России (в установленном Банком России формате) отчет о совершенных им конверсионных операциях и об операциях по счетам типа "С" за предыдущую рабочую неделю.

Уполномоченный банк в первый рабочий день каждого месяца передает в Банк России (в установленном Банком России формате) отчет о совершенных им конверсионных операциях и об операциях по счетам типа "С" за предыдущий рабочий месяц.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 05.03.97 N 02-64)