Последнее обновление: 22.12.2024
Законодательная база Российской Федерации
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- ПРИКАЗ ЦБ РФ от 22.05.96 N 02-171 (ред. от 26.01.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИЙ "ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ЛИМИТОВ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ И КОНТРОЛЕ ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" И "О ПОРЯДКЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО КОНВЕРСИОННЫМ ОПЕРАЦИЯМ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ЯВЛЯЮЩИХСЯ ВЕДУЩИМИ ОПЕРАТОРАМИ МЕЖБАНКОВСКОГО ВАЛЮТНОГО РЫНКА"
Приложения
Приложение N 1
ПРИМЕР ОПРЕДЕЛЕНИЯ СУММАРНОЙ ВЕЛИЧИНЫ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЙ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКАI. Исходные данные:
а) Собственные средства (капитал) банка - 30.000.000.000 руб. (по состоянию на первое число отчетного месяца).
б) Требования и обязательства банка по каждой иностранной валюте, отраженные в балансе банка (то есть истекшие валютированием на отчетную дату и не завершенные расчетами на даты, отстоящие от отчетной не более чем на два рабочих банковских дня), а также внебалансовые требования и обязательства банка (то есть истекающие валютированием в будущем за датой, отстоящей от отчетной более чем на два рабочих банковских дня) согласно перечню операций, установленному настоящей Инструкцией:
в) Курсы, устанавливаемые Банком России:
II. Расчет рублевого эквивалента открытых валютных позиций по каждой иностранной валюте и определение суммарной величины открытых валютных позиций уполномоченного банка.
1) Длинные и короткие открытые валютные позиции по каждой иностранной валюте переводятся в рублевый эквивалент по официальному курсу Банка России. Затем отдельно суммируются все короткие и все длинные открытые валютные позиции по всем иностранным валютам. Открытая позиция в российских рублях определяется расчетным путем как балансирующая статья:
Таким образом, видно, что позиция, открытая в иностранных валютах против российского рубля, - длинная (соответственно, позиция, открытая в российских рублях против всех иностранных валют, - такая же по абсолютной величине, но короткая). При этом суммарная величина всех длинных и суммарная величина всех коротких открытых валютных позиций приводится к балансу, который включает в себя, как это видно из примера, рублевые эквиваленты позиций, открытых во всех иностранных валютах, и полученную расчетным путем открытую позицию в российских рублях.
2) Соблюдение установленного в соответствии с п. 10.1 настоящей Инструкции лимита суммарной величины открытых валютных позиций и степень его использования определяются исходя из соотношения абсолютного значения рублевого эквивалента суммарной величины открытых валютных позиций к выраженному в рублях капиталу уполномоченного банка:
(7.439.200.000 : 30.000.000.000) x 100% = 24,8%.
Если лимит на суммарную величину открытых валютных позиций установлен в соответствии с п. 10.1 настоящей Инструкции на уровне 30% от капитала (собственных средств) банка и был распределен в виде сублимитов между Головным офисом - 26% от величины собственных средств банка и филиалом банка - 4% от величины собственных средств банка, то:
26% - 24,8% = 1,2% - не использованный Головным офисом остаток сублимита открытых валютных позиций (в процентах от общего объема капитала уполномоченного банка). Т.е. Головной офис уполномоченного банка может осуществлять в данном примере дальнейшую покупку валюты в пределах, не превышающих 1,2% от величины собственных средств уполномоченного банка.
3) Соблюдение установленного в соответствии с п. 10.2 лимита открытых валютных позиций по каждой иностранной валюте и российским рублям определяется исходя из соотношения абсолютной величины рублевого эквивалента позиции, открытой в какой-либо отдельной иностранной валюте или российских рублях, к собственному капиталу банка:
а) открытая позиция в немецких марках (+ 288.000.000 руб. - длинная)
Так, если установленный в соответствии с пунктом 10.2 настоящей Инструкции 15%-й лимит открытой валютной позиции в немецких марках распределялся в виде сублимитов между Головным офисом - 11% и филиалом - 4% уполномоченного банка, то:
(288.000.000 : 30.000.000.000) x 100% = 0,96%.
При этом 11% - 0,96% = 10,04% - не использованный Головным офисом остаток сублимита открытой валютной позиции по немецким маркам (в процентах от капитала уполномоченного банка). Т.е. Головной офис уполномоченного банка мог бы осуществлять дальнейшую покупку немецких марок в пределах, не превышающих 10,04% от капитала уполномоченного банка, но неиспользованный остаток в 1,2% сублимита суммарной величины открытых валютных позиций ограничивает эту возможность;
б) открытая позиция в российских рублях (- 7.116.238.000 руб. - короткая)
Так, если лимит открытой валютной позиции в российских рублях не распределялся между Головным офисом и филиалами уполномоченного банка и установлен в соответствии с п. 10.2 настоящей Инструкции на уровне 15% от капитала банка, то:
(7.116.238.000 : 30.000.000.000) x 100% = 23,72%.
При этом 23,72% - 15% = 8,72% - превышение Головным офисом уполномоченного банка установленного в соответствии с п. 10.2 настоящей Инструкции лимита открытой валютной позиции по российским рублям. Т.е. Головной офис уполномоченного банка обязан закрыть позицию по российским рублям в пределах установленного лимита путем проведения балансирующих сделок (покупая российские рубли за другую валюту в пределах неиспользованных остатков лимитов по данным валютам и по иностранным валютам, длинная открытая валютная позиция по которым также превышает установленный лимит);
в) открытая позиция в долларах США (+ 7.000.000.000 руб. - длинная)
Так, если лимит открытой валютной позиции в долларах США не распределялся между Головным офисом и филиалами уполномоченного банка и установлен в соответствии с пунктом 10.2 настоящей Инструкции на уровне 15% от капитала банка, то:
(7.000.000.000 : 30.000.000.000) x 100% = 23,33%.
При этом 23,33% - 15% = 8,33% - превышение Головным офисом уполномоченного банка установленного в соответствии с пунктом 10.2 настоящей Инструкции лимита открытой валютной позиции по долларам США. То есть Головной офис уполномоченного банка обязан закрыть позицию по долларам США в пределах установленного лимита путем проведения балансирующих сделок (продавая доллары США, например, за российские рубли);
г) открытая позиция в английских фунтах стерлингов (+ 151.200.000 руб. - длинная)
Так, если лимит открытой валютной позиции по английским фунтам стерлингам не распределялся между Головным офисом и филиалами уполномоченного банка и установлен в соответствии с пунктом 10.2 настоящей Инструкции на уровне 15% от капитала банка, то:
(151.200.000 : 30.000.000.000) x 100% = 0,50%.
При этом 15% - 0,5% = 14,5% - не использованный Головным офисом остаток сублимита открытой валютной позиции по английским фунтам стерлингам (в процентах от капитала уполномоченного банка);
д) открытая позиция во французских франках (- 222.500.000 руб. - короткая)
Так, если лимит открытой валютной позиции во французских франках не распределялся между Головным офисом и филиалами уполномоченного банка и установлен в соответствии с пунктом 10.2 настоящей Инструкции на уровне 15% от капитала банка, то:
(222.500.000 : 30.000.000.000) x 100% = 0,74%.
При этом 15% - 0,74% = 14,26% - не использованный Головным офисом остаток сублимита открытой валютной позиции по французским франкам (в процентах от капитала уполномоченного банка);
е) открытая позиция в киргизских сомах (- 462.000 руб. - короткая)
Так, если лимит открытой валютной позиции в киргизских сомах не распределялся между Головным офисом и филиалами уполномоченного банка и установлен в соответствии с пунктом 10.2 настоящей Инструкции на уровне 15% от капитала банка, то:
(462.000 : 30.000.000.000) x 100% = 0,001%.
При этом 15% - 0,001% = 14,999% - не использованный Головным офисом остаток сублимита открытой валютной позиции в киргизских сомах (в процентах от капитала уполномоченного банка);
ж) открытая позиция в швейцарских франках (- 100.000.000 - короткая)
Так, если установленный в соответствии с пунктом 10.2 настоящей Инструкции 15%-й лимит открытой валютной позиции в швейцарских франках распределялся в виде сублимитов между Головным офисом - 13% и филиалом - 2% уполномоченного банка, то:
(100.000.000 : 30.000.000.000) x 100% = 0,33%.
При этом 13% - 0,33% = 12,67% - не использованный Головным офисом остаток сублимита открытой валютной позиции в швейцарских франках (в процентах от капитала уполномоченного банка).
III. Пример составления отчета об открытой валютной позиции уполномоченного банка по данным Приложения N 1 приведен в Приложении N 3 к настоящей Инструкции.
Приложение N 2
(в ред. - Указания ЦБ РФ от 26.01.98 N 143-У)
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409634
Наименование кредитной организации (уполномоченного банка / головного офиса / филиала) ______________
Почтовый адрес ____________________________________
Форма N 634
Ежедневная / еженедельная
тыс. ед. валюты
Исполнитель (должность) | (Ф.И.О.) | телефон ____________ |
факс _______________ | ||
Руководитель (должность) | (Ф.И.О.) | телефон ____________ |
факс _______________ |
1. Величина короткой открытой валютной позиции записывается со знаком "-", а длинной - со знаком "+".
2. Позицию по срочным конверсионным сделкам следует переносить из графы "Вне баланса" (графы 3 и 7) в графу "По балансу" (графы 2 и 6) за два рабочих банковских дня до даты валютирования, уменьшая в отчете размер открытой валютной позиции на внебалансе (графы 3 и 7) и увеличивая на ту же величину размер открытой валютной позиции по балансу (графы 2 и 6).
3. При расчете открытых валютных позиций курс Банка России берется с 4 (четырьмя) знаками после запятой.
Приложение N 3
ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ НА КОНЕЦ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ(в ред. - Указания ЦБ РФ от 30.12.97 N 113-У)
СВОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКАХ, ГОЛОВНЫЕ ОФИСЫ КОТОРЫХ РАСПОЛОЖЕНЫ НА ПОДНАДЗОРНОЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНОМУ УЧРЕЖДЕНИЮ БАНКА РОССИИ ПО ________________ ТЕРРИТОРИИ, ДОПУСТИВШИХ НАРУШЕНИЕ ЛИМИТА ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ, И ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО НЕЙ, А ТАКЖЕ О ПРИНЯТЫХ К НАРУШИТЕЛЯМ МЕРАХ ВОЗДЕЙСТВИЯ ЗА ___ КВАРТАЛ 199_ Г.<*> Согласно прилагаемым кодам обозначения:
- Главная
- ПРИКАЗ ЦБ РФ от 22.05.96 N 02-171 (ред. от 26.01.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИЙ "ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ЛИМИТОВ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ И КОНТРОЛЕ ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" И "О ПОРЯДКЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО КОНВЕРСИОННЫМ ОПЕРАЦИЯМ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ЯВЛЯЮЩИХСЯ ВЕДУЩИМИ ОПЕРАТОРАМИ МЕЖБАНКОВСКОГО ВАЛЮТНОГО РЫНКА"