в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 22.12.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Навигация
Федеральное законодательство
Содержание
  • Главная
  • ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.03.96 N 02-77 (ред. от 18.11.97) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
отменен/утратил силу Редакция от 18.11.1997 Подробная информация
ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.03.96 N 02-77 (ред. от 18.11.97) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Приложения

Приложение N 1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440; Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

Представляется на 1 число месяца одновременно
с балансом в сроки, установленные для представления
баланса <1>

РАСЧЕТ <2> РЕГУЛИРОВАНИЯ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ДЕПОНИРОВАНИЮ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РФ

Сумма в тыс. рублей
по данным кредитной организации по данным территориального учреждения (РКЦ) ЦБ РФ
1. Привлеченные средства на расчетных, текущих, депозитных и других счетах, рассчитанные по средней хронологической (согласно разд. 2 Положения - ВСЕГО) x
в том числе:
1.1. привлеченные средства по счетам до востребования и срочным обязательствам до 30 дней включительно x
1.2. привлеченные средства по срочным обязательствам от 31 до 90 дней включительно x
1.3. привлеченные средства по срочным обязательствам от 91 дня и более x
1.4. привлеченные средства по текущим счетам в иностранной валюте x
2. Средства, подлежащие депонированию в Банке России, исходя из установленных нормативов обязательных резервов - ВСЕГО (стр. 2.5 + стр. 2.6) x
в том числе:
2.1. по счетам до востребования и срочным обязательствам до 30 дней включительно (стр. 1.1 <*> установленный норматив в %) x
2.2. по срочным обязательствам от 31 до 90 дней включительно (стр. 1.2 <*> установленный норматив в %) x
2.3. по срочным обязательствам от 91 дня и более (стр. 1.3 <*> установленный норматив в %) x
2.4. Вычитаются: остатки кассы (в пределах установленного Банком России минимально допустимого остатка), учитываемые на б/сч N N 20202, 20206, 20207, 20208, рассчитанные по средней хронологической за расчетный период x
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)
2.5. ИТОГО по привлеченным средствам в рублях (стр. 2.1 + 2.2 + 2.3 минус 2.4) x
2.6. по текущим счетам в иностранной валюте (стр. 1.4 <*> установленный норматив в %) x
3. Фактически внесено обязательных резервов на дату, установленную для представления Расчета, - ВСЕГО <3>
в том числе:
3.1. по обязательствам в рублях <3>
3.2. по обязательствам в иностранной валюте <3>
4. Подлежит дополнительному перечислению в обязательные резервы (стр. 2 минус стр. 3) - ВСЕГО x
в том числе:
4.1. по обязательствам в рублях (стр. 2.5 минус стр. 3.1) x
4.2. по обязательствам в иностранной валюте (стр. 2.6 минус стр. 3.2) x
5. Подлежат возврату излишне перечисленные средства обязательных резервов (стр. 3 минус стр. 2) - ВСЕГО x
в том числе:
5.1. по обязательствам в рублях (стр. 3.1 минус стр. 2.5) x
5.2. по обязательствам в иностранной валюте (стр. 3.2 минус стр. 2.6) x
Руководитель кредитной организации М.П. Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.) (подпись, Ф.И.О.)
"__" ___________ 199_ г.
"Расчет проверен"
Уполномоченное лицо территориального учреждения (РКЦ) Банка России (должность) (подпись, Ф.И.О.)
(должность) "__" ___________ 199_ г.


<1> Расчет представляется в 2-х экземплярах. После проверки Расчета территориальным учреждением (расчетно - кассовым центром) Банка России 2-ой экземпляр передается кредитной организации в порядке, предусмотренном п. 2.5 Положения.

<2> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

<3> Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России проставляет фактическую сумму депонированных обязательных резервов на дату фактического регулирования размера обязательных резервов по Расчету.

Приложение N 2
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

Представляется на 1 число месяца
одновременно с балансом, в сроки,
установленные для баланса

ДАННЫЕ <*> О ЕЖЕГОДНЫХ ОСТАТКАХ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ, УЧАСТВУЮЩИХ В РАСЧЕТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ


<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в картотеке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в тыс. руб.)
N балансового счета Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01_______ Дата __________ Дата 01_______
в руб. ин. валюта в руб. эквиваленте в руб. ин. валюта в руб. эквиваленте в руб. ин. валюта в руб. эквиваленте в руб. ин. валюта в руб. эквиваленте в руб. ин. валюта в руб. эквиваленте
1. Счета до востребования и срочные обязательства банка до 30 дней включительно
30601
30603
30604
40101
40102 (-40104)
40105
40106
40107
40108 (-40109)
40110 (-40111)
40201
40202
40203
40204
40205
40206
40301
40302
40307
40309
40401
40402
40403
40404
40405
40406
40407
40408
40409
40410
40501
40502
40503
40504
40505
40601
40602
40603
40701
40702
40703
40801
40802
40803
40804
40805
40806
40807
40901
40902
40903
40905
40909
40910
40911
41001
41002
41008
41101
41102
41108
41201
41202
41208
41301
41302
41308
41401
41402
41408
41501
41502
41508
41601
41602
41608
41701
41702
41708
41801
41802
41808
41901
41902
41908
42001
42002
42008
42101
42102
42108
42201
42202
42208
42301
42302
42308
42501
42502
42508
42601
42602
42608
42701
42702
42801
42802
42901
42902
43001
43002
43101
43102
43201
43202
43301
43302
43401
43402
43501
43502
43601
43602
43701
43702
43801
43802
43901
43902
44001
44002
47401 (-47402)
47409
47418
52001
52101
52201
52301
52302
1.1. Итого
Расшифровки по балансовым счетам вычитаются:
306011
408061
409011
409021
474091
1.2. Итого
Расшифровки по балансовым счетам добавляются
520001
520002
1.3. Итого
1.4. Всего (стр. 1.1 минус стр. 1.2 плюс стр. 1.3):
1.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков рублевых средств сроком до востребования и до 30 дней включительно
2. Срочные обязательства от 31 дня до 90 включительно
41003
41103
41203
41303
41403
41503
41603
41703
41803
41903
42003
42103
42203
42303
42503
42603
42703
42803
42903
43003
43103
43203
43303
43403
43503
43603
43703
43803
43903
44003
52002
52102
52202
52303
2.1. Итого
Расшифровки по балансовым счетам вычитаются:
520001
2.2. Итого
2.3. Всего (стр. 2.1 минус стр. 2.2)
2.2. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков рублевых средств сроком от 31 до 90 дней включительно
3. Срочные обязательства от 91 дня и более
41004
41005
41006
41007
41104
41105
41106
41107
41204
41205
41206
41207
41304
41305
41306
41307
41404
41405
41406
41407
41504
41505
41506
41507
41604
41605
41606
41607
41704
41705
41706
41707
41804
41805
41806
41807
41904
41905
41906
41907
42004
42005
42006
42007
42104
42105
42106
42107
42204
42205
42206
42207
42304
42305
42306
42307
42504
42505
42506
42507
42604
42605
42606
42607
42704
42705
42706
42707
42804
42805
42806
42807
42904
42905
42906
42907
43004
43005
43006
43007
43104
43105
43106
43107
43204
43205
43206
43207
43304
43305
43306
43307
43404
43405
43406
43407
43504
43505
43506
43507
43604
43605
43606
43607
43704
43705
43706
43707
43804
43805
43806
43807
43904
43905
43906
43907
44004
44005
44006
44007
52003
52004
52005
52006
52103
52104
52105
52106
52203
52204
52205
52206
52304
52305
52306
52307
3.1. Итого
Расшифровки по счетам вычитаются
520002
520061
3.2. Итого
3.3. Всего (стр. 3.1 минус стр. 3.2):
3.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков рублевых средств сроком свыше 91 дня
4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков средств в ин. валюте
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 2/1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Отменено.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)

Приложение N 2/2
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

ЕЖЕДНЕВНАЯ РАСШИФРОВКА К БАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 30601 (КОД ОБОЗНАЧЕНИЯ 306011) ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ДЕПОНИРУЕМЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ <*>

<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в тыс. руб.)
Дата Пассивный остаток по лицевым счетам балансового счета N 30601, открытым для брокерских операций на ОРЦБ Активный остаток по бал. счету N 30402 Активный остаток по бал. счету N 30404 Остатки, исключаемые из расчета обязательных резервов по б/сч. 30601 (код обозначения 306011) (гр. 2 + гр. 3 в пределах гр. 1)
1 2 3 4 5
01._
....
01._
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 2/3
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

ЕЖЕДНЕВНАЯ РАСШИФРОВКА <*> ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ДЕПОНИРУЕМЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в тыс. руб.)
Наименование Код обозначения 01 Дата Дата Дата 01
1 2
1. Пассивный остаток по балансовому счету N 40806 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету средств банков - нерезидентов в уполномоченных банках 408061
2. Пассивный остаток по балансовому счету N 40901 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету покрытых (депонированных) аккредитивов в размере суммы аккредитива (покрытия), перечисленного кредитной организацией - эмитентом в распоряжение исполняющей кредитной организации 409011
3. Пассивный остаток по балансовому счету N 40902 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету покрытых (депонированных) аккредитивов в размере суммы аккредитива (покрытия), перечисленного кредитной организацией - эмитентом в распоряжение исполняющей кредитной организации 409021
4. Пассивный остаток по балансовому счету N 47409 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету покрытых (депонированных) аккредитивов в размере суммы аккредитива (покрытия), перечисленного кредитной организацией - эмитентом в распоряжение исполняющей кредитной организации 474091
5. Пассивный остаток по балансовому счету N 52006 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета, на которых учитываются выпущенные кредитной организацией облигации со сроком погашения свыше 5 лет и не содержащие в условиях выпуска обязательства кредитной организации - эмитента по выкупу своих облигаций ранее, чем через 5 лет. 520061
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 2/4
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

РАСЧЕТ <*> СРЕДНЕЙ ХРОНОЛОГИЧЕСКОЙ ВЕЛИЧИНЫ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В КАССЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (УЧИТЫВАЕМЫХ НА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ N N 20202, 20206, 20207, 20208 В ПРЕДЕЛАХ УСТАНОВЛЕННОГО БАНКОМ РОССИИ МИНИМАЛЬНО ДОПУСТИМОГО ОСТАТКА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ В ОПЕРАЦИОННОЙ КАССЕ НА КОНЕЦ ДНЯ)

<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в тыс. руб.)
01... Дата ..... Дата01...
1. Минимально допустимый остаток наличных денег в операционной кассе на конец дня, установленный территориальным учреждением (расчетно - кассовым центром) Банка России (включая минимально допустимые остатки, установленные филиалам данной кредитной организации по месту их нахождения).
2. Фактические остатки денежных средств в кассе, учитываемых на б/сч N N 20202, 20206, 20207, 20208
3. Фактические остатки денежных средств в кассе, учитываемых на б/сч N N 20202, 20206, 20207, 20208 в пределах установленного территориальным учреждением (расчетно - кассовым центром) Банка России минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня) (стр. 2 в пределах стр. 1)
4. Средняя хронологическая величина наличных денежных средств в кассе, учитываемых на б/сч N N 20202, 20206, 20207, 20208 в пределах установленного территориальным учреждением (расчетно - кассовым центром) Банка России минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня за отчетный месяц (код обозначения 202025)
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 2/5
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

ЕЖЕДНЕВНАЯ РАСШИФРОВКА <*> БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В КАССЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА N N 20202, 20206, 20207, 20208)

<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в тыс. руб.)
N п/п Номер счета Наименование счета Сумма
01.___ ___ ___ 01.___
в руб. ин. валюта (в руб. эквиваленте) в руб. ин. валюта (в руб. эквиваленте) в руб. ин. валюта (в руб. эквиваленте) в руб. ин. валюта (в руб. эквиваленте)
1 2 3 4 5 ... ... ... ... ... ...
1 20202 Касса кредитных организаций
2 20206 Касса обменных пунктов
3 20207 Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков
4 20208 Денежные средства в банкоматах
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 2/6
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

ЕЖЕДНЕВНАЯ РАСШИФРОВКА <*> БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ ДЕПОЗИТНЫХ (СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ) СЕРТИФИКАТОВ С ИСТЕКШИМ СРОКОМ ДЕПОЗИТА (ВКЛАДА)

<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в тыс. руб.)
N балансового счета Деп. (сберег.) сертификаты с истекшим сроком деп. (вклада)
01___ Дата ____ 01___
1 2 3 ... ... ...
Срочные обязательства от 31 до 90 дней включительно N 52102
N 52202
ИТОГО (код обозначения 520001)
Срочные обязательства свыше 91 дня N 52103
N 52203
N 52104
N 52204
N 52105
N 52205
N 52106
N 52206
ИТОГО (код обозначения 520002)
Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 3
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Писем ЦБ РФ от 26.04.96 N 279, от 25.04.97 N 440; Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

В территориальное учреждение
(расчетно - кассовый центр)
Банка России
____________________________
(заполняется в двух
экземплярах, после
надлежащего оформления
1 экз. остается у кредитной
организации, 2 экз. - в
территориальном учреждении
(РКЦ) Банка России) <*>

"__" ______________ 199_ г.


<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами\r\nкредитной организации, подписи которых соответствуют образцам\r\nподписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся\r\nв территориальном учреждении Банка России (расчетно - кассовом\r\nцентре) Банка России.\r\n(в ред. Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440\r\n В связи с проведением регулирования размера обязательных\r\nрезервов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ на "__" ______ 199_ г.,\r\nи в соответствии с пп. 2.5.3 Положения "Об обязательных резервах\r\nкредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской\r\nФедерации", утвержденного Приказом Банка России от 30 марта\r\n1996 г. N 02-77\r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nпросит произвести зачисление излишне перечисленной суммы _________\r\n_______________________________________ (сумма цифрами и прописью)\r\nс б/сч. N 30201 (N 30203) на б/сч. N 30203 (N 30201).\r\n(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n организации ______________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (заполняется территориальным учреждением (расчетно - кассовым\r\n центром) Банка России)\r\n \r\nПринято "__" _______________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность) ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\nПроизвести зачисление излишне перечисленной кредитной организацией\r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nсуммы обязательных резервов ______________________________________\r\n (сумма цифрами и прописью)\r\nс отдельного лицевого счета N _______ б/сч. N 30201 (N 30203) на\r\nотдельный лицевой счет N ________ б/сч. N 30203 (N 30201).\r\n(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У\r\n \r\n Руководитель территориального\r\n учреждения (РКЦ) Банка\r\n России ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\n \r\n

Приложение N 4
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)

В территориальное учреждение (расчетно
- кассовый центр) Банка России
______________________________________
(заполняется в двух экземплярах, после
надлежащего оформления 1 экз. остается
у кредитной организации, 2 экз. - в
территориальном учреждении (РКЦ)
Банка России)

ЗАЯВЛЕНИЕ НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ

ЗАЯВЛЕНИЕ <*>\r\n НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ\r\n РЕЗЕРВОВ N _______ ОТ "__" ____________ 199_ Г.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nкорреспондентский счет N __________________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ\r\nпо _______________________________________________________________\r\nпочтовый адрес: __________________________________________________\r\n \r\n В соответствии с разделом 4 Положения "Об обязательных\r\nрезервах, депонируемых кредитными организациями в Центральном\r\nбанке Российской Федерации", утвержденного Приказом Банка России\r\nот 30 марта 1996 г. N 02-77, просим предоставить право на\r\nвнутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в 199_ г.\r\nв размере, не превышающем 5 процентов от суммы депонированных\r\nобязательных резервов за отчетный месяц. Кредитная организация\r\nвыполняет требования, указанные в п. 4.2 Положения.\r\n Кредитная организация обязуется ежемесячно (к 26 числу каждого\r\nмесяца) представлять в территориальное учреждение (РКЦ) Банка\r\nРоссии _________________ (наименование) все необходимые документы,\r\nуказанные в п. 4.9 Положения, и производить доперечисление\r\nобязательных резервов в период с 26 числа каждого месяца до\r\n1 числа следующего месяца.\r\n


\r\n <*> Приложение должно быть подписано должностными лицами\r\nкредитной организации, подписи которых соответствуют образцам\r\nподписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся\r\nв территориальном учреждении Банка России (расчетно - кассовом\r\nцентре) Банка России.\r\n(в ред. Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n организации __________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (заполняется территориальным учреждением (расчетно - кассовым\r\n центром) Банка России)\r\n \r\nПринято "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность) ______________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\nРазрешается кредитной организации ________________________________\r\n (наименование)\r\nвнутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в 199_ г.\r\nв размере не более 5 процентов от суммы обязательных резервов,\r\nдепонируемых в Банке России.\r\n \r\n Руководитель территориального\r\n учреждения (РКЦ) Банка России _____________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.\r\n \r\n\r\n

Приложение N 5
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440; Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

В территориальное учреждение
(расчетно - кассовый центр)
Банка России
___________________

РАСЧЕТ (ПРОГНОЗ) <*> ОСТАТКОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ N 30201 И N 30203 (N 30202 И N 30204) ПО ФОРМУЛЕ СРЕДНЕЙ ХРОНОЛОГИЧЕСКОЙ


<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении Банка России (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)

(сумма в тыс. рублей)
01... Дата ... ... Дата 01...
1. Остатки средств обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203, на каждый календарный день с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)
2. Количество календарных дней в периоде с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно = 31 x x x x x x
3. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203, на текущий месяц <*>
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)


<*> Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203, за месяц (Lr) рассчитывается по следующей формуле:

L1 - сумма остатков обязательных резервов на первое число текущего месяца;

Ln - сумма остатков обязательных резервов за последний календарный день месяца (на первое число следующего месяца);

n - число календарных дней в период с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно, равное 31.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)

Приложение N 6
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)

На бланке территориального учреждения (расчетно - кассового центра) Банка России Руководителю кредитной организации
(наименование)
"__" ___________ 199_ г.

Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России ______________________ (наиемнование) рассмотрело Заявление ______________________ (наименование кредитной организации) N ____ от "__" ______ 199_ г. с просьбой о предоставлении права на внутримесячное снижение в 199_ г. нормативов обязательных резервов в размере, не превышающем 5 процентов от суммы депонированных обязательных резервов за отчетный месяц, и сообщает, что она не может быть удовлетворена на основании пункта 4.2 Положения "Об обязательных резервах, депонируемых кредитными организациями в Центральном банке Российской Федерации", утвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N 02-77.

Руководитель территориального учреждения (расчетно - кассового центра) Банка России
(подпись, Ф.И.О.)

Приложение N 7
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440; Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

В территориальное учреждение
(расчетно - кассовый центр)
Банка России
________________________________
(заполняется в двух экземплярах,
после надлежащего оформления
1 экз. остается у кредитной
организации, 2 экз. - в
территориальном учреждении
(РКЦ) Банка России)

ЗАЯВКА НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ

ЗАЯВКА <*>\r\n НА ВНУТРИМЕСЯЧНОЕ СНИЖЕНИЕ НОРМАТИВОВ\r\n ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ\r\n N ________ ОТ "__" ______ 199_ Г.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (наименование кредитной организации)\r\nкорреспондентский счет N __________________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ\r\nпо _______________________________________________________________\r\nпочтовый адрес: __________________________________________________\r\n \r\n На основании Заявления на внутримесячное снижение нормативов\r\nобязательных резервов от "__" ______________ 199_ г. N _________\r\nпросим снизить нормативы обязательных резервов на период с "__" по\r\n"__" _______________ 199_ г. на ____ процентов.\r\n (текущий месяц)\r\n Обязательные резервы в сумме _________________________________\r\n(цифрами и прописью) просим перечислить на вышеуказанный\r\nкорреспондентский счет.\r\n Кредитная организация обязуется к 26 _________________ 199_ г.\r\n (текущий месяц)\r\nпредставить в территориальное учреждение (расчетно - кассовый\r\nцентр) Банка России ______________________________ (наименование)\r\nнеобходимые документы, указанные в п. 4.9 Положения "Об\r\nобязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в\r\nЦентральном банке Российской Федерации", утвержденного Приказом\r\nБанка России от 30 марта 1996 г. N 02-77, и произвести\r\nдоперечисление обязательных резервов в период с 26 числа _________\r\n (текущий месяц)\r\nдо 1 числа _______________________ 199__ г. на счет\r\n (следующий месяц)\r\nтерриториального учреждения (РКЦ) Банка России N ____________.\r\n \r\n Руководитель кредитной\r\n организации ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n М.П.\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n (заполняется территориальным учреждением (расчетно - кассовым\r\n центром) Банка России)\r\n \r\nПринято "__" _________________ 199_ г.\r\n \r\nУполномоченное лицо Банка России\r\n(должность) ________________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n Перечислить кредитной организации ____________________________\r\n (наименование)\r\nобязательные резервы в сумме _____________________________________\r\n (сумма цифрами и прописью)\r\nна корреспондентский счет N _______ в РКЦ ГУ ЦБ РФ ______________.\r\nПри этом минимально допустимый остаток обязательных резервов,\r\nучитываемый на б/сч. N 30201, N 30203, должен быть ______________.\r\n (сумма цифрами и прописью)\r\n(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)\r\n \r\n Руководитель территориального\r\n учреждения (РКЦ) Банка России _________ (подпись, Ф.И.О.)\r\n \r\n "__" ______________ 199_ г.


<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами\r\nкредитной организации, подписи которых соответствуют образцам\r\nподписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся\r\nв территориальном учреждении Банка России (расчетно - кассовом\r\nцентре) Банка России.\r\n(в ред. Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)\r\n \r\n \r\n

Приложение N 7/1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440; Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

В территориальное учреждение
(расчетно - кассовый центр)
Банка России
____________________________

СПРАВКА <*> ОБ ОСТАТКАХ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ

<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)

(сумма в тыс. рублей)
1. Фактические остатки обязательных резервов, учитываемые на б/сч. N 30201, N 30203 (N 30202, N 30204), с учетом произведенного регулирования за отчетный месяц
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)
2. Сумма обязательных резервов в размере 5% от фактических остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203 (N 30202, N 30204) (стр. 1 * 5%)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)
3. Минимальная допустимая сумма остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203 (N 30202, N 30204) (стр. 1 минус стр. 2)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)
4. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов на текущий месяц, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203 (N 30202, N 30204), по Расчету (Прогнозу) (Приложение N 5 к Положению)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.

Приложение N 8
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

(в ред. - Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440; Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

В территориальное учреждение
(расчетно - кассовый центр)
Банка России
____________________________

РАСЧЕТ (ОКОНЧАТЕЛЬНЫЙ) <*> ОСТАТКОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ N 30201 И N 30203 (N 30202 И N 30204) ПО ФОРМУЛЕ СРЕДНЕЙ ХРОНОЛОГИЧЕСКОЙ


<*> Приложение должно быть подписано должностными лицами кредитной организации, подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)

(сумма в тыс. рублей)
01... Дата ... ... Дата 01...
1. Остатки средств обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203, на каждый календарный день месяца (фактические за месяц)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)
2. Количество календарных дней в периоде с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно = 31 x x xxxx
3. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203, за текущий месяц <*>
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)


<*> Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на б/сч. N 30201, N 30203, за текущий месяц (Lr) рассчитывается по следующей формуле:

L1 - сумма остатков обязательных резервов на первое число текущего месяца;

Y - сумма остатков обязательных резервов, которые должны учитываться на б/сч. N 30201, N 30203 (начиная с 5 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца), с тем чтобы средняя хронологическая остатков обязательных резервов по настоящему Расчету (Окончательному) была эквивалентна средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу);

d - количество календарных дней в расчетном периоде, в течение которых сумма остатков обязательных резервов (Y) учитывается на б/сч. N 30201, N 30203. При этом "d" меньше "n"

Yn - сумма остатков обязательных резервов на 1 число следующего месяца;

n - число календарных дней в периоде (с 1 числа текущего месяца по 1 число следующего месяца включительно), равное 31.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

Руководитель кредитной организации
(подпись, Ф.И.О.)

Приложение N 9
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

УСЛОВНЫЙ ПРИМЕР РАСЧЕТА СУММЫ ШТРАФА ЗА НЕДОВЗНОС В ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ
Исходные данные:
Сумма недовзноса в обязательные резервы - 100 млн. руб.;
Просрочка платежа - 12 дней;
Ставка рефинансирования Банка России - 120% годовых;
1,3 ставки рефинансирования - 156% годовых
(120% x 1,3 = 156% годовых);
1,5 ставки рефинансирования - 180% годовых
(120% x 1,5 = 180% годовых);
2,0 ставки рефинансирования - 240% годовых
(120% x 2,0 = 240% годовых)
РАСЧЕТ СУММЫ ШТРАФА ЗА НЕДОВЗНОС В ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ
Количество допущенных нарушений Размер штрафа
Первое нарушение за первые 2 дня (1,3 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 156% x 2 дня / 360 дней = 0,867 млн. руб.
за следующие 10 дней (1,5 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 180% x 10 дней / 360 дней = 5,0 млн. руб.
Итого штраф за 12 дней просрочки: 0,867 млн. руб. + 5,0 млн. руб. = 5,867 млн. руб.
Второе нарушение за первые 2 дня (1,5 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 180% x 2 дня / 360 дней = 1,0 млн. руб.
за следующие 10 дней (2,0 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 240% x 10 дней 360 дней = 6,667 млн. руб.
Итого штраф за 12 дней просрочки: 1,0 млн. руб. + 6,667 млн. руб. = 7,667 млн. руб.
Третье и последующие нарушения за первые 2 дня (2,0 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 240% x 2 дня / 360 дней = 1,333 млн. руб.
за следующие 10 дней (2,0 ставки рефинансирования): 100 млн. руб. x 240% x 10 дней / 360 дней = 6,667 млн. руб.
Итого штраф за 12 дней просрочки: 1,333 млн. руб. + 6,667 млн. руб. = 8,0 млн. руб.

Приложение N 10
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

УСЛОВНЫЙ ПРИМЕР РАСЧЕТА СУММЫ СРЕДСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ДОПЕРЕЧИСЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ В ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРАВА ВНУТРИМЕСЯЧНОГО СНИЖЕНИЯ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ

Кредитная организация получила разрешение Банка России на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в течение 1996 г. В феврале 1996 г. у кредитной организации периодически возникала необходимость воспользоваться этой льготой для поддержания текущей ликвидности.

Срок представления в Банк России Расчета обязательных резервов за отчетный месяц - 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным, т.к. кредитная организация имеет сеть филиалов.

Срок перечисления средств в обязательные резервы по Расчету обязательных резервов за отчетный месяц (балансовые счета N 30201 и N 30203 - в расчетно - кассовом центре Банка России; N 30202 и N 30204 - в кредитной организации) - 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

Расчет (Прогноз) - Приложение N 5 к Положению средней хронологической остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 30201 и N 30203, на текущий месяц производится по формуле:

L1 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 30201 и N 30203 на 1-е число текущего месяца (за последний день отчетного месяца);

L2 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 30201 и N 30203 на 2-е число текущего месяца (за 1 день месяца, следующего за отчетным);

Ln - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 30201 и N 30203 на 1-е число месяца, следующего за текущим (за последний день месяца, следующего за отчетным);

n - число календарных дней в расчетном периоде (с 1-го числа текущего месяца по 1-е число месяца, следующего за текущим, включительно), равное 31. При расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается равным 30. Если в месяце 31 день, 31 число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

Кредитная организация, воспользовавшаяся правом внутримесячного снижения нормативов обязательных резервов, должна довнести в обязательные резервы необходимую сумму средств в период с 26-го по 30-е число текущего месяца (по состоянию на 1-е число следующего месяца), исходя из средней хронологической остатков обязательных резервов за текущий месяц в соответствии с Расчетом (Окончательным) - Приложение N 8 к Положению.

При этом средняя хронологическая остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу) - Приложение N 5 к Положению - должна быть равна величине средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Окончательному) - Приложение N 8 к Положению.

Расчет за февраль:

1. Исходные данные:

1.1. Срок предоставления Расчета обязательных резервов за отчетный месяц (январь 1996 г.) - 06.02.96.

1.2. Срок перечисления средств в обязательные резервы по Расчету обязательных резервов за отчетный месяц - 06.02.96.

1.3. У кредитной организации на балансовых счетах N 30201 и N 30203 сформированы обязательные резервы в следующих размерах:

на 01.02.96 - 1800 млн. руб. (по расчету за декабрь 1995 г.);

на 07.02.96 - 2000 млн. руб. (по расчету за январь 1996 г.).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

1.4. Максимальное снижение нормативов обязательных резервов на льготный период текущего месяца (с 07.02.96 по 25.02.96) не должно превышать 5% от фактической суммы обязательных резервов за отчетный месяц (январь), т.е. 100 млн. руб. (2000 x 5% = 100). Поэтому остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 30201 и N 30203 в течение льготного периода не должен быть меньше 1900 млн. руб. (2000 - 100 = 1900).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

1.5. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 30201 и N 30203, на февраль 1996 г. составляет 1963,33 млн. руб. (по Расчету (Прогнозу) - Приложение N 5):

Так как в феврале 1996 г. 29 календарных дней, а при расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается равным 30, то остаток 2000 млн. руб. за 29.02.96 должен повториться еще один раз.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

1.6. Кредитная организация воспользовалась в феврале правом на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в установленной сумме - 100 млн. руб. два раза в следующие периоды:

с 09.02.96 по 12.02.96 (в течение 4 дней);

с 20.02.96 по 22.02.96 (в течение 3 дней).

Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России в конце операционного дня 08.02.96 и 19.02.96 переводит со счетов N N 30201, 30203 средства в сумме 100 млн. руб. на корреспондентский счет кредитной организации.

Кредитная организация 12.02.96 и 22.02.96 производит доперечисление средств в обязательные резервы в сумме 100 млн. руб.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

1.7. Кредитная организация 26.02.96 довносит обязательные резервы в такой сумме, что средняя хронологическая фактических остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 30201 и N 30203, в феврале (с 01.02.96 по 01.03.96 включительно) - по Расчету (Окончательному) - Приложение N 8 к Положению - эквивалентна средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу) - Приложения N 5 к Положению. В нашем примере этот расчет произведен в п. 1.5 и расчетная средняя хронологическая на февраль 1996 г. составляет 1963,33 млн. руб.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

2. Расчет суммы доперечисления в обязательные резервы:

Сумма - S, которая должна быть довнесена кредитной организацией 26.02.96 на балансовые счета N 30201 и N 30203 (т.е. на оставшиеся 5 расчетных календарных дней) при внутримесячном снижении нормативов обязательных резервов (исходя из средней хронологической, равной 1963,33 млн. руб.), рассчитывается с применением следующего уравнения:

S = 2155,56 млн. руб.

Кредитной организации 26.02.96 подлежит довнести в обязательные резервы 155,56 млн. руб. (2155,56 - 2000 = 155,56).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

Таблица N 1

ДАННЫЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ РАСЧЕТА (ПРОГНОЗА) И РАСЧЕТА (ОКОНЧАТЕЛЬНОГО) ЗА ФЕВРАЛЬ 1996 Г.

млн. руб.
По балансу на дату Расчет (Прогноз) на дату Расчет (Окончательный) на дату Расчетные данные
01.02.96 1800 1800 кол-во фактических календарных дней в феврале 29
02.02.96 1800 1800
03.02.96 1800 1800 кол-во календарных дней для расчета суммы доперечисления средств 30
04.02.96 1800 1800
05.02.96 1800 1800 средняя хронологическая за февраль 1963,33
06.02.96 1800 1800
07.02.96 2000 2000
08.02.96 2000 2000
09.02.96 2000 1900
10.02.96 2000 1900
11.02.96 2000 1900
12.02.96 2000 1900
13.02.96 2000 2000
14.02.96 2000 2000
15.02.96 2000 2000
16.02.96 2000 2000
17.02.96 2000 2000
18.02.96 2000 2000
19.02.96 2000 2000
20.02.96 2000 1900
21.02.96 2000 1900
22.02.96 2000 1900
23.02.96 2000 2000
24.02.96 2000 2000
25.02.96 2000 2000
26.02.96 2000 2000 дата доперечисления средств 26.02.96
27.02.96 2000 2155,56 сумма доперечисления средств 155,56
28.02.96 2000 2155,56
29.02.96 2000 2155,56
добавленный день <*> 2000 2155,56
01.03.96 2000 2155,56
-выходные дни


<*> В феврале остаток на 29 число в расчет принимается дважды.

Приложение N 11
к Положению
от 30.03.96 N 37

УСЛОВНЫЙ ПРИМЕР РАСЧЕТА СРЕДНЕЙ ХРОНОЛОГИЧЕСКОЙ ВЕЛИЧИНЫ ЕЖЕДНЕВНЫХ БАЛАНСОВЫХ ОСТАТКОВ ПРИВЛЕЧЕННЫХ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД СРЕДСТВ, УЧИТЫВАЕМЫХ ПРИ РАСЧЕТЕ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ДЕПОНИРОВАНИЮ В БАНКЕ РОССИИ

Кредитная организация представляет в территориальное учреждение Банка России расчеты регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, на первое марта, апреля и мая 1997 года.

Размер привлеченных средств кредитной организации, по которым начисляются обязательные резервы, определяется по формуле средней хронологической за отчетный месяц (февраль, март, апрель) в порядке, установленном п. 2.3 Положения от 30.03.96 N 37.

Кредитная организация производит расчет средней хронологической ежедневных балансовых остатков по каждой группе привлеченных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, в нашем примере - только по рублевым счетам до востребования и срочным обязательствам банка до 30 дней включительно.

1. Расчет за февраль

При расчете регулирования размера обязательных резервов на 01.03.97 кредитная организация использует данные ежедневных балансов за февраль, а также данные баланса на 01.03.97. Поскольку в феврале 1997 года фактическое количество календарных дней - 28, остаток привлеченных средств по данным баланса на 28.02.97 повторяется в расчете еще два раза (чтобы количество календарных дней в расчетном периоде составило 30).

Средняя хронологическая величина ежедневных балансовых остатков привлеченных за февраль средств составляет 1109 млрд. руб. (см. таблицу N 1 к настоящему Приложению).

2. Расчет за март

При расчете регулирования размера обязательных резервов на 01.04.97 кредитная организация использует данные ежедневных балансов за март, а также данные баланса на 01.04.97. В связи с тем, что в марте фактическое количество календарных дней составляет 31, остаток привлеченных средств по данным баланса на 31.03.97 в расчет не принимается.

Средняя хронологическая величина ежедневных балансовых остатков привлеченных за март средств составляет 1325 млрд. руб. (см. таблицу N 2 к настоящему Приложению).

3. Расчет за апрель

При расчете регулирования размера обязательных резервов на 01.05.97 кредитная организация использует данные ежедневных балансов за апрель, а также данные баланса на 01.05.97. В апреле фактическое количество календарных дней (30) полностью совпадает с расчетным периодом. Таким образом, в расчет включаются данные о ежедневных остатках привлеченных средств на все 30 календарных дней апреля.

Средняя хронологическая величина ежедневных балансовых остатков привлеченных за апрель средств составляет 1563 млрд. руб. (см. таблицу N 3 к настоящему Приложению).

ПРИМЕР РАСЧЕТА СРЕДНЕЙ ХРОНОЛОГИЧЕСКОЙ ЕЖЕДНЕВНЫХ БАЛАНСОВЫХ ОСТАТКОВ ПО РУБЛЕВЫМ СЧЕТАМ ДО ВОСТРЕБОВАНИЯ И СРОЧНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ БАНКА ДО 30 ДНЕЙ ВКЛЮЧИТЕЛЬНО

Таблица N 1 Таблица N 2
Февраль 1997 года Март 1997 года

(млрд. руб.) (млрд. руб.)
Остатки привлеченных средств по балансу Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков за февраль Остатки привлеченных средств по балансу Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков за март
на дату сумма на дату сумма
01.02.97 <*> 02.02.97 <*> 1020/2 1020 01.03.97<*> 02.03.97<*> 1028/2 1028
03.02.97 04.02.97 05.02.97 06.02.97 07.02.97 1020 870 875 850 820 03.03.97 04.03.97 05.03.97 06.03.97 07.03.97 1028 1267 1284 1310 1312
1109 1325
08.02.97 <*> 09.02.97 <*> 860 860 08.03.97<*> 09.03.97<*> 10.03.97<*> 1321 1321 1321
10.02.97 11.02.97 12.02.97 13.02.97 14.02.97 860 945 1015 1030 1030
11.03.97 12.03.97 13.03.97 14.03.97 1321 1415 1412 1302
15.02.97 <*> 16.02.97 <*> 1025 1025 15.03.97<*> 16.03.97<*> 1315 1315
17.02.97 18.02.97 19.02.97 20.02.97 21.02.97 1025 1370 1490 1465 1450 17.03.97 18.03.97 19.03.97 20.03.97 21.03.97 1315 1308 1415 1109 1121
22.02.97 <*> 23.02.97 <*> 1478 1478 22.03.97<*> 23.03.97<*> 1090 1090
24.02.97 25.02.97 26.02.97 27.02.97 28.02.97 Добавленный день Добавленный день 1478 1290 1150 1118 1120 1120 1120 24.03.97 25.03.97 26.03.97 27.03.97 28.03.97 1090 1432 1567 1644 1643
29.03.97<*> 30.03.97<*> 1647 1647
31.03.97 1647 в расчет не принимаются
01.03.97 <*> 1028/2
<*> -нерабочие дни 01.04.97 1706/2
Таблица N 3
Апрель 1997 года
(млрд. руб.)
Остатки привлеченных средств по балансу Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков за апрель
на дату сумма
01.04.97 1706/2
02.04.97 1812
03.04.97 1830
04.04.97 1870
1563
05.04.97 <*> 1892
06.04.97 <*> 1892
07.04.97 1892
08.04.97 1789
09.04.97 1703
10.04.97 1654
11.04.97 1656
12.04.97 <*> 1618
13.04.97 <*> 1618
14.04.97 1618
15.04.97 1585
16.04.97 1586
17.04.97 1492
18.04.97 1408
19.04.97 <*> 1423
20.04.97 <*> 1423
21.04.97 1423
22.04.97 1401
23.04.97 1365
24.04.97 1341
25.04.97 1309
26.04.97 <*> 1378
27.04.97 <*> 1378
28.04.97 1378
29.04.97 1318
30.04.97 1321
01.05.97 <*> 1344/2

Приложение N 12
к Положению
от 30.03.96 N 37

ПРИМЕР К ПУНКТУ 6.2.9 ПОЛОЖЕНИЯ

(в ред. - Письма ЦБ РФ от 25.04.97 N 440)

А. Условные данные:

а) на 01.01.97 у кредитной организации нарушений по формированию обязательных резервов не было;

б) ставка рефинансирования Банка России - 42% годовых.

1. Территориальное учреждение Банка России 10.04.97 осуществляет проверку кредитной организации по вопросу своевременности и полноты выполнения обязательных резервных требований за период с января по март.

2. Срок представления кредитной организацией Расчета размера обязательных резервов - 3 рабочий день месяца, начало взыскания штрафа за нарушение порядка обязательного резервирования - с 6 рабочего дня месяца.

3. Регулирование размера обязательных резервов на 1 февраля произведено 6 февраля, на 1 марта - 7 марта, на 1 апреля - 4 апреля.

4. По результатам проверки правильности составления кредитной организацией Расчета регулирования размера обязательных резервов на 1 февраля установлен факт занижения суммы средней хронологической ежедневных балансовых остатков за январь, в результате чего кредитная организация допустила недовзнос в обязательные резервы в сумме 10 млн. рублей.

5. После этого территориальное учреждение Банка России осуществляет проверку расчетов обязательных резервов по состоянию на 1 марта и 1 апреля.

6. По результатам проверки Расчета на 1 марта выявлен недовзнос в обязательные резервы в сумме 50 млн. рублей.

По результатам проверки Расчета на 1 апреля выявлен недовзнос в обязательные резервы в сумме 5 млн. рублей.

7. В связи с тем, что на момент проверки (10 апреля) уже произведено регулирование размера обязательных резервов на 1 марта и на 1 апреля, то выявленные суммы недовзносов (на 1 февраля - 10 млн. рублей и на 1 марта - 50 млн. рублей) ко взысканию не предъявляются. Сумма недовзноса в обязательные резервы, образовавшаяся по результатам проверки Расчета на 1 апреля (5 млн. рублей), была перечислена кредитной организацией 15.04.97.

8. За нарушение порядка формирования обязательных резервов с кредитной организации должен быть взыскан штраф в следующих размерах:

а) за недовзнос в обязательные резервы по расчету на 1 февраля (количество дней недовзноса - 25 дней, первое нарушение в новом году):

за первые два дня, 10 и 11 февраля (1,3 ставки рефинансирования):

за оставшиеся 23 дня, в период с 12 февраля по 6 марта включительно (1,5 ставки рефинансирования):

Итого сумма штрафа: 0,43 млн. руб.

б) за недовзнос в обязательные резервы по Расчету на 1 марта (количество дней недовзноса - 24, поскольку 10 марта - нерабочий день, второе нарушение в отчетном году):

за первые два дня, 11 и 12 марта (1,5 ставки рефинансирования):

за оставшиеся 22 дня, в период с 13 марта по 3 апреля включительно (2,0 ставки рефинансирования):

Итого сумма штрафа: 2,742 млн. руб.

в) за недовзнос в обязательные резервы на 1 апреля (количество дней недовзноса - 7, третье нарушение в отчетном году):

за семь дней, в период с 8 по 14 апреля включительно (2,0 ставки рефинансирования):

Всего сумма штрафа: 3,254 млн. руб. (0,43 + 2,742 + 0,082).

Приложение N 13
к Положению
от 30.03.96 N 37

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 18.11.97 N 23-У)

ПРИМЕР ОТРАЖЕНИЯ НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ УСЛОВНЫХ СУММ НЕДОВЗНОСА, ИЗЛИШНЕ ВНЕСЕННОЙ СУММЫ В ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ, НАЧИСЛЕННЫХ НЕПОЛУЧЕННЫХ ШТРАФОВ ЗА НАРУШЕНИЕ ПОРЯДКА РЕЗЕРВИРОВАНИЯ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ РЕГУЛИРОВАНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ И ПРОВЕДЕННОЙ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ СОСТАВЛЕНИЯ РАСЧЕТА

1. Отражение на внебалансовых счетах сумм недовзноса обязательных резервов, излишне внесенных сумм обязательных резервов, начисленных неполученных штрафов, установленных по результатам ежемесячного регулирования размера обязательных резервов

1 марта 1998 г. xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
2 марта
3 марта
4 марта Срок представления кредитной организацией (не имеющей филиалов) Расчета
5 марта Период регулирования обязательных резервов (дата фактического регулирования, произведенного территориальным учреждением (РКЦ) Банка России)
6 марта Период регулирования обязательных резервов
7 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
8 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
9 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
10 марта Начало взыскания суммы недовнесенных обязательных резервов, начисления и взыскания штрафов за нарушение порядка резервирования
11 марта
12 марта
13 марта
14 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
15 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
16 марта
17 марта
18 марта
19 марта
20 марта
21 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
22 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
23 марта
24 марта
25 марта
26 марта
27 марта
28 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
29 марта xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
30 марта
31 марта
xxxxxxxxxxxxxxxxxx выходные и праздничные дни

Вариант N 1.1. Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России провело фактическое регулирование по представленному Расчету 5 марта и установило сумму недовзноса в обязательные резервы по счетам в национальной валюте в сумме 1,8 тыс. рублей.

В этот день, т.е. 5 марта, кредитная организация не представила в территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России платежное поручение на перечисление суммы недовзноса в обязательные резервы и в конце операционного дня 5 марта территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России должно отразить установленную сумму недовзноса соответствующими бухгалтерскими проводками по внебалансовым счетам (согласно п. 3.3(а) настоящего Положения).

а) 6 марта кредитная организация представила в территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России платежное поручение с отметкой "перечисление недовзноса в обязательные резервы" и погасила недовзнос. Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России 6 марта списывает погашенную сумму недовзноса в кредит внебалансового счета N 91001 "Недовнесенная кредитными организациями сумма обязательных резервов по счетам в национальной валюте" (отдельный лицевой счет кредитной организации) в корреспонденции со счетом 99999 "Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи".

б) Кредитная организация в течение установленного периода регулирования размера обязательных резервов, т.е. 5, 6 марта, не представила в территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России платежное поручение с отметкой "перечисление недовзноса в обязательные резервы", и с 10 марта территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России начинает взыскание недовзноса в обязательные резервы с корреспондентского счета кредитной организации в соответствии с п. 6.2.1 Положения.

Одновременно на сумму установленного недовзноса территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России на основании распоряжения с отметкой "взыскание штрафа за нарушение порядка резервирования", начиная с 10 марта, начисляет штраф, неуплаченная сумма которого должна быть отражена с этого же дня соответствующими бухгалтерскими проводками по внебалансовым счетам (согласно п. 3.4 настоящего Положения).

Вариант N 1.2. Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России провело фактическое регулирование по представленному Расчету 5 марта и установило излишне внесенную сумму обязательных резервов по счетам в национальной валюте в размере 1,8 тыс. рублей. В этот же день, т.е. 5 марта, сумма излишне внесенных обязательных резервов зачисляется соответствующими бухгалтерскими проводками на внебалансовые счета (согласно п. 3.3(б) настоящего Положения).

Возврат указанной суммы на корреспондентский счет кредитной организации должен быть произведен территориальным учреждением (расчетно - кассовым центром) Банка России в течение установленного срока проведения регулирования, т.е. не позднее 6 марта. В день возврата излишне внесенной суммы обязательных резервов (в нашем примере 5 марта) сумма перевзноса списывается в дебет пассивного внебалансового счета N 91005 "Сумма перевзноса кредитной организацией в обязательные резервы по счетам в национальной валюте" (отдельный лицевой счет) в корреспонденции со счетом N 99998 "Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи".

Вариант N 1.3. Кредитная организация не представила в территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России Расчет регулирования размера обязательных резервов на 1 марта 1998 года в третий рабочий день марта месяца, т.е. 4 марта. Расчет был представлен ею позднее срока, установленного для проведения регулирования размера обязательных резервов - 12 марта. В этом случае, если установлен недовзнос и он не внесен кредитной организацией платежным поручением в день представления Расчета, т.е. 12 марта, территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России должно в конце операционного дня 12 марта отразить установленную сумму недовзноса по внебалансовым счетам соответствующими бухгалтерскими проводками (согласно п. 3.3(а) настоящего Положения), а также сумму штрафа, перерассчитанную за период с 10 по 12 марта (в соответствии с п. 3.4 настоящего Положения).

2. Отражение на внебалансовых счетах сумм недовзноса обязательных резервов, излишне внесенных сумм обязательных резервов, начисленных неполученных штрафов, установленных по результатам произведенной проверки правильности составления кредитной организацией Расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, и достоверности представленных в нем сведений (с выходом в кредитную организацию)

1 апреля 1998 г.
2 апреля
3 апреля Срок представления кредитной организацией (не имеющей филиалов) Расчета
4 апреля xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
5 апреля xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
6 апреля Период регулирования обязательных резервов
7 апреля Период регулирования обязательных резервов (дата фактического регулирования, произведенного территориальным учреждением (РКЦ) Банка России)
8 апреля
9 апреля
10 апреля
11 апреля xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
12 апреля xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
13 апреля
14 апреля Проверка правильности составления Расчета за период с января по март т.г.
15 апреля Проверка правильности составления Расчета за период с января по март т.г., подписание справки (акта) о проверке
16 апреля Возврат кредитной организации сумм выявленного проверкой перевзноса обязательных резервов
17 апреля
18 апреля xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
19 апреля xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
20 апреля
21 апреля Начало взыскания выявленных проверкой сумм, недовнесенных в обязательные резервы, начисления и взыскания штрафов за указанный недовзнос
22 апреля
23 апреля
24 апреля
25 апреля xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
26 апреля xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
27 апреля
28 апреля
29 апреля
30 апреля
xxxxxxxxxxxxxxxxxx выходные дни

Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) 14 - 15 апреля 1998 года произвело проверку правильности составления кредитной организацией Расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, и достоверности представленных в нем сведений за период с января по март 1998 г. с выходом в кредитную организацию. По результатам проверки 15 апреля подписана справка (в случае отсутствия выявленных проверкой нарушений) либо акт о проверке (в случае установления проверкой допущенных кредитной организацией нарушений).

Вариант N 2.1. По результатам проведенной проверки выявлена сумма недовзноса в обязательные резервы по Расчету на 1 апреля 1998 года в размере 2 тыс. рублей по счетам в национальной валюте. Нарушений правильности составления кредитной организацией Расчета на 1 февраля и на 1 марта 1998 года не установлено.

В конце операционного дня в день подписания акта о проверке, т.е. 15 апреля, сумма выявленного недовзноса в размере 2 тыс. рублей должна быть отражена территориальным учреждением (расчетно - кассовым центром) Банка России по внебалансовым счетам соответствующими бухгалтерскими проводками (согласно п. 3.3(а) настоящего Положения). Сумма начисленного неуплаченного штрафа за нарушение порядка резервирования в конце операционного дня 15 апреля должна быть отражена по внебалансовым счетам соответствующими бухгалтерскими проводками (согласно п. 3.4 настоящего Положения).

Вариант N 2.2. По результатам проведенной проверки правильности составления кредитной организацией Расчета на 1 апреля 1998 года выявлена сумма излишне внесенных обязательных резервов в размере 2 тыс. рублей по счетам в национальной валюте. Нарушений правильности составления кредитной организацией Расчета на 1 февраля и на 1 марта 1998 года не установлено.

Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России 15 апреля должно отразить сумму излишне внесенных обязательных резервов по внебалансовым счетам соответствующими бухгалтерскими проводками (согласно п. 3.3(б) настоящего Положения). В соответствии с п. 6.2.8 Положения выявленный перевзнос должен быть возвращен территориальным учреждением (расчетно - кассовым центром) Банка России на корреспондентский счет кредитной организации не позднее 2 рабочих дней после подписания акта о проверке, т.е. не позднее 17 апреля. При этом излишне внесенная сумма обязательных резервов должна быть отнесена в дебет пассивного внебалансового счета N 91005 "Сумма перевзноса кредитной организацией в обязательные резервы по счетам в национальной валюте" (отдельный лицевой счет) в корреспонденции со счетом N 99998 "Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи" в день возврата средств кредитной организации - в нашем примере 16 апреля.

Вариант N 2.3. По итогам проведенной проверки выявлен недовзнос в обязательные резервы в размере 0,5 тыс. руб. по результатам регулирования на 1 марта 1998 года, после которого уже производилось очередное регулирование обязательных резервов (на 1 апреля). Нарушений правильности составления Расчета на 1 февраля и на 1 апреля 1998 года не установлено.

Территориальное учреждение (расчетно - кассовый центр) Банка России в конце операционного дня 15 апреля должно на сумму выявленного недовзноса начислить штраф (за период с 10 марта до 7 апреля), который отражается по внебалансовым счетам соответствующими бухгалтерскими проводками (согласно п. 3.4 настоящего Положения).

  • Главная
  • ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.03.96 N 02-77 (ред. от 18.11.97) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"