Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 25.01.94 N 21 (ред. от 29.07.94) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПУНКТОВ ОБМЕНА ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (вместе с ИНСТРУКЦИЕЙ от 25.01.94 N 21)

5.1. Работники банка, выполняющие валютно-обменные операции, до начала операционного дня получают под отчет рубли, иностранную валюту (наличную и платежные документы), а также бланки строгой отчетности. Указанные бланки должны содержать полное наименование банка, его юридический адрес, номер телефона, а также юридический адрес обменного пункта и заверяться печатью (штампом) обменного пункта.

5.2. Работник обменного пункта проверяет подлинность и платежность предъявляемых к продаже валютных средств в соответствии с правилами (приложение N 1) и производит расчет суммы в рублях, подлежащей выдаче клиенту.

Сумма иностранной валюты регистрируется в реестре купленной валюты (приложение N 8) и оформляется справкой ф. N 377.

Справка ф. N 377 выписывается в двух экземплярах под копирку (в специально предназначенном в справке месте клиенту предлагается поставить свою подпись) один из которых выдается клиенту, а другой, в качестве приложения к реестру купленной валюты - помещается в документы дня. Справка заверяется подписью работника и печатью (штампом) обменного пункта.

В одной справке разрешается производить запись о покупке валют нескольких наименований, а также об оплате различных платежных документов.

5.3. Оформление операции по покупке иностранной валюты у граждан - нерезидентов имеет некоторые особенности и осуществляется после предъявления последним паспорта и таможенной декларации:

а) при покупке обменным пунктом иностранной валюты, ввезенной на территорию Российской Федерации с соблюдением таможенных правил, т.е. зарегистрированной в таможенной декларации, гражданину - нерезиденту выдается первый экземпляр справки ф. N 377, дающий право на последующую покупку иностранной валюты за рубли в рамках обратного обмена. В таможенной декларации в разделе "Отметки банка" производится заверенная подписью и печатью (штампом) запись о сумме купленной валюты, номере и дате выданной справки ф. N 377. При этом второй экземпляр справки помещается в документы дня.

б) при покупке у гражданина - нерезидента иностранной валюты неизвестного происхождения, ему выдается второй экземпляр справки ф. N 377, подтверждающий факт покупки валюты данным банком (обменным пунктом), но не дающий права обратного обмена полученных гражданином рублей на иностранную валюту, что в обязательном порядке разъясняется клиенту. В этом случае в документы дня помещается первый экземпляр справки ф. N 377.