Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ от 11.08.98 N 31 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ЕЖЕКВАРТАЛЬНОМ ОТЧЕТЕ ЭМИТЕНТА ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ"

9. Полное фирменное наименование эмитента

Указывается полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму эмитента, а также, если в уставе эмитента дано полное фирменное наименование эмитента на иностранном языке, - такое наименование. Если полное фирменное наименование эмитента является схожим с наименованием другой организации, то в этом пункте должны быть даны пояснения, необходимые для избежания возможных недоразумений.

10. Сокращенное наименование

Указывается сокращенное фирменное наименование эмитента, а также, если в уставе эмитента дано сокращенное фирменное наименование эмитента на иностранном языке, - такое наименование. Если сокращенное фирменное наименование эмитента является схожим с наименованием другой организации, то в этом пункте должны быть даны пояснения, необходимые для избежания возможных недоразумений.

11. Сведения об изменениях в наименовании и организационно - правовой форме эмитента

Если в течение времени существования эмитента его фирменное наименование и организационно - правовая форма менялись, указываются все его предшествующие полные и сокращенные фирменные наименования, организационно - правовые формы, а также даты, когда они были изменены.

12. Сведения о государственной регистрации эмитента и наличии у него лицензий

Указываются дата и номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента), а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию.

Если эмитент осуществляет отдельные виды деятельности, перечень которых определен законом, и заниматься которыми юридические лица могут только на основании специального разрешения (лицензии), указываются номер и дата выдачи специального разрешения (лицензии), а также выдавший его орган.

13. Идентификационный номер налогоплательщика

Указывается присвоенный эмитенту налоговыми органами идентификационный номер налогоплательщика.

14. Отраслевая принадлежность эмитента

Указываются коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКОНХ.

15. Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны

Указываются место нахождения эмитента, полный почтовый адрес эмитента, номер (номера) контактного телефона, факса и адрес электронной почты.

16. Сведения об аудиторе эмитента

Указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, место нахождения (для юридического лица), фамилия, имя, отчество (для физического лица), почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), факс, адрес электронной почты аудитора, а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление его деятельности.

17. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги эмитента

Указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, место нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), факс, адрес электронной почты регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента, и в случае централизованного хранения также и депозитария, осуществляющего централизованное хранение ценных бумаг эмитента, а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление соответствующей деятельности.

В случае, если эмитент осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг самостоятельно, указывается подразделение эмитента, осуществляющее ведение реестра, место его нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), факс, адрес электронной почты.

В случае замены в отчетном квартале регистратора или передачи ведения реестра регистратору указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, место нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), факс, адрес электронной почты нового регистратора, а в случае введения в отчетном квартале централизованного хранения или замены депозитария, осуществляющего централизованное хранение, - полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, место нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородним кодом), факс, адрес электронной почты депозитария (нового депозитария), а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление соответствующей деятельности, дата, с которой ведение системы ведения реестра осуществляется новым регистратором, дата, с которой вводится централизованное хранение (дата, с которой централизованное хранение осуществляется новым депозитарием).

18. Депозитарий эмитента

Настоящий пункт включается в ежеквартальный отчет инвестиционных фондов, а также в ежеквартальные отчеты иных эмитентов, хранение и контроль за распоряжением активами которых должны осуществляться депозитарием. Указывается полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму депозитария, а также данные о его должностных лицах, предусмотренные пунктами 21 и 22 настоящего приложения.

19. Участники эмитента

В ежеквартальных отчетах эмитентов, осуществивших размещение ценных бумаг путем открытой подписки, и эмитентов, государственная регистрация выпусков ценных бумаг которых в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, отнесена к компетенции Федеральной комиссии, указываются общее количество акционеров (участников) эмитента и информация (полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, место нахождения и почтовый адрес юридического лица либо фамилия, имя, отчество физического лица) о тех акционерах (участниках), которые владеют не менее чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций) эмитента с указанием их доли в уставном капитале (доли акций) эмитента.

Если в состав акционеров (участников) указанных эмитентов входят акционеры (участники), владеющие не менее чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций), то по таким участникам (акционерам) необходимо привести информацию об их участниках (акционерах), владеющих не менее чем 25 процентами уставного капитала (25 процентами акций) участника (акционера) эмитента. Информация должна включать полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных участников (акционеров) с указанием их доли в уставном капитале участника (акционера) эмитента.

В ежеквартальном отчете иных эмитентов указываются общее количество акционеров (участников) эмитента и информация (полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес юридического лица либо фамилия, имя, отчество физического лица) о тех участниках (акционерах), которые владеют не менее чем 20 процентами уставного капитала (20 процентами акций) эмитента с указанием их доли в уставном капитале (доли акций) эмитента.

20. Структура органов управления эмитента

Приводится полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с его уставом (учредительными документами).

21. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента

Указываются фамилия, имя, отчество, год рождения каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, в том числе председателя совета директоров, все должности, занимаемые каждым членом совета директоров (наблюдательного совета) за последние 5 лет, предшествующие году отчетного квартала, и за этот год в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента и его дочерних и зависимых обществ.

22. Единоличный и коллегиальный исполнительные органы управления эмитента и должностные лица управляющего эмитента

Указываются фамилия, имя, отчество и год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента (в том числе индивидуального предпринимателя, которому переданы полномочия единоличного исполнительного органа), фамилия, имя, отчество и год рождения каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента или органов управления эмитента, выполняющего аналогичные функции, должности, занимаемые лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа эмитента, каждым из членов коллегиального исполнительного органа за последние 5 лет, предшествующие году отчетного квартала, и за этот год в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента и его дочерних и зависимых обществ.

Если полномочия единоличного исполнительного органа эмитента переданы другой коммерческой организации (управляющей организации), указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму этой организации, полное фирменное наименование или фамилия, имя, отчество и год рождения лица, осуществляющего функции ее единоличного исполнительного органа, фамилия, имя, отчество и год рождения членов ее коллегиального исполнительного органа и членов ее совета директоров (наблюдательного совета), все должности, занимаемые этими лицами за последние 5 лет, предшествующие году отчетного квартала, и за этот год в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента, его дочерних и зависимых обществ и управляющей организации.

В проспектах эмиссии акций инвестиционных фондов, а также в иных случаях, когда для осуществления управления активами эмитента необходимо специальное разрешение (лицензия), указываются данные о такой лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) управляющей организации (управляющего). Если в указанных случаях управляющая организация не выполняет функции единоличного исполнительного органа, дополнительно указываются данные об этой управляющей организации, предусмотренные абзацем вторым настоящего пункта. Если в указанных случаях управляющий не выполняет функции единоличного исполнительного органа, дополнительно о нем указываются данные, предусмотренные абзацем первым настоящего пункта.

23. Вознаграждение, выплачиваемое членам совета директоров (наблюдательного совета) и другим должностным лицам эмитента

Описываются (с указанием величины) все виды вознаграждения, выплаченного эмитентом каждому из лиц, перечисленных в пунктах 21 и 22 настоящего приложения, за отчетный квартал, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления, сделанные им.

24. Сведения о юридических лицах, участником которых является эмитент

В ежеквартальных отчетах эмитентов, осуществивших размещение ценных бумаг путем открытой подписки, и эмитентов, государственная регистрация выпусков ценных бумаг которых в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, отнесена к компетенции Федеральной комиссии, указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму юридического лица, место нахождения и почтовый адрес, долю участия эмитента в уставном капитале (долю акций) юридического лица, не менее чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций) которого владеет эмитент.

В ежеквартальных отчетах иных эмитентов указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму юридического лица, место нахождения и почтовый адрес, долю участия эмитента в уставном капитале (долю акций) юридического лица, не менее чем 20 процентами уставного капитала (20 процентами акций) которого владеет эмитент.

25. Доли участия всех юридических лиц, в которых эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала, а также их должностных лиц в уставном капитале эмитента

Указываются в процентах доли в уставном капитале эмитента или доли акций эмитента, принадлежащие каждому юридическому лицу, в котором эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций), а также лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных органов, членов коллегиальных исполнительных органов и членов советов директоров (наблюдательных советов) этих юридических лиц.

26. Другие аффилированные лица эмитента

Указываются полные фирменные наименования, включая организационно - правовые формы, места нахождения и почтовые адреса юридических лиц - аффилированных лиц эмитента, не перечисленных в предыдущих пунктах настоящего приложения. Указываются фамилии, имена, отчества физических лиц - аффилированных лиц эмитента, не перечисленных в предыдущих пунктах настоящего приложения.

27. Доля участия эмитента в уставном капитале юридических лиц - аффилированных лиц

Указываются в процентах доли эмитента в уставных капиталах (доли акций) юридических лиц - аффилированных лиц эмитента.

28. Доля участия аффилированных лиц эмитента, а также их учредителей, должностных лиц в уставном капитале эмитента

Указываются в процентах доли в уставном капитале (доли акций) эмитента каждого из аффилированных лиц, а также лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных органов, членов коллегиальных исполнительных органов управления, членов советов директоров (наблюдательных советов) юридических лиц - аффилированных лиц эмитента.

29. Лица, которые обладают 5 и более процентами голосов в высшем органе управления эмитента

Указываются полные фирменные наименования, включая организационно - правовые формы каждого из юридических лиц, фамилия, имя, отчество каждого из физических лиц, которые обладают 5 и более процентами голосов (в том числе по акциям, владельцы которых приобрели право голоса в соответствии с пунктом 4 статьи 32 Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах") в высшем органе управления эмитента.

30. Участие эмитента в промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Указываются промышленные, банковские, финансовые группы, холдинги, концерны, ассоциации, в которых участвует эмитент, место и функции эмитента в этих организациях.

31. Филиалы и представительства эмитента

Указываются наименования, даты открытия, места нахождения и почтовые адреса всех филиалов и представительств эмитента, фамилии, имена и отчества руководителей всех филиалов и представительств эмитента, а также сроки действия выданных им эмитентом доверенностей.

32. Количество работников эмитента

Приводится среднесписочная численность работников эмитента, включая работников, работающих в его филиалах и представительствах, за отчетный период.

33. Описание основных видов деятельности эмитента

Общее развитие отрасли

Кратко описываются общие тенденции в отрасли деятельности эмитента, в том числе наиболее важные для эмитента. Представляются сравнительные данные, отражающие деятельность эмитента в отрасли. Дается прогноз в отношении будущего развития событий в отрасли.

Основные виды деятельности и их доля в общих доходах

Указываются основные виды деятельности эмитента и доли доходов эмитента от каждого из них в общих доходах за три финансовых года, предшествующих году отчетного квартала, а также за каждый прошедший квартал этого года, вид деятельности, который является преобладающим и имеет приоритетное значение для эмитента.

Указываются виды продукции (товаров, услуг), обеспечившие более 10 процентов дохода (выручки) эмитента за три последних финансовых года, предшествующих году отчетного квартала, и за этот год. Дополнительно указываются основные виды экспортной продукции (товаров, услуг).

Данный пункт не подразумевает предоставления информации об эмитенте, раскрытие которой может отрицательно повлиять на его конкурентоспособность.

Источники сырья, материалов и услуг

Указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму поставщиков эмитента, на которых приходится более 10 процентов всех поставок товарно - материальных ценностей, их доля в общем объеме поставок. Отдельно указывается, какую часть в поставках эмитента занимает импорт. Даются прогнозы в отношении доступности этих источников в будущем.

Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму потребителей, на оборот с которыми приходится более 10 процентов общей выручки от реализации продукции (работ, услуг) эмитента, и их доли в общем объеме реализации.

Описываются возможные негативные факторы, которые могут повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг).

Практика деятельности в отношении запасов

Кратко описывается политика эмитента в отношении оборотного капитала и запасов, включая коэффициент оборачиваемости запасов и методы его расчета.

Сезонный характер деятельности

Указываются, какие виды деятельности эмитента носят сезонный характер, и их доля в общих доходах.

Основные конкуренты

Описываются конкурентные условия деятельности эмитента, в том числе указываются конкретные рынки, на которых эмитент осуществляет или намерен осуществлять деятельность, основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента.

34. Инвестиционная декларация. Описание деятельности эмитента

Настоящий пункт включается в ежеквартальный отчет инвестиционных фондов вместо пункта 33 настоящего приложения.

Инвестиционная декларация

Включается текст инвестиционной декларации, как он изложен в уставе эмитента. Указывается состав объектов инвестирования, принадлежащих эмитенту.

Общее развитие рынка объектов инвестирования эмитента

Кратко описываются общие тенденции на рынке объектов инвестирования, указанных в инвестиционной декларации эмитента, в том числе наиболее важные для эмитента. В случае, если инвестиционная декларация предусматривает инвестирование в акции акционерных обществ определенных отраслей, кратко описываются общие тенденции в этих отраслях; если инвестиционная декларация предусматривает инвестирование в акции определенных акционерных обществ - состояние этих акционерных обществ, отрасли их деятельности, положение каждого из этих акционерных обществ в отрасли их деятельности, а также известные планы их деятельности. Представляются сравнительные данные. Дается прогноз в отношении будущего развития событий.

35. Планы будущей деятельности эмитента

Дается краткое описание планов эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов, в том числе планов, касающихся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных фондов, возможного изменения профиля деятельности.

36. Данные об уставном капитале эмитента

Указывается размер уставного капитала, как он указан в уставе (учредительных документах) эмитента. Эмитенты - акционерные общества дополнительно указывают общее количество и номинальную стоимость акций с их разбивкой по категориям (типам).

37. Данные о доле государства (муниципального образования) в уставном капитале эмитента и специальные права

В соответствующих случаях указываются:

доля уставного капитала эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности;

пакет акций эмитента - акционерного общества, закрепленный в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности, срок закрепления пакета акций в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации) или муниципальной собственности;

наименование (для юридического лица) или фамилия, имя, отчество (для физического лица), управляющего государственным, муниципальным пакетом;

наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом ("золотой акции"), срок действия специального права ("золотой акции").

38. Данные об объявленных акциях эмитента

Указывается количество объявленных акций эмитента каждой категории (типа), их номинальная стоимость в соответствии с уставом эмитента - акционерного общества, а также условия их размещения (в случае, если это определено в уставе).

39. Существенные договоры и обязательства эмитента

Описывается каждая сделка (или несколько взаимосвязанных сделок), которая должна быть совершена или исполнена в течение шести месяцев с момента окончания отчетного квартала, если сумма этой сделки превышает 10 процентов стоимости активов эмитента.

40. Обязательства эмитента по эмиссии акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции

Описываются все существующие обязательства эмитента - акционерного общества (в том числе вытекающие из плана приватизации эмитента) осуществить эмиссию его акций и (или) ценных бумаг, конвертируемых в акции.

41. Сведения о санкциях, наложенных на эмитента, участии его в судебных процессах и проверках

Представляются сведения об административных санкциях, налагавшихся на эмитента органами государственного управления, санкциях, налагавшихся на эмитента судом, за три финансовых года, предшествующие году отчетного квартала, и за этот год. По каждой санкции указываются: дата наложения санкции, орган, наложивший санкцию, причины наложения, вид и размер санкции, а также степень ее исполнения.

Дается описание сути всех продолжающихся или закончившихся в отчетном квартале судебных процессов с участием эмитента, которые могут существенно повлиять на деятельность эмитента.

Дается описание оснований всех продолжающихся или закончившихся в отчетном квартале проверок эмитента, проводимых государственными органами, а также аудиторских проверок эмитента, проводимых по требованию его участников (акционеров).

42. Существенные факты (события, действия), имевшие место в отчетном квартале

Указываются существенные факты (события, действия), имевшие место в отчетном квартале, и их коды.

43. Сведения о реорганизации эмитента, его дочерних и зависимых обществ

Указываются данные о реорганизации эмитента, его дочерних и зависимых обществ.

44. Дополнительная существенная общая информация об эмитенте

Указываются любые сведения общего характера, представление которых не требуется в пунктах 9 - 43, которые могут иметь значение для принятия решения о приобретении или отчуждении ценных бумаг эмитента.