Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА И ВЗИМАНИЯ ПЛАТЫ ЗА РАСЧЕТНЫЕ УСЛУГИ БАНКА РОССИИ" (утв. ЦБ РФ от 08.12.97 N 7-П) (ред. от 24.03.99)

5.1. Кредитная организация оплачивает расчетные услуги Банка России в соответствии с Ведомостью расчетных операций за месяц со своего корреспондентского счета (субсчета) платежным поручением.

5.2. При отсутствии разногласий кредитная организация представляет в учреждение Банка России платежное поручение на оплату расчетных услуг не позднее 5 числа следующего месяца.

5.3. В случае заявления о разногласиях в установленный срок (не позднее 5 числа следующего месяца) кредитная организация представляет в учреждение Банка России платежное поручение на оплату расчетных услуг не позднее дня, следующего за днем принятия решения об урегулировании разногласий. Суммы, не указанные в заявлении о разногласиях, подлежат оплате в срок не позднее 5 числа следующего месяца.

5.4. В платежном поручении в реквизите "Назначение платежа" указывается: "Оплата стоимости расчетных услуг Банка России за __________, Ведомость N ___".

5.5. При недостаточности средств на счете кредитной организации для полной оплаты оказанных Банком России расчетных услуг возможна оплата по частям (несколькими платежными поручениями).

5.6. При отсутствии (недостаточности) средств на счете кредитной организации платежное поручение на оплату расчетных услуг Банка России учитывается в кредитной организации внесистемно и оплачивается по 6 группе очередности списания средств, установленной законодательством Российской Федерации, и разработанными в соответствии с ним банковскими правилами, в порядке календарной очередности внутри этой группы.

5.7. За неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией обязательств по оплате предоставленных Банком России расчетных услуг (в том числе по причине отсутствия достаточной суммы средств на счете кредитной организации) кредитная организация уплачивает Банку России неустойку в размере ставки рефинансирования Банка России, действующей на день исполнения обязательства, от суммы долга за каждый календарный день просрочки до дня возврата всей суммы долга.

5.8. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией обязательств по оплате предоставленных Банком России расчетных услуг (в том числе по причине отсутствия достаточной суммы средств на счете кредитной организации) в течение месяца, исчисляемого со дня, следующего за последним днем надлежащего исполнения основного обязательства, Банк России производит списание всей суммы долга (оставшейся части) с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (включая сумму неустойки) без согласия кредитной организации. Право Банка России на списание средств в оплату расчетных услуг Банка России должно быть предусмотрено в Соглашении.

5.9. Списание средств в случае, предусмотренном п. 5.8 настоящего Положения, производится учреждением Банка России инкассовым поручением, которое составляется по установленной форме в двух экземплярах. При этом в реквизит "Назначение платежа" включается текст следующего содержания: "Оплата расчетных услуг Банка России в соответствии с п. ____ Договора N _____ от _____, за ______ (указывается период времени), Ведомость N ____". Оба экземпляра инкассового поручения подписываются Начальником и Главным бухгалтером учреждения Банка России (или их заместителями) и скрепляются гербовой печатью учреждения Банка России.

5.10. При невозможности взыскания средств по инкассовому поручению по причине отсутствия средств на счете кредитной организации учреждение Банка России прекращает прием от кредитной организации расчетных документов (за исключением расчетных документов по операциям, предусмотренным пп. 3.1.3 - 3.1.5 настоящего Положения) с момента выставления инкассового поручения до момента оплаты суммы долга (включая сумму неустойки).

5.11. Неоплаченное по причине отсутствия (недостаточности) средств на счете кредитной организации инкассовое поручение учитывается в учреждении Банка России внесистемно и оплачивается по 6 группе очередности списания средств, установленной законодательством Российской федерации и разработанными в соответствии с ним банковскими правилами, в порядке календарной очередности внутри этой группы.

В день оплаты инкассового поручения учреждение Банка России производит расчет неустойки за период со дня выставления этого инкассового поручения и выписывает инкассовое поручение на сумму рассчитанной за этот период неустойки.

5.12. Порядок отражения кредитными организациями в бухгалтерском учете операций, связанных с оплатой расчетных услуг Банка России, представлен в Приложении 6 к настоящему Положению.