Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 22.04.97 N 02-193 (ред. от 22.02.2000) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ НА ОТКРЫТИЕ И ВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ, ОТКРЫВАЕМЫХ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ - РЕЗИДЕНТАМИ ДЛЯ ОПЛАТЫ РАСХОДОВ НА СОДЕРЖАНИЕ ИХ ЗАГРАНИЧНЫХ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ"

5.1. Юридическое лицо - резидент ежеквартально (не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом) представляет в адрес ТУ подписанный главой представительства и заверенный руководителем и главным бухгалтером "Отчет о состоянии представительского счета в банке - нерезиденте", приведенный в Приложении N 4.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.02.2000 N 747-У)

5.2. По окончании деятельности представительства валютный счет за границей закрывается, остаток по счету переводится на текущий валютный счет резидента в уполномоченном банке Российской Федерации в течение 30 рабочих дней с даты документа, являющегося основанием для закрытия представительства.

Оригинал разрешения ТУ представляется резидентом в ТУ с отметкой уполномоченного банка о прекращении операций по разрешению.

Разрешение аннулируется ТУ с письменным уведомлением об этом юридического лица - резидента.

Средства, полученные от реализации имущества представительства, переводятся на счета юридического лица - резидента в уполномоченных банках Российской Федерации не позднее 180 дней с даты документа, являющегося основанием для закрытия представительства.

5.3. Разрешение может быть отозвано выдавшим его Территориальным учреждением или Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России в следующих случаях:

- если разрешение было выдано на основании неполных или недостоверных сведений;

- в случае установления фактов нарушения юридическим лицом - резидентом условий разрешения, а также нарушений им условий настоящего Положения;

- в случае вступления в силу решения суда о признании юридического лица - резидента несостоятельным (банкротом);

- непредставления или несвоевременного представления юридическим лицом - резидентом отчетности по разрешению или иной информации, связанной с проведением операций по валютному счету за границей, затребованной выдавшим разрешение ТУ или Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

5.4. При отзыве разрешения проведение операций по валютному счету за границей приостанавливается до устранения причин отзыва разрешения.

В этом случае ТУ направляет уведомление об отзыве разрешения в адрес юридического лица - резидента, а также в адрес уполномоченного банка с указанием о приостановлении переводов средств на валютные счета за границей.

5.5. Вопрос о возобновлении действия ранее отозванного разрешения рассматривается выдававшим разрешение ТУ на основании представления юридическим лицом - резидентом в адрес ТУ заявления и документов, подтверждающих устранение причин, явившихся основанием для отзыва разрешения. Срок рассмотрения заявления на возобновление действия разрешения - 3 месяца с даты регистрации в ТУ заявления и указанных выше документов.

5.6. Территориальные учреждения ежеквартально (не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом) представляют в адрес Департамента валютного контроля Банка России "Сводный отчет о движении средств (в свободно конвертируемой иностранной валюте) на представительских счетах в банках - нерезидентах", по форме, приведенной в Приложении 2 к настоящему Указанию, составленный на основании отчетов предприятий - резидентов о состоянии представительских счетов в банках - нерезидентах, открытых в свободно конвертируемой иностранной валюте.

Сводный отчет предоставляется в электронном виде по каналам связи в формате, разработанном Департаментом валютного контроля.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.02.2000 N 747-У)

Первый заместитель
Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.А.ХАНДРУЕВ

Приложение N 1

(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.02.2000 N 747-У)