Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 22.04.97 N 02-193 (ред. от 22.02.2000) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ НА ОТКРЫТИЕ И ВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ, ОТКРЫВАЕМЫХ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ - РЕЗИДЕНТАМИ ДЛЯ ОПЛАТЫ РАСХОДОВ НА СОДЕРЖАНИЕ ИХ ЗАГРАНИЧНЫХ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.02.2000 N 747-У)

 \r\n                                                     Форма N 82/91\r\n 

               Код 

Номер 
разрешения

Дата 
оформления
разрешения

Дата 
отправки
отчета 

территории
по СОАТО 

предпр.
по ОКПО

иностр. 
государства
(террит.) 

 \r\n                             ОТЧЕТ\r\n   О СОСТОЯНИИ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКОГО СЧЕТА В БАНКЕ - НЕРЕЗИДЕНТЕ\r\n                 ЗА _________ КВ. 199_ Г.\r\n \r\n    Кем представляется ___________________________________________\r\n                               (наименование предприятия)\r\n    Местонахождение представительства ____________________________\r\n                                          (юридический адрес\r\n                                           представительства)\r\n    Банк - нерезидент ____________________________________________\r\n                       (наименование банка - нерезидента и страна\r\n                                 его места нахождения)\r\n    Номер представительского\r\n    счета в банке - нерезиденте __________________________________\r\n \r\n    Кому представляется  Главное управление (Национальный банк) ЦБ\r\n                         _________________________________________\r\nРФ по\r\n________________________________.\r\n    Управление (отдел)   валютного   регулирования   и   валютного\r\n    ______________________________________________________________\r\nконтроля\r\n________\r\n \r\n                                Тыс. единиц соответствующей валюты

N 
п/п

Наименование
показателя

Валюта 
страны рег. 
представительства

Доллары
США 

1

                   2 

         3 

   4 

Код валюты 

840

1

Остаток средств на счете в банке
- нерезиденте на начало 
отчетного периода

2

Зачислено средств на счет в банке
- нерезиденте за отчетный 
период, всего

в том числе: 

2.1. переведено средств с 
текущего счета предприятия в банке
- резиденте 

2.2. другие поступления средств

3

Израсходовано средств со счета 
в банке- нерезиденте за отчетный
период, всего

4

Остаток средств на счете в банке
- нерезиденте на конец отчетного
периода

5

Лимит остатка средств, 
установленный Банком России

 \r\n    Руководитель предприятия        _____________\r\n                                      (подпись)\r\n \r\n    Главный бухгалтер               _____________\r\n                                      (подпись)\r\n \r\n                               М.П.\r\n \r\n    Исполнитель ______________ (Ф.И.О. полностью) тел. ___________

(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.02.2000 N 747-У)

Сводный отчет о состоянии представительского счета резидента в банке - нерезиденте представляется предприятиями (организациями) в подразделение валютного регулирования и валютного контроля Территориального учреждения Банка России ежеквартально, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

При составлении отчета необходимо руководствоваться данными синтетического и аналитического учета, приходных (расходных) ордеров, других платежных документов, выписок со счетов в банке - нерезиденте, других финансовых документов.

Идентификационная часть отчета содержит сведения о выданном разрешении на открытие представительского счета резидента в банке - нерезиденте, о получившем разрешение предприятии - резиденте и банке - нерезиденте.

Под банками - нерезидентами понимаются банки, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации.

В графе 1 указываются первые четыре (4) цифры кода территории, на которой зарегистрировано предприятие - резидент.

В графе 2 указывается код ОКПО предприятия - резидента.

В графе 3 указывается цифровой код страны открытия представительского счета в соответствии с Кодами названий стран (ГОСТ 7.67-94, ИПК Издательство стандартов, 1995). Под страной понимаются независимые государства, подопечные территории, отдельные территории.

В графах 4 - 5 указываются номер и дата (число, месяц, год) оформления Банком России разрешения.

В графе 6 указывается дата (число, месяц, год) направления отчета в адрес Территориального учреждения Банка России.

Наименования предприятия - резидента и банка - нерезидента указываются как полностью, так и в принятом сокращении.

В левом нижнем углу отчета проставляется круглая печать предприятия - резидента.

Основная часть отчета содержит сведения о фактическом движении средств в иностранной валюте на представительском счете за отчетный период.

Отчетные сведения проставляются в графе иностранной валюты, в которой разрешено открытие счета в банке - нерезиденте (в тысячах единиц валюты).

В графе 4 проставляется долларовой эквивалент приведенных в графе 3 данных, рассчитанный по курсу, установленному Банком России на дату совершения банковских операций.

В случае, если в соответствии с разрешением Банка России валютой счета являются доллары США, в графе 3 в каждой ячейке проставляется символ "X".

В строке 0 проставляется код валюты, в которой разрешено открытие счета в банке - нерезиденте (в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94).

В строке 1 указывается сумма средств в иностранной валюте, находящаяся на счете в банке - нерезиденте на начало отчетного периода (согласно выписке со счета, выданной банком - нерезидентом).

В строке 2 указывается сумма средств в иностранной валюте, поступившая на счет в банке - нерезиденте за отчетный период (в соответствии с приходными ордерами, другими платежными документами с отметками банка - нерезидента об исполнении).

В строке 2.1 указывается сумма средств в иностранной валюте, перечисленная с текущих счетов резидента в уполномоченных банках Российской Федерации на счет в банке - нерезиденте за отчетный период (в соответствии с копиями распоряжений предприятия - резидента с отметками банков об исполнении).

В строке 2.2 указывается сумма других средств в иностранной валюте, зачисленных на счет в банке - нерезиденте в соответствии с установленным Банком России режимом пополнения счета.

В строке 3 указывается сумма средств в иностранной валюте, списанная со счета в банке - нерезиденте в соответствии с установленным Банком России режимом расходования средств счета (в соответствии с копиями расходными ордеров с отметками банков об исполнении).

В строке 4 указывается сумма средств в иностранной валюте, находящаяся на счете в банке - нерезиденте на конец отчетного периода (согласно выписке со счета, выданной банком - нерезидентом).

Информация, приведенная в строках 1 - 4, должна подтверждаться копиями платежных документов по каждой операции с отметками банков об исполнении.

Контрольная формула: стр. 4 = стр. 1 + стр. 2 - стр. 3.

В строке 5 указывается максимальный размер остатка средств в иностранной валюте на счете в банке - нерезиденте, установленный разрешением Банка России на открытие данного счета.

Приложение 5
к Положению Банка России
"О порядке выдачи разрешений
на открытие и ведение валютных счетов,
открываемых юридическими лицами -
резидентами для оплаты расходов
на содержание их заграничных
представительств"
от 22.04.97 N 436

(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.02.2000 N 747-У)