Законодательная база Российской Федерации

ПИСЬМО ЦБ РФ от 26.05.2000 "ОБОБЩЕНИЕ ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ БАНКА РОССИИ ПО ВОПРОСАМ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ"

1. Какие документы представляются в Исполняющий банк юридическим лицом - резидентом по договорам об импорте товаров, при ввозе которых на территорию Российской Федерации не производится оформление ГТД, в следующих случаях:

- при покупке иностранной валюты в соответствии с пунктом 2 Указания Банка России N 519-У одновременно с представлением в Исполняющий банк поручения на покупку, если товары уже ввезены на территорию Российской Федерации;

- при возврате депозита, открытого в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У?

При импорте товаров, ввозимых с территории стран СНГ, с которыми у Российской Федерации существует единое таможенное пространство, в связи с чем не предусмотрено оформление ГТД, юридическими лицами - резидентами для покупки иностранной валюты и возврата депозита, открытого в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У, в Исполняющий банк представляется Поручение на покупку, а копия ГТД не представляется. При этом юридическое лицо - резидент обязано представить копию иного документа, подтверждающего передачу товаров юридическому лицу - резиденту либо ввоз товаров (накладная, складское свидетельство и другие) с территории соответствующего государства, заверенную самим юридическим лицом - резидентом, а по требованию Исполняющего банка - нотариально.

2. Существуют ли обязательные требования о выплате и размере процентов по договору депозита, заключаемому Исполняющим банком и юридическим лицом - резидентом в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У?

Порядок начисления и выплаты процентов за пользование депозитом, открытым юридическим лицом - резидентом в Исполняющем банке в соответствии с требованием пункта 3.2 Указания Банка России N 519-У, определяется соглашением сторон по договору об открытии депозита в соответствии с гражданским законодательством.

3. Возможна ли выдача территориальным учреждением Банка России единого разрешения на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У, в порядке, установленном Положением Банка России N 78-П, по одному договору об импорте товаров в Российскую Федерацию, предусматривающему несколько платежей?

В случае осуществления по одному импортному контракту нескольких платежей, требующих открытия в Исполняющем банке депозита в размере средств, перечисленных на покупку иностранной валюты в соответствии с пунктом 3.1 Указания Банка России N 519, юридическое лицо - резидент, представив единый комплект документов, вправе получить одно разрешение на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит, по нескольким платежам по одному импортному контракту (с указанием сумм платежей).

4. Возможно ли указание в разрешении, выдаваемом в соответствии с Положением Банка России N 78-П, суммы в рублях, пропорциональной сумме в иностранной валюте?

В тексте разрешений, выдаваемых территориальными учреждениями Банка России в соответствии с Положением Банка России N 78-П, возможна следующая запись: "... на сумму, пропорциональную _______ (указывается определенная сумма в иностранной валюте)".

5. Вправе ли уполномоченный банк производить возврат депозита (полностью или частично) при неполном использовании рублей, направленных на покупку иностранной валюты (например, в случае изменения курса рублей потребовалось меньше, чем предполагалось)?

Неполное использование рублей, направленных на покупку иностранной валюты, является основанием для частичного пропорционального возврата уполномоченным банком юридическому лицу - резиденту суммы депозита, открытого в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У.

6. Вправе ли уполномоченный банк производить возврат депозита на расчетные счета клиентов в случае, если операция покупки иностранной валюты не состоялась (например, если клиента не устраивает курс покупки)?

Согласно пункту 3 Указания Банка России N 519-У открытие юридическим лицом - резидентом депозита в Исполняющем банке осуществляется при перечислении рублей на покупку иностранной валюты.

Таким образом, если юридическим лицом - резидентом не была осуществлена покупка иностранной валюты, то отсутствуют правовые основания для нахождения суммы рублей на указанном депозите.

Учитывая изложенное, в том случае, когда операция покупки иностранной валюты не состоялась, Исполняющий банк обязан вернуть юридическому лицу - резиденту сумму депозита.

7. Вправе ли уполномоченный банк производить возврат депозита (полностью или частично) в случаях, предусмотренных пунктом 1 Указания Банка России N 543-У?

На основании пункта 1 Указания Банка России N 543-У представление юридическим лицом - резидентом копии одного из документов, указанных в пунктах 1.1 - 1.5 данного Указания, является для Исполняющего банка основанием для возврата суммы (части суммы) рублевого депозита, открытого юридическим лицом в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У.

8. Каким образом можно получить информацию о кредитном рейтинге степени долгосрочной кредитоспособности иностранных банков в соответствии с требованиями пункта 1 Приложения 1 к Указанию Банка России N 543-У?

Указанную информацию можно найти в сети Internet по следующим электронным адресам:

Информацию о банках, входящих в 1000 крупнейших банков по величине активов по данным справочника "Бэнкерс альманах", можно найти по адресу http://www.reedbusiness.com.