Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 20.10.98 N 383-У (ред. от 21.06.2000) "О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ - РЕЗИДЕНТАМИ ОПЕРАЦИЙ ПОКУПКИ И ОБРАТНОЙ ПРОДАЖИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

(единиц валюты)

Ответственное лицо Исполняющего банка ____________ (Ф.И.О., должность)

М.П.

Исполнитель ___________________ (Ф.И.О., должность)

ПОРЯДОК
ЗАПОЛНЕНИЯ КАРТОЧКИ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ ПО СПЕЦИАЛЬНОМУ ТРАНЗИТНОМУ ВАЛЮТНОМУ СЧЕТУ РЕЗИДЕНТА

1. Карточка учета формируется и ведется Исполняющим банком в электронном виде на базе программного комплекса, рекомендованного Департаментом валютного регулирования. Первоначальное формирование Карточки учета осуществляется при первой покупке иностранной валюты.

2. В идентификационной части Карточки учета указываются:

2.1. Номер Досье резидента, в которое помещаются копии всех документов, связанных с совершением уполномоченным банком операций по специальному транзитному валютному счету этого резидента.

2.2. Номер Карточки учета, порядок присвоения которого устанавливается Исполняющим банком самостоятельно.

2.3. Дата начала и прекращения ведения Карточки учета.

2.4. Код ОКПО резидента, присвоенный ему органами государственной статистики.

2.5. Номер специального транзитного валютного счета резидента.

2.6. Полное официальное наименование резидента в соответствии с регистрационными документами.

2.7. Сумма договора заполняется на основании представленных резидентом документов, указанных в подпункте "б" пункта 5 настоящего Указания.

2.8. Лимит суммы обоснования покупки иностранной валюты рассчитывается автоматически как разница между общей суммой документа, являющегося обоснованием покупки иностранной валюты на валютном рынке, и суммой средств в иностранной валюте, ранее переведенной со специального транзитного валютного счета резидента в пользу получателя платежа по указанному документу.

2.9. Код и наименование основания покупки иностранной валюты на валютном рынке - в соответствии с Приложением 2 к настоящему Указанию.

2.10. Сведения о документе, являющемся обоснованием покупки резидентом иностранной валюты на валютном рынке, а именно:

- номер и дата Паспорта импортной сделки (ПСи);

- номер и дата лицензии (разрешения) Банка России на осуществление валютной операции, связанной с движением капитала;

- номер и дата документа, подтверждающего регистрацию Банком России валютной операции, связанной с движением капитала.

При наличии у резидента других документов, являющихся обоснованием покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, уполномоченный банк вправе не заполнять данное поле Карточки учета.

3. В разделе "Сведения о зачислении и списании средств" указывается:

3.1. В графе 2 указывается порядковый номер в описи документов Досье, который Исполняющий банк присваивает: Поручению на покупку, распоряжению на перевод иностранной валюты со специального транзитного валютного счета или поручению на обратную продажу при помещении указанных документов в Досье.

3.2. В графе 3 указывается дата зачисления на специальный транзитный валютный счет купленной иностранной валюты в случаях, установленных настоящим Указанием, списания или обратной продажи купленной иностранной валюты со специального транзитного валютного счета.

3.3. В графе 4 указывается цифровой код валюты (в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации N 365 от 26.12.94), в которой было произведено зачисление (списание) со специального транзитного валютного счета.

3.4. В графе 5 указывается сумма иностранной валюты, зачисленная на специальный транзитный валютный счет резидента (при этом графы 7 и 8 не заполняются).

3.5. В графе 6 указывается регистрационный номер Банка - покупателя.

Если покупку осуществил Исполняющий банк, графа 6 может не заполняться.

3.6. В графе 7 указывается сумма списанной (проданной) иностранной валюты со специального транзитного валютного счета резидента (при этом графы 5 и 6 не заполняются).

3.7. В графе 8 указывается код страны банка - получателя платежа в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, введенным в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 года N 641.

3.8. В графе 9 указывается:

- в случае зачисления средств на специальный транзитный счет:

а) код основания покупки иностранной валюты в соответствии с Приложением 2 к настоящему Указанию;

б) код прочих поступлений на специальный транзитный валютный счет в соответствии с приведенным ниже классификатором:

Прочие поступления на специальный транзитный валютный счет

- в случае списания средств со специального транзитного валютного счета код вида платежа в соответствии с приведенным ниже классификатором:

3.9. В графе 10 указывается номер и дата Свидетельства, подтверждающего регистрацию права накопления иностранной валюты, купленной на внутреннем валютном рынке.

3.10. По итоговой строке указывается общая сумма средств в иностранной валюте, зачисленная и списанная со специального транзитного валютного счета резидента, а также сальдо движения средств со дня начала ведения Карточки учета.

Приложение 4
к Указанию Банка России
"О порядке совершения резидентами
операций покупки и обратной продажи
иностранной валюты на внутреннем
валютном рынке Российской Федерации"
от 20.10.98 N 383-У

Банковская отчетность
Код форм документа по ОКУД 0409618