Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 22.01.2001 N 907-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 12.07.99 N 84-И "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МЕР ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

1. Внести в Инструкцию Банка России от 12.07.99 N 84-И "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" ("Вестник Банка России" от 22.07.99 N 42-43) следующие изменения и дополнения.

1.1. Подпункт 2.1.1 дополнить третьим абзацем следующего содержания:

"В случае, если причины возникновения указанных оснований в срок до 10 календарных дней с момента их возникновения были устранены силами исполнительных органов кредитной организации, то обязанность руководителя кредитной организации действовать в соответствии с первой частью пункта 1 и пунктами 2 - 4 статьи 11 указанного Федерального закона не наступает. При этом руководитель кредитной организации должен представить в территориальное учреждение Банка России уведомление об устранении указанных причин в срок не позднее 3 календарных дней с момента их устранения.".

1.2. В пункт 3.3 внести следующие изменения и дополнения:

1.2.1. В подпункте 3.3.3 исключить слова ", в том числе сроки погашения задолженности по кредитам Банка России и недовзноса в обязательные резервы, депонируемые в Банке России";

1.2.2. Подпункт 3.3.4 изложить в следующей редакции:

"3.3.4. информацию о том, что в соответствии с пунктом 3 статьи 12 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" с момента получения требования Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации до момента получения разрешения Банка России кредитная организация не вправе принимать решение о распределении прибыли между участниками (учредителями), выплате (об объявлении) дивидендов, а также распределять прибыль между ее учредителями (участниками) и выплачивать им дивиденды;";

1.2.3. Подпункт 3.3.8 изложить в следующей редакции:

"в случае, если у кредитной организации имеется задолженность по кредитам Банка России, процентам по ним, а также начисленным штрафам и пени, недовзнос в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, и (или) штраф, начисленный за нарушение порядка обязательного резервирования, - указание на необходимость предусмотреть в плане мер по финансовому оздоровлению сроки погашения задолженности по кредитам Банка России и процентам по ним, начисленным штрафам, пени, а также равномерное поэтапное погашение недовзноса в обязательные резервы и (или) уплату начисленных штрафов в соответствии с разработанным планом - графиком в течение срока, осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.".

1.3. В пункте 5.1:

1.3.1. В подпункте 5.1.1 исключить второе предложение и дополнить вторым и третьим абзацами следующего содержания:

"Территориальное учреждение Банка России проверяет соответствие представленного пакета документов требованиям нормативных актов Банка России. В случае, если представленный пакет документов не соответствует требованиям нормативных актов Банка России, территориальное учреждение Банка России вправе до подготовки мотивированного заключения по плану мер по финансовому оздоровлению кредитной организации потребовать от кредитной организации привести его в соответствие с установленными требованиями.

Кредитная организация должна устранить выявленные недостатки в срок не позднее 3 рабочих дней с момента получения требования Банка России о приведении представленного пакета документов в соответствие требованиям нормативных актов Банка России.".

1.3.2. В подпункте 5.1.2 слова "дата его получения территориальным учреждением Банка России" заменить словами:

"дата получения территориальным учреждением Банка России плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, включающего полный пакет документов, подготовленных в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.".

1.3.3. Дополнить подпунктом 5.1.4 следующего содержания:

"5.1.4. Кредитная организация вправе представить план мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, разработанный аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) или с участием аудиторской организации (индивидуального аудитора).

В случае, если аудиторская организация (индивидуальный аудитор) была привлечена кредитной организацией к разработке плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, то пакет документов, представляемый в территориальное учреждение Банка России, должен содержать аудиторское заключение по внутригодовой аудиторской проверке, в итоговой части которого отражается степень участия аудиторской организации (индивидуального аудитора) в проведении оценки финансового состояния и (или) разработке мер по финансовому оздоровлению, а также мнение аудиторской организации (индивидуального аудитора) о перспективах деятельности кредитной организации с учетом разработанных мер по финансовому оздоровлению.".

1.4. В пунктах 5.2 и 5.8 слова "календарных" заменить словами "рабочих".

1.5. Пункт 5.2 дополнить вторым абзацем следующего содержания:

"В случае, если до подготовки мотивированного заключения территориальное учреждение Банка России начало проведение внеплановой проверки деятельности кредитной организации в соответствии с пунктом 6.6 настоящей Инструкции, то мотивированное заключение по плану мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должно быть подготовлено в срок не позднее 10 рабочих дней с даты завершения указанной проверки.".

1.6. Пункт 5.3 после слов "банковского санирования)" дополнить словами: "в случае признания его реальным, либо в случаях, предусмотренных пунктами 5.7 и 5.10 настоящей Инструкции".

1.7. Подпункт 6.4.1 дополнить третьим предложением следующего содержания:

"Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, представляемый по форме Приложения 5 к настоящей Инструкции, должен включать данные о выполнении мероприятий нарастающим итогом с даты начала осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.".

1.8. Пункт 6.6 изложить в следующей редакции:

"6.6. Территориальные учреждения Банка России проводят внеплановые проверки деятельности кредитной организации по осуществлению мер по предупреждению несостоятельности (банкротства):

6.6.1. Территориальное учреждение Банка России, в двухнедельный срок с момента возникновения у кредитной организации оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), должно начать проведение внеплановой проверки деятельности кредитной организации. Указанная проверка может проводиться до подготовки мотивированного заключения по плану мер по финансовому оздоровлению кредитной организации по следующим направлениям:

- проверка достоверности сведений об устранении исполнительными органами кредитной организации причин возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), представляемых кредитной организацией в порядке, предусмотренном подпунктом 2.1.1 настоящей Инструкции;

- оценка качества активов кредитной организации;

- проверка достоверности отчетности и иной информации, представляемой в Банк России в рамках плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;

- иные направления, необходимые для подготовки мотивированного заключения по плану мер по финансовому оздоровлению кредитной организации (по усмотрению территориального учреждения Банка России).

6.6.2. В случае необходимости в период осуществления контроля за выполнением плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации проводятся внеплановые проверки деятельности кредитной организации, в том числе по вопросам выполнения разработанного кредитной организацией и согласованного с территориальным учреждением Банка России плана - графика погашения недовзноса в обязательные резервы и уплаты штрафов, начисленных за нарушение порядка обязательного резервирования.".

1.9. В пункт 6.8 внести следующие изменения и дополнения:

1.9.1. Слова "ежемесячно (не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным)" заменить словами "ежеквартально (не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом)";

1.9.2. Дополнить вторым и третьим абзацами следующего содержания:

"В случае необходимости, по запросу Банка России (Департамента по организации банковского санирования), указанные заключения могут представляться с иной периодичностью.

Территориальные учреждения Банка России вправе представлять заключения о выполнении планов мер по финансовому оздоровлению по всем кредитным организациям региона, за ходом выполнения которых был установлен контроль, либо по группе кредитных организаций региона, в зависимости от установленной периодичности представления. При этом копии документов, подтверждающих выполнение конкретной кредитной организацией мероприятий, предусмотренных планом мер по финансовому оздоровлению, не представляются.".

1.10. Главу 6 дополнить пунктом 6.9 следующего содержания:

"6.9. Если кредитная организация обеспечила выполнение плана мер по финансовому оздоровлению до истечения запланированных сроков, территориальное учреждение Банка России вправе по согласованию с Банком России (Департаментом по организации банковского санирования) отменить установленный контроль за осуществлением кредитной организацией мер по финансовому оздоровлению при условии отсутствия у нее (по данным отчетности, представляемой в Банк России) оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства в течение трех месяцев.".

1.11. Приложение 2 "Требование Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации" и Приложение 3 "Требование Банка России о реорганизации кредитной организации" изложить в редакции Приложения 1 и Приложения 2 к настоящему Указанию соответственно.

1.12. Приложения 5 "Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации" изложить в редакции Приложения 3 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России".

3. С момента выхода настоящего Указания считать утратившим силу Указание оперативного характера Банка России от 05.01.2000 N 1-Т "Об особенностях представления территориальными учреждениями Банка России заключений о выполнении кредитными организациями планов мер по финансовому оздоровлению".

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО