Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ГТК РФ от 18.05.2001 N 455 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ПРОВЕРКИ СООБЩЕНИЙ, ЗАЯВЛЕНИЙ И ИНОЙ ИНФОРМАЦИИ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ"

1. Настоящая Инструкция о порядке проверки сообщений, заявлений и иной информации о нарушении таможенных правил (далее - Инструкция) разработана на основании раздела Х Таможенного кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) и определяет процедуру проверки материалов, в которых имеются данные, указывающие на признаки нарушения таможенных правил (далее - НТП).

2. Основными принципами проверки сообщений, заявлений и иной информации о нарушении таможенных правил (далее - информация), учета и регистрации информации являются: законность, всесторонность, полнота и объективность проверки, а также обязательность учета всей поступившей информации.

3. Начальники таможенных органов, их заместители, курирующие правоохранительную деятельность, несут персональную ответственность за организацию работы по учету, регистрации, хранению материалов и проверки информации.

4. Основанием для проведения проверки являются данные, указывающие на признаки НТП. Эти данные должны содержать реально конкретную и определенную информацию об обстоятельствах возможного нарушения таможенных правил (о месте, времени и способе его совершения).

5. Информация об обстоятельствах возможного нарушения таможенных правил, либо лице, его совершившем, либо о месте, времени и способе его совершения может быть получена должностными лицами таможенного органа Российской Федерации при проведении таможенного контроля, в том числе при проведении таможенного контроля после выпуска товаров и транспортных средств, производстве таможенного оформления, проведении валютного контроля, в ходе проведения оперативно - розыскных мероприятий.

6. Поводами к проверке информации являются:

1) сообщения и заявления физических и юридических лиц;

2) сообщения в средствах массовой информации;

3) материалы, поступившие от других правоохранительных, контролирующих и иных государственных органов;

4) информация, поступившая от таможенных, правоохранительных служб и других компетентных органов иностранных государств, международных организаций;

5) материалы, поступившие от других таможенных органов (подразделений) Российской Федерации;

6) указания от вышестоящего таможенного органа Российской Федерации.

7. Должностное лицо таможенного органа Российской Федерации, которое осуществляет проверку информации, в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Таможенным кодексом Российской Федерации, другими законами Российской Федерации, правовыми актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, нормативными и иными правовыми актами ГТК России и настоящей Инструкцией.