Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 24 ОКТЯБРЯ 1997 ГОДА N 7-У"

1. Форма содержит сведения о территориальной структуре кредитных вложений, необходимые для анализа роли кредитных организаций в экономике регионов Российской Федерации.

Составляется кредитными организациями (включая Сберегательный банк Российской Федерации) с квартальной периодичностью в тысячах рублей без десятичных знаков на основании балансов кредитных организаций и аналитических данных о состоянии кредитного портфеля в целом по кредитной организации, включая филиалы.

Представляется в территориальные учреждения Банка России по местонахождению головной кредитной организации (головного офиса):

- по состоянию на 1 января - всеми кредитными организациями не позднее 15 февраля;

- на остальные отчетные даты не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - всеми кредитными организациями (за исключением Сберегательного банка Российской Федерации). Сберегательный банк Российской Федерации представляет отчет на второй рабочий день после сдачи баланса.

2. Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории по ОКАТО путем группировки задолженности всех заемщиков по их местонахождению, а средств вкладчиков - по месту размещения ими депозитов.

По строке 1 графы 2 проставляется код территории по ОКАТО, приведенный в Приложении 3 "Коды территорий по ОКАТО" к настоящему Указанию, на которой находятся заемщики кредитной организации и ее филиалов (или привлекаются депозиты вкладчиков), по строке 2 - ее название.

Пример (условный). Кредитная организация (головной офис и филиалы) в отчетном периоде выдала кредиты 20 клиентам, из которых 3 находятся в Москве, 2 - во Владимире, 2 - в Петрозаводске (Республика Карелия), 3 - в Надыме (Тюменская область), 2 - в Ханты - Мансийске (Ханты - Мансийский автономный округ), 2 - в Выборге (Ленинградская область) и по одному - в Муроме (Владимирская область), в Подольске (Московская область), в Кингисеппе (Ленинградская область), в Минусинске (Красноярский край), в Дудинке (Таймырский автономный округ) и в Хатанге (Таймырский автономный округ). В соответствии с указанными условиями графы 3 - 11 будут заполняться отдельно по следующим территориям: г. Москва, код 45, сумма данных по 3 клиентам; Владимирская область, код 17, сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1); Московская область, код 46, данные по 1 клиенту (Подольск 1); Республика Карелия, код 86, сумма данных по 2 клиентам (Петрозаводск 2); Тюменская область, код 71, сумма данных по 5 клиентам (Надым 3), в том числе Ханты - Мансийский автономный округ, код 71100, сумма данных по 2 клиентам (Ханты - Мансийск 2); Ленинградская область, код 41, сумма данных по 3 клиентам (Выборг 2 + Кингисепп 1); Красноярский край, код 04, данные по 3 клиентам (Минусинск 1), в том числе Таймырский автономный округ, код 04100, сумма данных по 2 клиентам (Дудинка 1 + Хатанга 1).

Строки с 1-й по 11-ю заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики (вкладчики) которой получили кредит (разместили средства в депозит) в данной кредитной организации и ее филиалах. В приведенном условном примере строки с 1 по 11 будут заполнены 9 раз:

- по г. Москве;

- по Владимирской области;

- по Московской области;

- по Республике Карелия;

- по Тюменской области,

в том числе:

- по Ханты - Мансийскому автономному округу;

- по Ленинградской области;

- по Красноярскому краю,

в том числе:

- по Таймырскому автономному округу.

Строка "Итого по кредитной организации" будет включать в себя данные по строке 3 по семи территориям, имеющим двузначные коды по ОКАТО (по г. Москве, по Владимирской области, по Московской области, по Республике Карелия, по Тюменской области, по Ленинградской области, по Красноярскому краю).

3. Графы таблицы имеют разбивку "в рублях" и "в иностранной валюте и драгоценных металлах". Суммы в графах "в иностранной валюте и драгоценных металлах" (гр. 5, 8, 11, 14) показываются в рублевом эквиваленте.

4. Строка 3 "Всего по территории" представляет собой сумму данных по строке 4 "по юридическим лицам" и по строке 11 "по физическим лицам". Строки с 5-й по 10-ю заполняются только по графам 3 - 11. В графах с 12-й по 14-ю "Привлеченные депозиты на отчетную дату" заполняются только строки 4-я "по юридическим лицам" и 11-я "по физическим лицам".

Строка "Итого по кредитной организации" равна сумме строк 3 по приведенным территориям.

5. При заполнении строк и граф отчета используются следующие группировки счетов:

6. В графах 3, 4 и 5 приводятся данные нарастающим итогом с начала года о вновь выданных кредитах, отражаемых на указанных балансовых счетах независимо от срока предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в графы 3, 4 и 5 отчета.

7. В графе 5 "Вновь выданные кредиты в отчетном периоде (в иностранной валюте и драгоценных металлах)" отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и драгоценных металлах, в рублевом эквиваленте:

- по курсу на дату погашения кредита в случае, если кредит был выдан и погашен в отчетном периоде;

- по курсу на дату составления отчетности в случае, если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде.

Приложение 6
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 г. N 7-У"

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409615