Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 24 ОКТЯБРЯ 1997 ГОДА N 7-У"

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У"

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409024

1. Целью введения отчетности является получение Банком России сведений о заключении договоров на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитных организаций, банковских групп для осуществления контроля за проведением кредитными организациями ежегодного аудита в соответствии с требованиями Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (ст. 42).

2. Сведения о заключении договора на проведение аудита представляются кредитной организацией начиная с 15 января 2002 года по итогам деятельности кредитной организации за 2001 год. Впоследствии сведения представляются кредитной организацией, имевшей лицензию на осуществление банковских операций на начало текущего года, ежегодно, в недельный срок после заключения договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение ежегодного аудита в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, на бумажных носителях.

Для условий составления настоящей отчетности под "кредитной организацией" понимается также и головная кредитная организация банковской группы.

3. В графе 1 указывается краткое наименование аудиторской организации, с которой заключен договор.

4. В графе 2 указывается место регистрации аудиторской организации.

5. В графе 3 указываются номер, дата выдачи и срок действия лицензии аудиторской организации, орган, ее выдавший.

6. В графе 4 указываются номер, дата и срок действия договора (дополнительного соглашения к договору), заключенного между кредитной и аудиторской организациями.

7. В графе 5 указывается код "1", если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита кредитной организации; код "2", если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита консолидированной отчетности банковской группы. Если в соответствии с заключенным договором проведение аудиторской проверки предусмотрено поэтапно, то в графе ставится код "3".

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У"

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409155

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 12.04.2001 N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1-е число каждого месяца отчетного квартала:

- по состоянию на 01.11, 01.12, 01.01 - не позднее 25 января;

- по состоянию на 01.02, 01.03, 01.04 - не позднее 10 апреля;

- по состоянию на 01.05, 01.06, 01.07 - не позднее 10 июля;

- по состоянию на 01.08, 01.09, 01.10 - не позднее 10 октября.

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

Приложение 3
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У"

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409212

Форма N 212
Квартальная

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У"

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409251

Форма N 251
Квартальная

Приложение 5
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У"

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409302

1. Форма содержит сведения о территориальной структуре кредитных вложений, необходимые для анализа роли кредитных организаций в экономике регионов Российской Федерации.

Составляется кредитными организациями (включая Сберегательный банк Российской Федерации) с квартальной периодичностью в тысячах рублей без десятичных знаков на основании балансов кредитных организаций и аналитических данных о состоянии кредитного портфеля в целом по кредитной организации, включая филиалы.

Представляется в территориальные учреждения Банка России по местонахождению головной кредитной организации (головного офиса):

- по состоянию на 1 января - всеми кредитными организациями не позднее 15 февраля;

- на остальные отчетные даты не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - всеми кредитными организациями (за исключением Сберегательного банка Российской Федерации). Сберегательный банк Российской Федерации представляет отчет на второй рабочий день после сдачи баланса.

2. Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории по ОКАТО путем группировки задолженности всех заемщиков по их местонахождению, а средств вкладчиков - по месту размещения ими депозитов.

По строке 1 графы 2 проставляется код территории по ОКАТО, приведенный в Приложении 3 "Коды территорий по ОКАТО" к настоящему Указанию, на которой находятся заемщики кредитной организации и ее филиалов (или привлекаются депозиты вкладчиков), по строке 2 - ее название.

Пример (условный). Кредитная организация (головной офис и филиалы) в отчетном периоде выдала кредиты 20 клиентам, из которых 3 находятся в Москве, 2 - во Владимире, 2 - в Петрозаводске (Республика Карелия), 3 - в Надыме (Тюменская область), 2 - в Ханты - Мансийске (Ханты - Мансийский автономный округ), 2 - в Выборге (Ленинградская область) и по одному - в Муроме (Владимирская область), в Подольске (Московская область), в Кингисеппе (Ленинградская область), в Минусинске (Красноярский край), в Дудинке (Таймырский автономный округ) и в Хатанге (Таймырский автономный округ). В соответствии с указанными условиями графы 3 - 11 будут заполняться отдельно по следующим территориям: г. Москва, код 45, сумма данных по 3 клиентам; Владимирская область, код 17, сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1); Московская область, код 46, данные по 1 клиенту (Подольск 1); Республика Карелия, код 86, сумма данных по 2 клиентам (Петрозаводск 2); Тюменская область, код 71, сумма данных по 5 клиентам (Надым 3), в том числе Ханты - Мансийский автономный округ, код 71100, сумма данных по 2 клиентам (Ханты - Мансийск 2); Ленинградская область, код 41, сумма данных по 3 клиентам (Выборг 2 + Кингисепп 1); Красноярский край, код 04, данные по 3 клиентам (Минусинск 1), в том числе Таймырский автономный округ, код 04100, сумма данных по 2 клиентам (Дудинка 1 + Хатанга 1).

Строки с 1-й по 11-ю заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики (вкладчики) которой получили кредит (разместили средства в депозит) в данной кредитной организации и ее филиалах. В приведенном условном примере строки с 1 по 11 будут заполнены 9 раз:

- по г. Москве;

- по Владимирской области;

- по Московской области;

- по Республике Карелия;

- по Тюменской области,

в том числе:

- по Ханты - Мансийскому автономному округу;

- по Ленинградской области;

- по Красноярскому краю,

в том числе:

- по Таймырскому автономному округу.

Строка "Итого по кредитной организации" будет включать в себя данные по строке 3 по семи территориям, имеющим двузначные коды по ОКАТО (по г. Москве, по Владимирской области, по Московской области, по Республике Карелия, по Тюменской области, по Ленинградской области, по Красноярскому краю).

3. Графы таблицы имеют разбивку "в рублях" и "в иностранной валюте и драгоценных металлах". Суммы в графах "в иностранной валюте и драгоценных металлах" (гр. 5, 8, 11, 14) показываются в рублевом эквиваленте.

4. Строка 3 "Всего по территории" представляет собой сумму данных по строке 4 "по юридическим лицам" и по строке 11 "по физическим лицам". Строки с 5-й по 10-ю заполняются только по графам 3 - 11. В графах с 12-й по 14-ю "Привлеченные депозиты на отчетную дату" заполняются только строки 4-я "по юридическим лицам" и 11-я "по физическим лицам".

Строка "Итого по кредитной организации" равна сумме строк 3 по приведенным территориям.

5. При заполнении строк и граф отчета используются следующие группировки счетов:

6. В графах 3, 4 и 5 приводятся данные нарастающим итогом с начала года о вновь выданных кредитах, отражаемых на указанных балансовых счетах независимо от срока предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в графы 3, 4 и 5 отчета.

7. В графе 5 "Вновь выданные кредиты в отчетном периоде (в иностранной валюте и драгоценных металлах)" отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и драгоценных металлах, в рублевом эквиваленте:

- по курсу на дату погашения кредита в случае, если кредит был выдан и погашен в отчетном периоде;

- по курсу на дату составления отчетности в случае, если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде.

Приложение 6
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 г. N 7-У"

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409615

Форма N 615
Квартальная

в тысячах долларов США

1. Отчетность по форме N 615 "Сводный отчет о расчетах Судовладельцев" (далее - Отчет) представляется с целью получения информации о расчетах в иностранной валюте, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований между резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское обслуживание" от 20 февраля 2001 года N 134-П (далее - Положение Банка России N 134-П).

Далее по тексту настоящего Порядка используются понятия: "Договор", "Судовладелец", "Агент", "Расчеты, основанные на зачете взаимных требований", "Сальдо взаимных требований", "Досье" - в значениях, установленных Положением Банка России N 134-П.

2. Отчет представляется уполномоченными банками либо филиалами уполномоченных банков (далее - Банк), в которых открыты валютные счета Судовладельцев, через которые осуществляются Расчеты, основанные на зачете взаимных требований, а также ведется Досье по Договорам.

Ежеквартально не позднее пятого числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, Банк на основании Отчетов Судовладельцев, представляемых в соответствии с пунктом 1.9 Положения Банка России N 134-П, формирует и представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, Отчет, в том числе содержащий только нулевые показатели в разделе 1 "Сведения о расчетах между Судовладельцами и Агентами".

Первые Отчеты по данной форме представляются начиная с отчетности за III квартал 2001 года.

Отчет, содержащий только нулевые показатели, в том числе по разделу "Сведения о Досье", в территориальное учреждение Банка России не представляется.

Отчет представляется на бумажном носителе.

Данные в Отчете указываются в тысячах долларов США.

3. По строке 1 раздела 1 Отчета указывается сумма задолженности Агентов перед Судовладельцами, сложившаяся на начало отчетного периода. Заполняется на основании данных строки 4 "Сальдо взаимных требований по состоянию на конец предыдущего отчетного периода" Отчетов Судовладельцев (сумма положительных значений).

При этом данные по строке 1 раздела 1 Отчета должны совпадать с данными по строке 4 раздела 1 Отчета за предыдущий период. При несовпадении указанных данных по причине внесения исправлений в отчетность за предыдущие периоды одновременно с Отчетом необходимо направить в территориальное учреждение Банка России исправленные отчеты за соответствующие периоды.

4. По строке 2 раздела 1 Отчета указываются данные об общей сумме требований Судовладельцев к Агентам, возникших за отчетный период. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 3 части I Отчетов Судовладельцев.

5. По строке 2.1 раздела 1 Отчета указываются данные о сумме требований Судовладельцев к Агентам, связанным с реализацией продукции рыбного промысла. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 4 части I Отчетов Судовладельцев.

6. По строке 3 раздела 1 Отчета указываются данные о сумме денежных средств, поступивших в отчетном периоде в пользу Судовладельцев от Агентов. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 6 части I Отчетов Судовладельцев.

7. По строке 4 раздела 1 Отчета указывается сумма задолженности Агентов перед Судовладельцами, сложившаяся на конец отчетного периода. Заполняется на основании данных строки 5 "Сальдо взаимных требований по состоянию на конец отчетного периода "Отчетов Судовладельцев (сумма положительных значений).

8. По строке 5 раздела 1 Отчета указывается сумма задолженности Судовладельцев перед Агентами, сложившаяся на начало отчетного периода. Заполняется на основании данных строки 4 "Сальдо взаимных требований по состоянию на конец предыдущего отчетного периода" Отчетов Судовладельцев (сумма отрицательных значений).

В Отчете по строке 5 проставляется абсолютное значение показателя (без знака "-").

При этом данные по строке 5 раздела 1 Отчета должны совпадать с данными по строке 8 раздела 1 Отчета за предыдущий период. При несовпадении указанных данных по причине внесения исправлений в отчетность за предыдущие периоды одновременно с Отчетом необходимо направить в территориальное учреждение Банка России исправленные отчеты за соответствующие периоды.

9. По строке 6 раздела 1 Отчета указываются данные об общей сумме требований Агентов к Судовладельцам, связанных с оказанием услуг по обслуживанию промысловых судов, возникших за отчетный период. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 4 части II Отчетов Судовладельцев.

10. В строках 6.1 - 6.15 раздела 1 Отчета указываются данные о суммах расходов Судовладельцев за пределами таможенной территории Российской Федерации, которые могут быть зачтены Агентом в счет сумм, причитающихся Судовладельцам за реализованную продукцию рыбного промысла. Заполняются на основании данных графы 4 части II Отчетов Судовладельцев с учетом кодов, указанных в графе 3 части II Отчетов Судовладельцев.

11. По строке 7 раздела 1 Отчета указываются данные о сумме денежных средств, переведенных в отчетном периоде со счетов Судовладельцев в пользу Агентов. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 6 части II Отчетов Судовладельцев.

12. По строке 8 раздела 1 Отчета указывается сумма задолженности Судовладельцев перед Агентами, сложившаяся на конец отчетного периода. Заполняется на основании данных строки 5 "Сальдо взаимных требований по состоянию на конец отчетного периода" Отчетов Судовладельцев (сумма отрицательных значений).

В Отчете по строке 8 проставляется абсолютное значение показателя (без знака "-").

13. Справочно по строке 9 раздела 1 Отчета указываются данные о сумме денежных средств, поступивших на валютные счета Судовладельцев в погашение задолженности Агентов, во исполнение требования, установленного пунктом 1.3 Положения Банка России N 134-П от 20 февраля 2001 года.

Заполняется на основании данных строки 6 "Зачислено на валютный счет Судовладельца в Банке средств в погашение задолженности Агента, сложившейся в отчетном периоде" из Отчетов Судовладельцев.

14. В разделе 2 "Сведения о Досье" Отчета указывается следующая дополнительная информация:

количество Досье, открытых Банком на основании Договоров, по которым по состоянию на конец отчетного периода расчеты не завершены;

из общего количества открытых Досье указывается количество Досье, открытых Банком в течение отчетного периода;

количество Досье, закрытых и сданных в архив в течение отчетного периода;

количестве извещений, направленных Банком в соответствии с требованиями раздела 2 и пункта 3.6 Положения Банка России N 134-П в Министерство финансов Российской Федерации в отчетном периоде.

15. Порядок представления отчета по форме N 615 Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона.

Приложение 7
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У"

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409663

Форма N 663
Месячная

в единицах соответствующей валюты договора

в единицах соответствующей валюты договора

в единицах валюты платежа

1. Изменение задолженности в связи с оформлением и закрытием Сведений о договоре

в единицах соответствующей валюты договора

2. Количественные характеристики

в единицах

1. Отчет по форме N 663 "Отчет о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации о валютных операциях, порядок учета которых установлен Инструкцией Банка России "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте" N 101-И от 10.09.2001 (далее - Инструкция Банка России N 101-И от 10.09.2001).

2. Отчет представляется ежемесячно, не позднее 15-го (пятнадцатого) числа месяца, следующего за отчетным, в электронном виде в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

Электронный формат представления отчетных данных устанавливается Департаментом валютного регулирования Банка России.

3. В целях настоящего Порядка используются понятия "кредитный договор", "клиент", "Сведения о договоре", "Банк заемщика (займодавца)", "Банк", "Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору", "Кредитный договор сроком не более 30 дней" в значениях, установленных Инструкцией Банка России от 10.09.2001 N 101-И.

4. Отчет составляется и представляется уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков), являющимися Банком заемщика (займодавца) и / или Банком.

5. Уполномоченный банк, осуществляющий функции Банка заемщика (займодавца), на основе информации, содержащейся в базе данных по кредитным договорам, составляет и представляет Отчет по разделам I - IV формы Отчета.

5.1. Стоимостные показатели разделов I, II, IV указываются в целых единицах валют(ы) договора, указанных(ой) в пункте 7.1 Сведений о договоре.

Стоимостные показатели раздела III указываются в целых единицах валют, в которых осуществлялись платежи по кредитному договору в течение отчетного периода.

5.2. Отчет по разделам I - IV составляется и представляется отдельно по кредитным договорам, предусматривающим возврат полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте и уплату денежных средств за пользование кредитом (займом) в следующие сроки:

а) не более 30 дней;

б) свыше 30 дней.

При этом в соответствующем поле строки "Срок кредитного договора (договора займа)" проставляется символ "Х".

При отсутствии данных по какой-либо из указанных групп кредитных договоров Отчет по данной группе не составляется.

5.3. Одновременно с Отчетом Банк заемщика (займодавца) представляет по каждому кредитному договору информацию обо всех изменениях, внесенных в базу данных по кредитным договорам в течение отчетного периода.

5.4. Отчет, содержащий по разделам I и / или II только нулевые показатели, представляется с проставлением нулей только по графе 4 строки 1. Остальные строки и графы данных разделов Отчета не заполняются.

Отчет, содержащий по разделу III только нулевые показатели, представляется с проставлением нулей только по графе 2 строки 1. Остальные строки и графы данного раздела Отчета не заполняются.

5.5. В графе 2 разделов I, II указывается код операции в соответствии с Приложением 3 и Приложением 7 к Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001.

5.6. В разделе I указывается информация о валютных операциях, осуществляемых на основании кредитного договора, по которому резидент является заемщиком.

В строке 1 указываются данные о состоянии кредиторской задолженности резидентов по основному долгу, включая просроченную задолженность, на начало отчетного периода. Строка заполняется по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 электронной базы данных по кредитным договорам (по данным пункта 14 электронной базы данных по Кредитным договорам сроком не более 30 дней).

Данные по строке 1 за отчетный период должны совпадать с данными по строке 4.1 за предыдущий отчетный период.

В подразделе 2 указываются данные о движении средств в иностранной валюте по счетам резидентов за отчетный период:

строки 2.1 - 2.3 заполняются по результатам суммирования данных графы 6 всех строк пункта 14 (12) <*> электронной базы данных по кредитным договорам, содержащих в графе 8 соответствующие коды операций;

<*> Здесь и далее - вторая цифра, стоящая в скобках, указывает на номер соответствующего пункта в краткой форме Сведений о договоре (в электронной базе данных по Кредитным договорам сроком не более 30 дней).

данные по строке 2.3 должны равняться сумме данных по строкам 2.3.1 - 2.3.6 по соответствующим валютам;

строка 2.4 заполняется по результатам суммирования данных графы 6 тех строк пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам, в которых в графе 7 проставлена отметка о покупке валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

В подразделе 3 указываются данные об изменении кредиторской задолженности резидентов по основному долгу по основаниям, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, за отчетный период:

строки 3.1, 3.2 заполняются в результате суммирования данных пункта 15 (13) электронной базы данных по кредитным договорам по соответствующим кодам оснований изменения задолженности.

При отсутствии данных по какому-либо из кодов основания изменения задолженности, указанных в Приложении 7 к Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001, строки с данным кодом в Отчет не включаются.

В подразделе 4 указываются данные о состоянии кредиторской задолженности резидентов на конец отчетного периода:

в строке 4.1 указывается общая сумма кредиторской задолженности резидентов по основному долгу, включая просроченную задолженность. Строка заполняется по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам;

в строке 4.1.1 из суммы задолженности, указанной в строке 4.1, указывается сумма просроченной задолженности. Строка заполняется по данным пункта 16.1.1 электронной базы данных по кредитным договорам;

в строке 4.2 указывается сумма просроченной задолженности по выплате процентов. Строка заполняется по данным пункта 16.2 электронной базы данных по кредитным договорам.

Строки 4.1.1 и 4.2 не заполняются при составлении Отчета по группе кредитных договоров, указанных в подпункте "а" пункта 5.2 настоящего Порядка.

5.7. В разделе II указывается информация о валютных операциях, осуществляемых на основании кредитного договора, по которому резидент является займодавцем.

Показатели раздела II заполняются аналогично показателям раздела I Отчета в отношении дебиторской задолженности резидентов по кредитному договору.

5.8. В разделе III указывается информация о структуре платежей в иностранной валюте по кредитным договорам (договорам займа) по странам местонахождения банка - получателя (отправителя) платежа.

В графах 2, 3 указывается информация о стране местонахождения банка - получателя (отправителя) платежа по данным графы 9 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641.

В графах 4 - 12 указываются данные о суммах средств в иностранной валюте, зачисленных (списанных) на (со) счет(а) клиента по кредитному договору в течение отчетного периода, по данным граф 3, 4 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам с учетом данных о коде операции, указанных в графе 8 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам.

5.9. В разделе IV указывается информация о составе и изменении базы данных по кредитным договорам, ведущейся в Банке заемщика (займодавца):

строки 1.1.1, 1.2.1 рассчитываются по данным пункта 11.1 (9) Сведений о договоре, оформленных Банком заемщика (займодавца) в течение отчетного периода;

строки 1.1.2, 1.2.2 заполняются по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам, по которым Сведения о договоре закрыты Банком заемщика (займодавца) в течение отчетного периода;

строки 1.1.2.1 и 1.2.2.1 заполняются по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам, по которым в Сведениях о договоре в пункте 19 (16) в качестве основания закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору указан номер пункта Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001 "2.7.1".

В подразделе 2 данные указываются в единицах.

Контрольная формула: стр. 2.4 = стр. 2.1 + стр. 2.2 - стр. 2.3.

6. Уполномоченный банк, осуществляющий функции Банка, на основе информации о платежах, включенных в Реестры платежей в иностранной валюте по кредитному договору в течение отчетного периода, составляет и представляет Отчет только по разделу V формы Отчета. Номера Сведений о договоре, на основании которых клиентом не проводились валютные операции через счета в Банке в течение отчетного периода, в раздел V Отчета не включаются.

Стоимостные показатели раздела V Отчета указываются в единицах соответствующей валюты.

В подраздел 1 включаются данные по Реестрам платежей в иностранной валюте по кредитным договорам, полученным клиентами в Банке в сроки, указанные в пункте 5.4 Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001.

Подраздел 1 раздела V, содержащий только нулевые стоимостные показатели, Банком не составляется.

В подразделе 1 раздела V формы Отчета Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) клиента не проставляется.

В подраздел 2 включаются данные по Реестрам платежей в иностранной валюте по кредитным договорам, не полученным клиентами в Банке в сроки, указанные в пункте 5.4 Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001.

При заполнении подраздела 2 Банк одновременно с номером Сведений о договоре указывает Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) клиента, не обратившегося в Банк за получением Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору до 10-го числа месяца, следующего за отчетным.

7. Порядок представления Отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона.

Приложение 8
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У"

1. Кредитные организации, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на право осуществления депозитарной деятельности, представляют в территориальные учреждения Банка России Депозитарный отчет.

1.1. Депозитарный отчет составляется в целом по кредитной организации и ежеквартально не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом (за IV квартал - не позднее 25 января года, следующего за отчетным), представляется в территориальное учреждение Банка России по местонахождению кредитной организации.

Филиалы кредитных организаций представляют Депозитарные отчеты по разделам 1 и 3 (разделы 2 и 4 филиалами кредитных организаций не заполняются) только по запросам территориальных учреждений с периодичностью и в сроки, определенные для кредитных организаций.

Под филиалами Сберегательного банка Российской Федерации в рамках настоящего порядка составления и представления отчета понимаются его территориальные банки.

1.2. Депозитарный отчет формируется на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, содержит данные по всей кредитной организации, включая информацию по филиалам.

2. Понятия "резидент" и "нерезидент", используемые в Депозитарном отчете, даны в соответствии с пунктами 5, 6 статьи 1 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 09.10.92 N 3615-1.

3. Раздел 1 "Счета депо".

3.1. Подраздел 1.1 "Счета депо клиентов".

В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в целом по кредитной организации. В графах 1 - 4 отражаются данные по счетам депо собственников ценных бумаг, открытых клиентам депозитария на отчетную дату. Счета, закрытые по состоянию на отчетную дату, в отчете не отражаются. В графах 5 - 6 отражаются данные по междепозитарным счетам ЛОРО, т.е. счетам, где находятся ценные бумаги, не принадлежащие депозитарию - депоненту и учет прав на которые осуществляется у самого депозитария - депонента. В графе 7 отражаются данные о количестве эмиссионных счетов. Под эмиссионными счетами депо следует понимать счета, открываемые эмитенту либо его агенту, занимающемуся распространением ценных бумаг среди первичных держателей, в головном депозитарии либо у реестродержателя для зачисления полного объема выпуска при его эмиссии. Этот счет используется также при выкупе ценных бумаг у держателей эмитентом либо его агентом в целях погашения или аннулирования. В графе 8 отражается совокупное количество клиентских счетов депо, открытых доверительным управляющим, залогодержателям, а также счетов, где учитываются ценные бумаги, владельцы которых не установлены.

При заполнении графы 1 "Количество счетов депо, открытых юридическим лицам - резидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим лицам - резидентам (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации), для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070, 98090.

При заполнении графы 2 "Количество счетов депо, открытых юридическим лицам - нерезидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070, 98090.

При заполнении графы 3 "Количество счетов депо, открытых физическим лицам - резидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией физическим лицам - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070, 98090.

При заполнении графы 4 "Количество счетов депо, открытых физическим лицам - нерезидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией физическим лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070, 98090.

При заполнении графы 5 указывается общее количество междепозитарных счетов депо ЛОРО, открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам (депонентам) и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070, 98090.

При заполнении графы 6 указывается общее количество междепозитарных счетов депо ЛОРО, открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам (депонентам) депозитария - корреспондента и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070, 98090.

При заполнении графы 7 указывается общее количество аналитических эмиссионных счетов депонентов, открытых кредитной организацией и отраженных на счете N 98090.

При заполнении графы 8 указывается общее количество аналитических пассивных счетов депонентов, являющихся доверительными управляющими, залогодержателей, а также счетов, где учитываются ценные бумаги, владельцы которых не установлены. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счетах N 98055, 98070, 98080.

Сумма значений граф 1 - 8 должна соответствовать общему количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам депозитария кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в филиалах кредитной организации).

3.2. Подраздел 1.2 "Счета депо кредитной организации".

В подразделе должно отражаться количество аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг, принадлежащих ей на праве собственности или ином вещном праве (в отношении которых кредитная организация выступает в качестве доверительного управляющего или залогодержателя), а также находящихся на эмиссионных счетах, открытых на имя кредитной организации. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на синтетических счетах депо N 98050, 98053, 98055, 98070, 98090. При этом в графе 9 указывается количество счетов депо, открытых только в головном депозитарии, а в графе 10 - количество счетов депо, открытых только в депозитариях филиалов.

При составлении раздела 1 филиалами кредитных организаций графа 9 не заполняется, в остальных графах раздела 1 указывается количество счетов депо, открытых в филиале.

4. Раздел 2 "Междепозитарные счета".

4.1. Подраздел 2.1 "Данные об остатках на междепозитарных счетах ЛОРО".

Для заполнения графы 13 используются следующие коды организаций, открывших в кредитной организации междепозитарный счет:

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.

В графе 15 "Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете ЛОРО" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по синтетическим счетам N 98053, 98060, 98065, 98070, 98090.

Примечание. Если на счете депо ЛОРО, открытом в отчитывающейся кредитной организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.1 следует заполнить все колонки, кроме 15-й.

4.2. Подраздел 2.2 "Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах номинального держателя, открытых кредитной организации в других организациях".

Для заполнения графы 18 используются следующие коды организаций, открывших междепозитарные счета и счета номинального держателя кредитной организации:

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией;

Р - реестродержатель.

В графе 20 "Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете (счете номинального держателя)" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на синтетических счетах N 98010, 98015, без разделения по эмитентам и выпускам.

Примечание. Если на междепозитарном счете и счете номинального держателя, открытых отчитывающейся кредитной организации в других организациях, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.2 следует заполнить все колонки, кроме 20-й.

5. Раздел 3 "Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на счетах депо".

В случае отсутствия данных для заполнения граф 22 и 26 "Код ИНН эмитента" кредитная организация должна указывать в пояснительной записке причину их незаполнения.

В случае наличия у кредитной организации векселей, векселедателями которых являются физические лица, в графе 21 "Название эмитента" необходимо указывать его фамилию и инициалы, а в графах 22 и 26 "Код ИНН эмитента" его ИНН.

В графах 23 и 27 указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:

- BON1 - облигации органов власти Российской Федерации;

- BON2 - облигации органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти;

- BON3 - облигации банков - резидентов;

- BON4 - прочие облигации резидентов;

- BON5 - облигации иностранных государств;

- BON6 - облигации банков - нерезидентов;

- BON7 - прочие облигации нерезидентов;

- DS1 - депозитные сертификаты банков - резидентов;

- DS2 - депозитные сертификаты банков - нерезидентов;

- SS1 - сберегательные сертификаты банков - резидентов;

- SS2 - сберегательные сертификаты банков - нерезидентов;

- SHS1 - акции банков - резидентов (обыкновенные);

- SHS2 - акции банков - резидентов (привилегированные);

- SHS3 - прочие акции резидентов (обыкновенные);

- SHS4 - прочие акции резидентов (привилегированные);

- SHS5 - акции банков - нерезидентов;

- SHS6 - прочие акции нерезидентов;

- BIL1 - векселя органов власти Российской Федерации;

- BIL2 - векселя органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти;

- BIL3 - векселя банков - резидентов;

- BIL4 - прочие векселя резидентов;

- BIL5 - векселя иностранного государства;

- BIL6 - векселя банков - нерезидентов;

- BIL7 - прочие векселя нерезидентов

- DR - депозитарные расписки;

- CON - складское свидетельство;

- WTS - варранты;

- OTHER - иное.

В случае, если в графах 23, 27 "Код типа ценной бумаги" указываются обозначения BON5, BON6, BON7, DS2, SS2, SHS5, SHS6, BIL5, BIL6, BIL7, DR, допускается отсутствие данных в графах:

- 22, 26 "Код ИНН эмитента";

- 25 "Номер государственной регистрации".

5.1. Подраздел 3.1.

Графа 25 "Номер государственной регистрации" не заполняется по неэмиссионным ценным бумагам.

В случае отсутствия информации о номере государственной регистрации, но при наличии данных об ISIN-коде в колонке 25 указывается ISIN-код.

5.2. Подраздел 3.2.

В графах с 28-й по 37-ю отражается информация о количестве ценных бумаг, отраженных на счетах депо, открытых в кредитной организации. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе типов ценных бумаг и лиц, их выдавших.

В графе 28 "Количество ценных бумаг на счетах, предназначенных для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности и учитываемых на счетах N 98050, 98053, 98070, 98090.

В графе 29 "Количество ценных бумаг на иных счетах кредитной организации" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых кредитная организация является доверительным управляющим или залогодержателем, а также находящихся на эмиссионных счетах кредитной организации и учитываемых на счетах N 98053, 98055, 98070, 98090.

В графе 30 "Количество ценных бумаг на счетах юридических лиц - резидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности юридическим лицам - резидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070, 98090.

В графе 31 "Количество ценных бумаг на счетах юридических лиц - нерезидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности юридическим лицам - нерезидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070, 98090.

В графе 32 "Количество ценных бумаг на счетах физических лиц - резидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности физическим лицам - резидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070, 98090.

В графе 33 "Количество ценных бумаг на счетах физических лиц - нерезидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности физическим лицам - нерезидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070, 98090.

В графе 34 "Количество ценных бумаг на счетах ЛОРО, открытых юридическим лицам - резидентам" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту, являющемуся резидентом Российской Федерации, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070, 98090.

В графе 35 "Количество ценных бумаг на счетах ЛОРО, открытых юридическим лицам - нерезидентам" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту, являющемуся нерезидентом Российской Федерации, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070, 98090.

В графе 36 "Количество ценных бумаг на эмиссионных счетах" должно указываться количество ценных бумаг на эмиссионных счетах клиентов депозитария и отражаемых на счете N 98090.

В графе 37 "Количество ценных бумаг на иных счетах клиентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах залогодержателей (счет N 98070) и доверительных управляющих, являющихся клиентами депозитария (счет N 98055, 98053), а также ценных бумаг, владельцы которых не установлены (счет N 98080).

6. Раздел 4 заполняется только кредитными организациями, имеющими филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами.

Приложение 9
к Указанию Банка России
от 12.10.2001 N 1039-У
"О внесении изменений и дополнений
в Указание Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У"

Приложение 3
к Указанию Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.1997 N 7-У