Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 24.10.97 N 7-У (ред. от 12.10.2001) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (ЧАСТЬ 2. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ФОРМЫ N 501-904. ПРИЛОЖЕНИЯ 2-4.)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

I. Общие положения

1. Собираемая информация используется для определения объема, структуры и ликвидности внутреннего валютного рынка.

Полученные сведения представляются в аналитических справках Банка России в агрегированном виде. Банк России гарантирует конфиденциальность полученной информации.

2. Для целей настоящего Порядка используются следующие понятия:

Конверсионные операции - операции по покупке и продаже одной валюты за другую.

Расчетная (индексная) сделка - конверсионная операция, представляющая собой комбинацию сделки по покупке или продаже иностранной валюты на определенную дату и обязательства провести встречную сделку на ту же дату по текущему (на дату исполнения) обменному курсу.

Сделка "опцион" - конверсионная операция, по которой одна сторона за уплату вознаграждения (премии) приобретает право купить (опцион типа "call") или продать (опцион типа "put") иностранную валюту на определенную дату по оговоренной сторонами цене.

3. Перечень уполномоченных банков, представляющих Отчет о конверсионных операциях, определяется и пересматривается Департаментом иностранных операций Банка России. Отчетность уполномоченного банка должна включать только операции головного офиса (без учета операций филиалов).

4. По поручению Департамента иностранных операций Банка России настоящая отчетность может быть установлена территориальными учреждениями Банка России для региональных уполномоченных банков и подотчетных филиалов иногородних банков.

5. Отчетность представляется ежедневно в Банк России не позднее 11 часов рабочего дня, следующего за отчетным.

Сбербанк России представляет отчетность ежедневно не позднее 11 часов рабочего дня, следующего за отчетным, в следующем порядке:

- центральный аппарат Сбербанка России - в Межрегиональный центр информатизации Банка России;

- территориальные банки Сбербанка России - в территориальные учреждения Банка России (в случае, если ее представление установлено территориальным учреждением Банка России по поручению Департамента валютных операций).

Отчет о конверсионных операциях включает только собственные операции, проведенные подразделением Сбербанка России, представляющим отчетность, без учета операций подчиненных им филиалов (отделений), если иное не установлено Департаментом валютных операций или территориальным учреждением Банка России (по поручению Департамента валютных операций).

(в ред.Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

6. Срок хранения кредитными организациями второго экземпляра Отчета - 3 года.

II. Порядок составления отчета

1. В отчете представляются сведения о сделках, заключенных в отчетный день.

2. В графе 2 указывается дата заключения сделки.

3. В графе 3 указывается дата расчетов по сделке. В случае несовпадения даты расчетов по требованиям и даты расчетов по обязательствам датой расчетов считается дата последнего платежа по конверсионной операции.

4. В графе 4 указывается цифровой код валюты, в которой возникли требования к контрагенту по сделке, в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст (с учетом изменений и дополнений), и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе ("Классификатор клиринговых валют"), утвержденным Распоряжением Банка России от 28.07.97 N Р-212 (с учетом изменений и дополнений).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

5. В графе 5 указывается объем требований в тысячах единиц валюты (с округлением до целых чисел), в которой возникли требования к контрагенту по сделке.

6. Графы 6 и 7 заполняются для возникших обязательств аналогично графам 4 и 5.

7. В графу 8 заносится буква "R", если контрагентом является резидент, или буква "N", если контрагентом является нерезидент.

8. В графы 9 - 11 заносятся дополнительные сведения о контрагенте по сделке:

- графа 9 заполняется, если контрагентом является кредитная организация, в противном случае графа оставляется незаполненной; в графе 9 для кредитной организации - резидента указывается банковский идентификационный код (БИК), для кредитной организации - нерезидента - SWIFT - код, в случае отсутствия указанного кода - наименование;

- графа 10 заполняется, если сделка заключена на бирже, в противном случае графа оставляется незаполненной; в графе 10 указывается аббревиатура наименования биржи латинскими буквами;

- в графу 11 заносится буква "К", если контрагент не относится ни к одной из двух предыдущих категорий (не является кредитной организацией или биржей), в противном случае графа оставляется незаполненной.

9. Графа 12 заполняется только для расчетных (индексных) сделок, в противном случае графа 12 оставляется незаполненной. В графе 12 указывается буква "О" при открытии контракта (отражении первой сделки) и буква "Z" - при закрытии контракта (отражении встречной сделки в день определения обменного курса встречной сделки).

10. В графы 13 - 14 вносятся сведения о дополнительных условиях сделки при заключении сделки "опцион":

- в графе 13 ставится буква "Р", если заключенная сделка является опционом типа "put", или буква "С", если заключенная сделка является опционом типа "call";

- в графе 14 указывается величина опционной премии в тысячах рублей (с округлением до целых чисел).

11. Все буквенные обозначения заносятся в Отчет латинским шрифтом заглавными буквами.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

12. Операции типа "фьючерс без поставки иностранной валюты" подлежат отражению в данной отчетности в том же порядке, что и расчетные (индексные) сделки.

13. Операции с наличной иностранной валютой в обменных пунктах отражению в данном Отчете не подлежат.

В случае возникновения вопросов по заполнению и представлению отчета просьба обращаться по телефонам: (095) 923-16-13, 921-07-46; факс (095) 923-81-96.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)