Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ЗАВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА 2003 ГОДА, ОТКРЫТЫМ В ПОДРАЗДЕЛЕНИЯХ РАСЧЕТНОЙ СЕТИ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ (ФИЛИАЛАХ)" (утв. Минфином РФ N 106н, ЦБ РФ N 240-П от 26.11.2003)

11. Организации 29 декабря 2003 года направляют в электронном виде или представляют в подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) на бумажном носителе платежные поручения на перечисление неиспользованных остатков средств федерального бюджета с лицевых счетов, открытых на балансовых счетах N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" (далее - счет N 40106) и N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям" (далее - счет N 40107) на лицевые счета, открытые органам федерального казначейства, на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" (далее - счет N 40105). До 29 декабря 2003 года организации получают от органов федерального казначейства реквизиты лицевых счетов, открытых на счете N 40105.

По состоянию на 1 января 2004 года остаток средств федерального бюджета на лицевых счетах, открытых организациям на счетах N 40106 и N 40107, не допускается.

12. Отделения федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации (далее - ОФК) не позднее 30 декабря 2003 года направляют в электронном виде или представляют в подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) на бумажном носителе платежные поручения на перечисление неиспользованных остатков средств федерального бюджета (за исключением суммы средств, которая будет использована 30 и 31 декабря 2003 года для осуществления расходов федерального бюджета) с лицевых счетов, открытых на счете N 40105, на лицевые счета соответствующего управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации (далее - УФК), открытые на счете N 40105.

13. УФК, а также ОФК при наличии неиспользованных остатков средств федерального бюджета на счете N 40105, 31 декабря 2003 года направляют в электронном виде или представляют в подразделения расчетной сети Банка России и кредитные организации (филиалы) на бумажном носителе платежные поручения на перечисление средств федерального бюджета с лицевых счетов, открытых на вышеуказанном счете N 40105 на счет Главного управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации N 40105810200000010900, открытый в ОПЕРУ-1 при Банке России (БИК 044501002).

14. Суммы средств, зачисленные на счет N 40105 УФК и ОФК подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) по результатам обработки последнего рейса 31 декабря 2003 года, подлежат перечислению УФК, ОФК на счет Главного управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации N 40105810200000010900, открытый в ОПЕРУ-1 при Банке России (БИК 044501002), в первый рабочий день - 5 января 2004 года оборотами нового года.

15. Средства федерального бюджета, поступающие в 2004 году по расчетным документам с датой начального провода 2003 года на лицевые счета, открытые на счетах N 40105, N 40106 и N 40107, зачисляются подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) 2004 годом. Средства, зачисленные в 2004 году по расчетным документам с датой начального провода 2003 года на лицевые счета, открытые на счетах N 40105, перечисляются органами федерального казначейства на счет Главного управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации N 40105810200000010900, открытый в ОПЕРУ-1 при Банке России (БИК 044501002). Средства, зачисленные в 2004 году по расчетным документам с датой начального провода 2003 года на лицевые счета, открытые на счетах N 40106 и N 40107, перечисляются организациями в федеральный бюджет на счета УФК, открытые на счете N 40101 с указанием кода бюджетной классификации Российской Федерации 2010641 "Прочие доходы, зачисленные в федеральный бюджет".