Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 13.09.2004) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.07.2004 N 1481-У)

1. Отчетность по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации" (далее - Отчет) включаются сведения об инвестициях банков в акции (доли) других юридических лиц. Размер инвестиций по конкретному юридическому лицу определяется в соответствии с порядком расчета инвестиций, используемым для норматива Н12 "Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц", установленного нормативным актом Банка России об обязательных нормативах банков.

В отчет включаются 10 наиболее крупных (по отношению к одному юридическому лицу) инвестиций банка (в порядке убывания их величин).

2. В графе 2 указывается наименование юридического лица:

резидента (включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ) в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций,

кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ в соответствии со справочником СВИФТ;

по другим юридическим лицам - нерезидентам - наименование (прописными латинскими буквами).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.07.2004 N 1481-У)

3. В графе 3 Отчета указывается для юридического лица:

резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

кредитной организации - резидента - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - код по справочнику СВИФТ;

по другим юридическим лицам - нерезидентам (включая кредитные организации) - код НР.

4. В графе 4 указывается цифровой код страны места нахождения нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

5. В графе 5 указывается общая сумма инвестиций кредитной организации в акции (доли) других юридических лиц (КИН), которая рассчитывается в соответствии с нормативным актом Банка России об обязательных нормативах банков.

6. В графах 7 - 8 для определения процентного соотношения инвестиций и капитала (чистых активов) используется величина капитала (чистых активов) организации-эмитента, определенная последней в соответствии с требованиями действующего законодательства и нормативных актов органа, осуществляющего надзор за данной организацией-эмитентом.

7. В графах 9 - 10 указываются группа риска и резерв на возможные потери по вложениям кредитной организации в акции (доли), приобретенные для инвестирования, определенные в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года, N 4922 ("Вестник Банка России" от 6 августа 2003 года N 45) (далее - Положение Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П).

8. В графе 11 отражается балансовая стоимость отчужденных кредитной организацией и исключаемых в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года, N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15) из расчета собственных средств (капитала) акций с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению, а также отчужденных кредитной организацией акций (долей) с одновременным предоставлением приобретателю права отсрочки платежа, удовлетворяющих требованию пункта 1 настоящего Порядка и из числа отраженных по графе 6, по состоянию на дату отчуждения.

9. В графах 12 и 13 указываются, соответственно, определенные в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П, группа риска и расчетный резерв на возможные потери по акциям, отраженным в графе 11.

10. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным.