в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 22.12.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

  • Главная
  • "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНЫХ РИСКОВ" (утв. ЦБ РФ 24.09.99 N 89-П) (ред. от 30.11.2004)
отменен/утратил силу Редакция от 30.11.2004 Подробная информация
"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНЫХ РИСКОВ" (утв. ЦБ РФ 24.09.99 N 89-П) (ред. от 30.11.2004)

Приложения

Приложение 1
к Положению Банка России
"О порядке расчета кредитными
организациями размера
рыночных рисков"
от 24 сентября 1999 г. N 89-П

Приложение 1. ПРИМЕР РАСЧЕТА ОБЩЕГО ПРОЦЕНТНОГО РИСКА

Наименование позиций Код Сумма
Расчет взвешенных позиций, компенсированных по зонам
I зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам 01 560
Взвешенная открытая позиция (длинная) 02 250
Взвешенная открытая позиция (короткая) 03 80
Взвешенная закрытая позиция 04 80
Взвешенная открытая позиция 05 170
II зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам 06 850
Взвешенная открытая позиция (длинная) 07 3900
Взвешенная открытая позиция (короткая) 08 1138
Взвешенная закрытая позиция 09 1138
Взвешенная открытая позиция 10 2762
III зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам 11 2238
Взвешенная открытая позиция (длинная) 12 6237
Взвешенная открытая позиция (короткая) 13 9500
Взвешенная закрытая позиция 14 6237
Взвешенная открытая позиция 15 -3263
Сумма взвешенных позиций, компенсированных по срокам (код 01 + 06 + 11) 16 3648
Расчет позиций, компенсированных между зонами
Компенсация между зонами 1 и 2
Закрытая позиция по зонам 1 и 2 17 0
Остаточная открытая позиция по зоне 2 18 2762
Остаточная открытая позиция по зоне 1 19 170
Компенсация между зонами 2 и 3
Закрытая позиция по зонам 2 и 3 20 2762
Остаточная открытая позиция по зоне 3 21 -501
Остаточная открытая позиция по зоне 2 22 0
Компенсация между зонами 1 и 3
Закрытая позиция по зонам 1 и 3 23 170
Остаточная открытая позиция по зоне 1 24 0
Остаточная открытая позиция по зоне 3 25 -331
Расчет окончательной позиции (код 22 + 24 + 25) 26 331
Расчет величины риска
Код 16 взвешивается на 10% 27 364,8
Код 04 взвешивается на 40% 28 32,8
Код 09 взвешивается на 30% 29 455,2
Код 14 взвешивается на 30% 30 1871,1
Код 17 взвешивается на 40% 31 0
Код 20 взвешивается на 40% 32 1100,8
Код 23 взвешивается на 150% 33 255,0
Код 26 взвешивается на 100% 34 331,0
Итого (сумма по кодам 27 - 34) 35 4409,9
Валютный курс 36
Величина ОПР в рублевой оценке 37

Примечания.

1) Отчет составляется по каждому виду валюты.

2) По строке 36 указывается курс валюты, по которой составлен отчет, на дату его составления.

Основные элементы, включаемые в отчет:

- чистая закрытая позиция по зоне 1 (код 01 отчета) равна 560;

- чистая закрытая позиция по зоне 2 (код 06 отчета) равна 850;

- чистая закрытая позиция по зоне 3 (код 11 отчета) равна 2238;

- итог по закрытым позициям по всем зонам (код 16 отчета) равен 3648.

II. Определение открытых и закрытых взвешенных позиций внутри зон

Компенсация между зонами Сумма взвешенных открытых позиций Взвешенные закрытые позиции Взвешенные открытые позиции
длинные короткие
Зона 1 +250 -80 80 +170
Зона 2 +3900 -1138 1138 +2762
Зона 3 +6237 -9500 6237 -3263

Элементы, включаемые в отчет:

- взвешенная закрытая позиция зоны 1 (код 04 отчета) равна 80;

- взвешенная открытая позиция зоны 1 (код 05 отчета) равна 170;

- взвешенная закрытая позиция зоны 2 (код 09 отчета) равна 1138;

- взвешенная открытая позиция зоны 2 (код 10 отчета) равна 2762;

- взвешенная закрытая позиция зоны 3 (код 14 отчета) равна 6237;

- взвешенная открытая позиция зоны 3 (код 15 отчета) равна -3263.

III. Определение открытых и закрытых взвешенных позиций между зонами:

- закрытая позиция между зонами 1 и 2 (код 17 отчета) равна 0;

- открытая позиция между зонами 1 и 2 (код 18 + 19 отчета) равна 2932;

- закрытая позиция между зонами 2 и 3 (код 20 отчета) равна 2762;

- открытая позиция между зонами 2 и 3 (код 15 + 18 отчета) равна -501;

- остаточная позиция по зоне 2 после компенсации с позициями зон 1 и 3 (код 22 отчета) равна 0 (позиции зоны 2 полностью закрыты);

- закрытая позиция между зонами 1 и 3 (код 23 отчета) равна 170;

- остаточная позиция по зоне 1 (код 24 отчета) равна 0;

- остаточная позиция по зоне 3 (код 15 + 20 + 23 отчета) равна -331.

Это является окончательной открытой позицией.

Приложение 2
к Положению Банка России
"О порядке расчета кредитными
организациями размера
рыночных рисков"
от 24 сентября 1999 г. N 89-П

Приложение 2 РАСЧЕТ ОБЩЕГО ПРОЦЕНТНОГО РИСКА

Наименование позиций Код Сумма
Расчет взвешенных позиций, компенсированных по зонам
I зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам 01
Взвешенная открытая позиция (длинная) 02
Взвешенная открытая позиция (короткая) 03
Взвешенная закрытая позиция 04
Взвешенная открытая позиция 05
II зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам 06
Взвешенная открытая позиция (длинная) 07
Взвешенная открытая позиция (короткая) 08
Взвешенная закрытая позиция 09
Взвешенная открытая позиция 10
III зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам 11
Взвешенная открытая позиция (длинная) 12
Взвешенная открытая позиция (короткая) 13
Взвешенная закрытая позиция 14
Взвешенная открытая позиция 15
Сумма взвешенных позиций, компенсированных по срокам (код 01 + 06 + 11) 16
Расчет позиций, компенсированных между зонами
Компенсация между зонами 1 и 2
Закрытая позиция по зонам 1 и 2 17
Остаточная открытая позиция по зоне 2 18
Остаточная открытая позиция по зоне 1 19
Компенсация между зонами 2 и 3
Закрытая позиция по зонам 2 и 3 20
Остаточная открытая позиция по зоне 3 21
Остаточная открытая позиция по зоне 2 22
Компенсация между зонами 1 и 3
Закрытая позиция по зонам 1 и 3 23
Остаточная открытая позиция по зоне 1 24
Остаточная открытая позиция по зоне 3 25
Расчет окончательной позиции (код 22 + 24 + 25) 26
Расчет величины риска
Код 16 взвешивается на 10% 27
Код 04 взвешивается на 40% 28
Код 09 взвешивается на 30% 29
Код 14 взвешивается на 30% 30
Код 17 взвешивается на 40% 31
Код 20 взвешивается на 40% 32
Код 23 взвешивается на 150% 33
Код 26 взвешивается на 100% 34
Итого (сумма по кодам 27 - 34) 35
Валютный курс 36
Величина ОПР в рублевой оценке 37

Примечания.

1) Отчет составляется по каждому виду валюты.

2) По строке 36 указывается курс валюты, по которой составлен отчет, на дату его составления.

Приложение 3
к Положению Банка России
"О порядке расчета кредитными
организациями размера
рыночных рисков"
от 24 сентября 1999 г. N 89-П

Приложение 3 ПОРЯДОК ВКЛЮЧЕНИЯ СРОЧНЫХ КОНТРАКТОВ ВО ВРЕМЕННЫЕ ИНТЕРВАЛЫ

Срочные финансовые контракты трактуются как комбинация позиций на покупку и продажу:

- позиция на покупку рассматривается как сочетание длинной позиции срочностью, равной сумме сроков от даты составления отчетности до даты исполнения контракта и сроку (в случае его наличия) базисного актива, и короткой позиции срочностью, равной сроку от даты составления отчетности до даты исполнения контракта;

- позиция на продажу рассматривается как сочетание короткой позиции срочностью, равной сумме сроков от даты составления отчетности до даты исполнения контракта и сроку (в случае его наличия) базисного актива, и длинной позиции срочностью, равной сроку от даты составления отчетности до даты исполнения контракта.

Примеры.

Фьючерсные контракты

1. Покупка 30 апреля 12-месячного фьючерсного депозита в размере 50 млн. руб. со сроком исполнения 1 сентября:

1.1. При составлении отчетности по состоянию на 1 мая:

а) длинная позиция в размере 50 млн. руб. срочностью 16 мес. (4 мес. до даты исполнения + 12 мес. до даты получения процентов);

б) короткая позиция в размере 50 млн. руб. срочностью 4 мес. (срок от даты составления отчетности до даты исполнения).

1.2. При составлении отчетности по состоянию на 1 июня:

а) длинная позиция в размере 50 млн. руб. срочностью 15 мес. (3 мес. до даты исполнения + 12 мес. до даты получения процентов);

б) короткая позиция в размере 50 млн. руб. срочностью 3 мес. (срок от даты составления отчетности до даты исполнения).

2. Продажа 30 апреля 5-месячного фьючерсного долларового депозита в размере 1 млн. долл. со сроком исполнения 1 июля.

2.1. При составлении отчетности по состоянию на 1 мая:

а) длинная позиция в размере 1 млн. долл. срочностью 4 месяца (срок до даты исполнения контракта);

б) короткая позиция в размере 1 млн. долл. срочностью 9 месяцев (4 мес. до даты исполнения контракта + 5 мес. срок депозита).

2.2. При составлении отчетности по состоянию на 1 июня:

а) длинная позиция в размере 1 млн. долл. срочностью 3 месяца (срок до даты исполнения контракта);

б) короткая позиция в размере 1 млн. долл. срочностью 8 месяцев (3 мес. до даты исполнения контракта + 5 мес. срок депозита).

Соглашение о будущей процентной ставке (FRA)

1. Покупка 30 апреля условного депозита в размере 80 млн. руб. на срок с 1 июля по 1 сентября.

1.1. При составлении отчетности по состоянию на 1 мая:

а) длинная позиция в размере 80 млн. руб. срочностью 4 мес. (2 мес. до даты предоставления средств и 2 мес. срок условного депозита);

б) короткая позиция в размере 80 млн. руб. срочностью 2 мес. (срок условного депозита).

1.2. При составлении отчетности по состоянию на 1 июня:

а) длинная позиция в размере 80 млн. руб. срочностью 3 мес. (1 мес. до даты предоставления средств и 2 мес. срок условного депозита);

б) короткая позиция в размере 80 млн. руб. срочностью 2 мес. (срок условного депозита).

Свопы. В частности, процентный своп - обмен процентными ставками, при котором банк получает плавающую процентную ставку и платит фиксированную, рассматривается как сочетание длинной позиции по инструменту с плавающей ставкой и сроком, равным периоду, который пройдет до очередной фиксации процентной ставки, и короткой позиции по инструменту с фиксированной ставкой, имеющему тот же срок, что и сам обмен.

Пример.

Пятилетнее соглашение на обмен процентными ставками, начисляемыми на сумму 10 млн. руб. Плавающая ставка, пересматриваемая раз в три месяца, определена на момент заключения сделки в 40,5% годовых, фиксированная ставка за весь срок действия договора определена в 40,6% годовых. Сделка рассматривается как:

а) длинная позиция (в размере платежа по плавающей процентной ставке за три месяца) срочностью 3 мес. (срок до очередного пересмотра плавающей процентной ставки);

б) короткая позиция (в размере платежа по фиксированной ставке за весь срок действия контракта) срочностью 5 лет (срок действия контракта).

Приложение 4
к Положению Банка России
"О порядке расчета кредитными
организациями размера
рыночных рисков"
от 24 сентября 1999 г. N 89-П

Приложение 4. ФОРМА N 153 СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О РАЗМЕРЕ РЫНОЧНОГО РИСКА

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" от 24 сентября 1999 года N 89-П.

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- кредитными организациями без филиалов - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

- кредитными организациями, имеющими филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным.

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации - не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным.

Справочно: процентное соотношение торгового портфеля и величины балансовых активов = ___%.

  • Главная
  • "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РАЗМЕРА РЫНОЧНЫХ РИСКОВ" (утв. ЦБ РФ 24.09.99 N 89-П) (ред. от 30.11.2004)