Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ФНС РФ от 30.03.2007 N ММ-3-06/178@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ ИНФОРМАЦИИ О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКЕ И (ИЛИ) ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, ОБ ОПЕРАЦИЯХ НА СЧЕТАХ ПО ЗАПРОСАМ НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ И СООТВЕТСТВУЮЩИХ ФОРМ СПРАВОК И ВЫПИСКИ"

                                           Наименование налогового\r\n                                           органа\r\n \r\n                                           Адрес\r\n \r\n                             Выписка\r\n                по операциям на счете организации\r\n           (индивидуального предпринимателя, нотариуса,\r\n                 занимающегося частной практикой,\r\n            адвоката, учредившего адвокатский кабинет)\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n            (полное или сокращенное наименование банка\r\n       в соответствии с Книгой государственной регистрации\r\n                      кредитных организаций)\r\n 

ИНН

КПП 

БИК 

 \r\n    В соответствии с запросом налогового органа от _________ N ___\r\n    в отношении\r\n \r\n__________________________________________________________________\r\n     (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального\r\n    предпринимателя (нотариуса, занимающегося частной практикой,\r\n            адвоката, учредившего адвокатский кабинет))\r\n 

ИНН/КИО

КПП 

 \r\nпредставляет выписку по счету\r\n 

N

 \r\n(цифровой    код    вида    валюты    счета   (в   соответствии  с\r\nОбщероссийским классификатором валют))\r\n \r\n за период с ______________ по ____________.\r\n \r\n \r\n                                                         Таблица 1\r\n 

 N 
п/п

     Дата 
  совершения 
   операции 
 (дд.мм.гггг)

           Реквизиты документа, 
           на основании которого
      была совершена операция по счету    

     вид
    (шифр)

    номер

    дата

 1

     2

     3 

      4 

      5 

 \r\n 

           Реквизиты банка плательщика/получателя            
                     денежных средств

       номер 
 корреспондентского
       счета 

    наименование

        БИК

         6 

          7 

         8 

 \r\n 

         Реквизиты
   плательщика/получателя
      денежных средств

    Сумма 
   операции
   по счету

Назначение
 платежа

наименование/
   Ф.И.О. 

ИНН/
КИО 

 КПП

номер
счета

по
дебету

по 
кредиту

      9 

  10 

  11 

  12 

  13 

  14 

    15 

 \r\n \r\n                                                         Таблица 2\r\n 

   Остаток по 
счету на начало 
    периода

Сумма по дебету
счета за период

   Сумма по  
кредиту счета
  за период  

  Остаток по  
счету на конец
   периода 

        1

       2

      3

      4

 \r\n    Пояснение к заполнению таблиц 1 и 2.\r\n \r\n    В  таблице  1  информация  указывается в порядке осуществления\r\nопераций по счету.\r\n \r\n    В  графах  13  и  14  таблицы  1 и графах 1, 2, 3, 4 таблицы 2\r\nуказываются  суммы  в  единицах  валюты  счета,  где  целая  часть\r\nотделяется  от  дробной  части  знаком  тире  "-",  дробная  часть\r\nуказывается двумя знаками.\r\n \r\n    В  графе  3  таблицы 1 указывается условное обозначение (шифр)\r\nпроведенного  документа в соответствии с приложением 1 к Положению\r\nБанка   России   от   05.12.2002   N  205-П  "О  правилах  ведения\r\nбухгалтерского  учета  в  кредитных организациях, расположенных на\r\nтерритории  Российской Федерации" ("Вестник Банка России", 2002, N\r\n70-71; 2004, N 21; 2004, N 34; 2004, N 36; 2004, N 38; 2006, N 72;\r\nзарегистрировано  в   Минюсте   России   20.12.2002  N  4061).  По\r\nоперациям  с  наличной  валютой Российской Федерации и иностранной\r\nвалютой, проведенных на основании соответственно накладной к сумке\r\nс денежной наличностью и приходных и расходных кассовых ордеров, в\r\nграфе 3 таблицы 1 условное обозначение (шифр) не проставляется.\r\n \r\n    В графы 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 15 таблицы 1 переносится\r\nбез  изменений  вся информация из соответствующих полей расчетных,\r\nкассовых   и  иных  документов,  на  основании  которых  проведены\r\nоперации, и при печати может в рамках графы переноситься из строки\r\nв строку.\r\n \r\n    Порядок  составления таблицы 1 по расчетным операциям в валюте\r\nРоссийской Федерации:\r\n    - в графу 4 переносится информация из поля "N" документа;\r\n    - в графу 5 переносится информация из поля "Дата" документа;\r\n    -  в  графу  6  переносится  информация из поля "Сч. N"  банка\r\nплательщика  в случае представления выписки банком получателя или,\r\nсоответственно,  из  поля  "Сч.  N"   банка   получателя  в случае\r\nпредставления выписки банком плательщика;\r\n    -  в  графу  7 аналогично переносится информация из поля\r\n"Банк\r\nплательщика"/"Банк получателя";\r\n    -  в  графу  8 аналогично переносится информация из поля\r\n"БИК"\r\nбанка плательщика/получателя;\r\n    -  в  графу  9  переносится  информация из поля\r\n"Плательщик" в\r\nслучае    представления    выписки    банком    получателя    или,\r\nсоответственно,   из  поля  "Получатель"  в  случае  представления\r\nвыписки банком плательщика;\r\n    -  в  графу 10 аналогично переносится информация из поля "ИНН"\r\nплательщика/получателя;\r\n    -  в  графу 11 аналогично переносится информация из поля "КПП"\r\nплательщика/получателя";\r\n    - в графу 12 аналогично переносится информация из поля "Сч. N"\r\nплательщика/получателя;\r\n    -  в  графу  15  переносится  информация  из  поля "Назначение\r\nплатежа".\r\n \r\n    Порядок   составления  таблицы  1  по  операциям  с  наличными\r\nденежными  средствами, проводимым на основании кассовых документов\r\n(объявление   на   взнос   наличными   0402001,  препроводительная\r\nведомость  к  сумке  с  денежной  наличностью,  приходный кассовый\r\nордер, денежный чек, расходный кассовый ордер):\r\n    -  в  графу 4 переносится информация из поля, предназначенного\r\nдля указания номера документа;\r\n    -  в  графу 5 переносится информация из поля, предназначенного\r\nдля указания даты документа;\r\n    -   в  графу  9  переносится  информация  из  поля  "От  кого"\r\n(объявление   на   взнос   наличными   0402001,  препроводительная\r\nведомость  к  сумке  с  денежной  наличностью,  приходный кассовый\r\nордер),  "Заплатите  (кому)"  (денежный  чек), "Выдать" (расходный\r\nкассовый ордер);\r\n    -  в  графу  12 переносится информация из поля "Дебет, сч.  N"\r\n(объявление   на   взнос   наличными   0402001,  препроводительная\r\nведомость  к  сумке  с  денежной  наличностью,  приходный кассовый\r\nордер), из поля "Кредит, сч. N" (расходный кассовый ордер);\r\n    -  в графу 15 переносится информация из поля "Источник взноса"\r\n(объявление на взнос наличными 0402001, приходный кассовый ордер),\r\n"Цели  расхода"  (денежный  чек),  "Назначение платежа" (расходный\r\nкассовый ордер).\r\n \r\n    Порядок   составления  таблицы  1  по  расчетным  операциям  в\r\nиностранной валюте:\r\n    -   в   графу  4  переносится  без  изменений  соответствующая\r\nинформация   из   поля,   предназначенного   для  указания  номера\r\nдокумента;\r\n    -   в   графу  5  переносится  без  изменений  соответствующая\r\nинформация из поля, предназначенного для указания даты документа;\r\n    - в графу 7 переносится без изменений вся информация из полей,\r\nпредназначенных для указания реквизитов банка плательщика в случае\r\nпредставления выписки банком получателя или, соответственно, банка\r\nполучателя в случае представления выписки банком плательщика;\r\n    - в графу 9 переносится без изменений вся информация из полей,\r\nпредназначенных  для  указания  реквизитов  плательщика  в  случае\r\nпредставления   выписки  банком  получателя  или,  соответственно,\r\nполучателя в случае представления выписки банком плательщика;\r\n    -  в  графу  15  переносится  без  изменений вся информация из\r\nполей,   предназначенных   для   указания   назначения  платежа  и\r\nдополнительной информации о платеже.\r\n \r\n    Составление таблицы 1 по иным операциям заключается в переносе\r\nинформации,  необходимой  для  заполнения данной таблицы, из полей\r\nдокументов,  являющихся  основанием  для  проведения  операций,  в\r\nсоответствующие графы таблицы.\r\n \r\n    При  указании  в  одной графе таблицы 1 данных из разных полей\r\nдокумента,  на  основании которого была осуществлена операция, эти\r\nданные разделяются двумя точками с запятой ";;".\r\n \r\n    Если  информация  для  заполнения  графы отсутствует, то на ее\r\nместе ставится прочерк.\r\n\r\nПредставитель\r\n   банка      _____________ __________ _____________ _____________\r\n               (должность)   (Ф.И.О.)    (подпись)      (дата)\r\n \r\n                                            М.П.\r\n