Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-8/пз-н "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ АДМИНИСТРАТИВНОГО РЕГЛАМЕНТА ИСПОЛНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ФУНКЦИИ ПО ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ВЫПУСКА (ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ВЫПУСКА) ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ, РЕГИСТРАЦИИ ИЗМЕНЕНИЙ И/ИЛИ ДОПОЛНЕНИЙ В РЕШЕНИЕ О ВЫПУСКЕ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОМ ВЫПУСКЕ) И/ИЛИ ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ, ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ОТЧЕТА ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА (ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ВЫПУСКА) ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ, РЕГИСТРАЦИИ ПРОСПЕКТА ЦЕННЫХ БУМАГ"

12. Лицо, в отношении которого исполняется государственная функция, направляет комплект документов в регистрирующий орган по почте или представляет указанный комплект в экспедицию регистрирующего органа.

Адрес экспедиции ФСФР России: 119991, ГСП-1, Москва, Ленинский пр-т, д. 9.

Часы работы экспедиции:

Адреса и часы работы экспедиций территориальных органов ФСФР России публикуются на Интернет-сайтах территориальных органов ФСФР России.

13. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган представляются документы, указанные в пункте 2.4.2 Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных Приказом ФСФР России от 16.03.2005 N 05-4/пз-н (далее - Стандарты эмиссии).

14. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг составляется согласно образцам, указанным в приложениях 4 (1) - 4 (6) к Стандартам эмиссии.

15. В зависимости от способа размещения эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг дополнительно представляются следующие документы.

15.1. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, сопровождающегося регистрацией проспекта эмиссионных ценных бумаг, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 2.4.3 Стандартов эмиссии.

15.2. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, не сопровождающегося регистрацией проспекта эмиссионных ценных бумаг, в регистрирующий орган дополнительно представляется копия бухгалтерской отчетности эмитента за последний завершенный финансовый год и за последний квартал, предшествующие дате представления документов для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, срок представления которой в соответствии с требованиями федеральных законов уже наступил (пункт 2.4.5 Стандартов эмиссии).

15.3. Если иное не установлено федеральными законами или в установленном ими порядке, годовая бухгалтерская отчетность эмитента должна состоять из:

15.3.1. Бухгалтерского баланса;

15.3.2. Отчета о прибылях и убытках;

15.3.3. Приложений к ним, предусмотренных нормативными актами Российской Федерации;

15.3.4. Аудиторского заключения, подтверждающего достоверность годовой бухгалтерской отчетности эмитента, если она в соответствии с федеральными законами подлежит обязательному аудиту;

15.3.5. Пояснительной записки.

15.4. Если иное не установлено федеральными законами или в установленном ими порядке, квартальная бухгалтерская отчетность эмитента должна состоять из:

15.4.1. Бухгалтерского баланса;

15.4.2. Отчета о прибылях и убытках.

15.5. В случае если по каким-либо причинам эмитент не может представить годовую или квартальную бухгалтерскую отчетность в указанном составе, дополнительно представляется справка, содержащая соответствующие объяснения, которая должна быть подписана главным бухгалтером эмитента или лицом, осуществляющим его функции.

15.6. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, за исключением ценных бумаг, размещаемых при реорганизации юридических лиц в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, в регистрирующий орган дополнительно представляется справка эмитента, являющегося акционерным обществом или обществом с ограниченной ответственностью, об оплате его уставного капитала, подписанная лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа эмитента, а также главным бухгалтером эмитента или лицом, осуществляющим его функции. Указанная справка должна содержать сведения о размере уставного капитала эмитента и его оплате (пункт 2.4.6 Стандартов эмиссии).

15.7. Для государственной регистрации выпуска акций, размещенных при учреждении акционерного общества, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 3.2.4 Стандартов эмиссии.

15.8. Для государственной регистрации выпуска акций, размещаемых при учреждении акционерного общества, создаваемого на базе имущества должника, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 3.2.5 Стандартов эмиссии.

15.9. Для государственной регистрации дополнительного выпуска акций, размещаемых путем распределения среди акционеров, в регистрирующий орган дополнительно представляется документ, содержащий расчет стоимости чистых активов акционерного общества - эмитента, осуществленный в соответствии с требованиями федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, и размер его резервного фонда, а также описывающий имущество (собственные средства) акционерного общества - эмитента, за счет которого осуществляется увеличение его уставного капитала. Указанный документ должен быть составлен по данным бухгалтерской отчетности акционерного общества за последний квартал (завершенный отчетный период), предшествующий дате представления документов для государственной регистрации дополнительного выпуска акций, срок представления которой в соответствии с требованиями федеральных законов уже наступил, и подписан лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа акционерного общества, а также главным бухгалтером акционерного общества или лицом, осуществляющим его функции (пункт 4.2.1 Стандартов эмиссии).

15.10. Для государственной регистрации дополнительного выпуска акций, размещаемых путем распределения среди акционеров за счет нераспределенной прибыли прошлых лет, в регистрирующий орган дополнительно представляется копия (выписка из) протокола общего собрания акционеров акционерного общества, которым принято решение о направлении на увеличение уставного капитала акционерного общества нераспределенной прибыли прошлых лет (пункт 4.2.2 Стандартов эмиссии).

15.11. Для государственной регистрации выпуска акций, размещаемых путем конвертации в акции той же категории (типа) с большей номинальной стоимостью, в регистрирующий орган дополнительно представляется документ, содержащий расчет стоимости чистых активов акционерного общества - эмитента в соответствии с требованиями федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, и размер его резервного фонда, а также описание имущества (собственных средств) акционерного общества, за счет которого осуществляется увеличение его уставного капитала. Указанный документ должен быть составлен по данным бухгалтерской отчетности акционерного общества за последний квартал (завершенный отчетный период), предшествующий дате представления документов для государственной регистрации выпуска акций, срок представления которой в соответствии с требованиями федеральных законов уже наступил, и подписан лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа акционерного общества, а также главным бухгалтером акционерного общества или лицом, осуществляющим его функции (пункт 5.2.1 Стандартов эмиссии).

15.12. Для государственной регистрации выпуска акций, размещаемых путем конвертации в акции той же категории (типа) с большей номинальной стоимостью за счет нераспределенной прибыли прошлых лет, в регистрирующий орган дополнительно представляется копия (выписка из) протокола общего собрания акционеров акционерного общества, которым принято решение о направлении на увеличение уставного капитала акционерного общества нераспределенной прибыли прошлых лет (пункт 5.2.2 Стандартов эмиссии).

15.13. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, размещаемых путем подписки, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 6.3.1 Стандартов эмиссии.

15.14. Для государственной регистрации дополнительного выпуска обыкновенных акций, размещаемых путем закрытой подписки на стадии внешнего управления акционерного общества - должника в целях восстановления его платежеспособности, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 6.3.2 Стандартов эмиссии.

15.15. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций с залоговым обеспечением в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 6.3.3 Стандартов эмиссии.

15.16. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций с обеспечением, не сопровождающегося регистрацией проспекта ценных бумаг, в регистрирующий орган дополнительно представляется копия бухгалтерской отчетности лица, предоставившего обеспечение, за последний завершенный финансовый год и за последний квартал, предшествующие дате представления документов для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций, срок представления которой в соответствии с требованиями федеральных законов уже наступил (пункт 6.3.4 Стандартов эмиссии).

15.17. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций с обязательным централизованным хранением в регистрирующий орган дополнительно представляется копия договора, заключенного между эмитентом и депозитарием, принимающим на себя обязательство по централизованному хранению облигаций (пункт 6.3.5 Стандартов эмиссии).

15.18. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций государственных или муниципальных унитарных предприятий в регистрирующий орган дополнительно представляется документ, подтверждающий согласование с собственником имущества унитарного предприятия объема и направлений использования средств, привлекаемых за счет эмиссии облигаций (пункт 6.3.6 Стандартов эмиссии).

15.19. В случае размещения ценных бумаг при реорганизации для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 8.2.1 Стандартов эмиссии.

15.20. В случае размещения ценных бумаг при слиянии, разделении, выделении, преобразовании юридических лиц для государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 8.2.2 Стандартов эмиссии.

15.21. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг при реорганизации в форме слияния и присоединения в регистрирующий орган дополнительно представляется копия договора о слиянии или присоединении (пункт 8.2.3 Стандартов эмиссии).

15.22. Для государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг при создании акционерного общества работников (народного предприятия) в регистрирующий орган дополнительно представляется копия договора о создании акционерного общества работников (народного предприятия) (пункт 8.2.4 Стандартов эмиссии).

15.23. В случае размещения дополнительных акций при присоединении в регистрирующий орган представляется копия (выписка из) протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления акционерного общества - эмитента, которым принято решение об увеличении уставного капитала акционерного общества путем размещения дополнительных акций, с указанием кворума, результатов голосования за его принятие, а в случае, если оно принято советом директоров (наблюдательным советом), - также с указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его принятие (пункт 8.2.5 стандартов эмиссии).

15.24. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций международных финансовых организаций в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 9.2.1 Стандартов эмиссии.

15.25. Все документы, представляемые международными финансовыми организациями в регистрирующий орган, представляются на русском языке либо в виде заверенного в установленном порядке перевода документов на русский язык и подписываются уполномоченным лицом эмитента.

15.26. Эмитент представляет в регистрирующий орган документы, необходимые, в соответствии с настоящим Административным регламентом, для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, в одном экземпляре, за исключением решения о выпуске (дополнительном выпуске) и проспекта ценных бумаг, представляемых в трех экземплярах.

15.27. Тексты анкеты эмитента, решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг, проспекта ценных бумаг (в случае, если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг сопровождается регистрацией их проспекта) представляются в регистрирующий орган для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг также на магнитном носителе в формате, соответствующем требованиям ФСФР России.

16. Для регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг в регистрирующий орган представляются документы, указанные в пункте 2.5.6 Стандартов эмиссии.

17. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган представляются документы, указанные в пункте 2.6.4 Стандартов эмиссии.

18. В зависимости от способа размещения эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган представляются следующие дополнительные документы:

18.1. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, размещенных путем подписки, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 6.5.1 Стандартов эмиссии.

18.2. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, размещенных путем подписки, решением о выпуске (дополнительном выпуске) которых порядок определения цены размещения ценных бумаг был установлен путем указания на то, что такая цена определяется уполномоченным органом управления эмитента, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 6.5.2 Стандартов эмиссии.

18.3. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, оплата которых осуществлялась неденежными средствами, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 6.5.3 Стандартов эмиссии.

18.4. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) облигаций, обеспеченных ипотекой, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 6.5.4 Стандартов эмиссии.

18.5. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций, размещенных путем подписки, эмитентом которых является страховая организация, в регистрирующий орган дополнительно представляются документы, указанные в пункте 6.5.5 Стандартов эмиссии.

18.6. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) в случае эмиссии акций при реорганизации в форме присоединения в регистрирующий орган дополнительно представляется документ, подтверждающий внесение в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединяемого юридического лица (пункт 8.5.9 Стандартов эмиссии).

18.7. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) облигаций международных финансовых организаций в регистрирующий орган дополнительно представляется документ, подтверждающий полномочия органа или должностного лица эмитента на принятие решения об утверждении отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) облигаций (пункт 9.2.3 Стандартов эмиссии).

18.8. Все документы, представляемые международными финансовыми организациями в регистрирующий орган, представляются на русском языке либо в виде заверенного в установленном порядке перевода документов на русский язык и подписываются уполномоченным лицом эмитента.

18.9. Эмитент представляет в регистрирующий орган документы, необходимые для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, в одном экземпляре, за исключением отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска), предоставляемого в трех экземплярах.

18.10. Текст отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг представляется в регистрирующий орган также на магнитном носителе в формате, соответствующем требованиям ФСФР России.

19. Для регистрации проспекта ценных бумаг после государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в регистрирующий орган представляются документы, указанные в пункте 11.2 Стандартов эмиссии.

19.1. Эмитент представляет в регистрирующий орган документы для регистрации проспекта ценных бумаг в одном экземпляре, за исключением проспекта ценных бумаг, представляемого в трех экземплярах.

19.2. Текст проспекта ценных бумаг представляется в регистрирующий орган также на электронном носителе в формате, соответствующем требованиям ФСФР России.

20. На каждое лицо, в отношении которого исполняется данная государственная функция, формируется дело эмитента, которое включает в себя все поступившие в регистрирующий орган эмиссионные документы, за исключением документов, направленных адресату.

20.1. Все представляемые в регистрирующий орган документы на бумажных носителях, насчитывающие более одного листа, должны быть пронумерованы, прошиты, скреплены печатью эмитента на прошивке и заверены подписью уполномоченного лица эмитента.

20.2. Верность копий документов, представляемых в регистрирующий орган на бумажных носителях, должна быть подтверждена печатью эмитента и подписью уполномоченного лица, если иная форма заверения не установлена нормативными правовыми актами Российской Федерации.

21. Документы для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) и/или проспект ценных бумаг, государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, регистрации проспекта ценных бумаг могут представляться в форме электронных документов. Указанные документы подписываются электронной цифровой подписью (подписями) в соответствии с условиями договора об использовании электронной цифровой подписи, заключенного с уполномоченной организацией, и требованиями нормативных правовых актов ФСФР России. В этом случае представление указанных документов на бумажных и магнитных носителях не требуется.