Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ПРОМЕЖУТОЧНОГО ЛИКВИДАЦИОННОГО БАЛАНСА И ЛИКВИДАЦИОННОГО БАЛАНСА ЛИКВИДИРУЕМОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ИХ СОГЛАСОВАНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ УЧРЕЖДЕНИЕМ БАНКА РОССИИ" (утв. ЦБ РФ 16.01.2007 N 301-П) (ред. от 26.11.2007)

1. Поступившие денежные средства за аренду и другие услуги, а также поступление НДС отражаются в графе 6 "Прочие поступления денежных средств". Суммы ошибочно зачисленных на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации средств после отзыва лицензии и возвращенные плательщику в графе 6 не отражаются. Сумма возвращенных средств, ошибочно зачисленных на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации до отзыва у нее лицензии, указывается в графе 11 строки 2.1.

2. Сумма по графе 10 строки 4 = графа 3 +/- графа 4 - сумма по графе 11 строки 2.1 + графа 5 + графа 6 - графа 7 - графа 8 - графа 9.

Перемещение денежных средств между строками в сведениях не отражается, поступление и расходование денежных средств определяется по итоговой сумме, отраженной по строке 4.

3. Графа 10 строки 2.2 и графа 10 строки 2.3 заполняются только в случае добровольной ликвидации кредитной организации (учитывая, что в этом случае средства, размещенные в Банке России, перечисляются после согласования промежуточного ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России).

Приложение 4
к Положению Банка России
от 16 января 2007 г. N 301-П
"О порядке составления
и представления промежуточного
ликвидационного баланса
и ликвидационного баланса
ликвидируемой кредитной
организации и их согласования
территориальным учреждением
Банка России"