Законодательная база Российской Федерации

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1379-У
"Об оценке финансовой устойчивости банка
в целях признания ее достаточной для участия
в системе страхования вкладов"

Приложение 1. БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ КАПИТАЛА

---

(1) Для кредитных организаций, имеющих размер собственных средств (капитала), эквивалентный менее 5 млн. евро.

(2) Для кредитных организаций, имеющих размер собственных средств (капитала), эквивалентный 5 млн. евро и выше.

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1379-У
"Об оценке финансовой устойчивости банка
в целях признания ее достаточной для участия
в системе страхования вкладов"

Приложение 2. БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ АКТИВОВ

Приложение 3
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1379-У
"Об оценке финансовой устойчивости банка
в целях признания ее достаточной для участия
в системе страхования вкладов"

Приложение 3. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОЗРАЧНОСТИ СТРУКТУРЫ СОБСТВЕННОСТИ БАНКА

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.09.2006 N 1724-У, от 27.10.2009 N 2312-У, от 21.03.2012 N 2793-У)

1. Показатель ПУ1.

1.1. При оценке показателя ПУ1:

1.1.1. Балл 1 присваивается в случае, если банк раскрывает информацию без нарушений законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, то есть соблюдает с учетом особенностей, связанных с организационно-правовой формой банка, требования законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, которые устанавливают состав, сроки и формы представления (включая направление) Банку России и заинтересованным лицам информации о лицах (группах лиц), владеющих на правах собственности акциями (долями) банка, а также иных лицах (группах лиц), предоставление информации о которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России.

1.1.2. Балл 2 присваивается в случае, если установленные нарушения не оказывают существенного влияния на идентификацию собственников акций (долей) банка, то есть состав указанных лиц раскрыт в полном объеме, однако имеются ошибки или недостаточность раскрытия сведений, характеризующих указанных лиц;

1.1.3. Балл 3 присваивается в случае, если состав собственников акций (долей) банка раскрыт неполно или некорректно.

2. Показатель ПУ2.

2.1. При оценке показателя ПУ2:

2.1.1. Балл 1 присваивается в случае, если Банку России и неограниченному кругу лиц доступна информация о лицах:

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

оказывающих прямое существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, то есть обладающими полномочиями, вытекающими из вещных прав на голосующие акции (доли) банка, а также прав, вытекающих из договоров доверительного управления, поручения, комиссии, агентских договоров или других сделок, или по иным основаниям, если указанные права предоставляют лицу возможность участвовать в управлении банком наравне с учредителями (участниками), или

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

оказывающих косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, то есть обладающими такими полномочиями в отношении лиц, способных оказывать существенное влияние прямо, как назначать или определять избрание единоличного исполнительного органа и(или) более четверти состава коллегиального исполнительного органа, либо определять избрание более четверти состава совета директоров (наблюдательного совета), а также в силу прав собственности на голосующие акции (доли) юридического лица (лиц, входящих в группу лиц), вхождения в состав группы лиц или аффилированных лиц, или договора давать обязательные для исполнения указания по реализации лицом (группой лиц), способных оказывать существенное влияние прямо, их прав на участие в управлении банком.

2.1.2. Балл 2 присваивается в случае, если информация о лицах, оказывающих прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, доступна по меньшей мере Банку России;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

2.1.3. Балл 3 присваивается в случае, если информация о лицах, оказывающих прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, не доступна Банку России;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

2.2. Существенное влияние понимается в значении, определенном в статье 4 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2001, N 26, ст. 2586);

2.3. Для целей настоящего Указания под группой лиц понимается группа лиц, признаваемая таковой в соответствии со статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3610).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

2.4. Банк признается обеспечивающим доступность информации о лицах, указанных в пунктах 2.1.1 - 2.1.3 настоящего Приложения, если банк предоставляет об указанных лицах следующую информацию Банку России (в письменной форме) и(или) неограниченному кругу лиц (в форме, установленной законодательством Российской Федерации):

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

для физических лиц- фамилия, имя, отчество, гражданство, место жительства (для сведений о месте жительства физического лица достаточным является их представление только Банку России);

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.09.2006 N 1724-У)

для юридических лиц - полное фирменное наименование и сокращенное фирменное наименование (при наличии), местонахождение (почтовый адрес), основной государственный регистрационный номер, дата государственной регистрации в качестве юридического лица (дата внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о юридическом лице - резиденте, зарегистрированном до 1 июля 2002 года).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

2.5. При оценке доступности информации в состав лиц, оказывающих прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, не могут быть включены:

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

а) лица, оказывающие прямое существенное влияние - при наличии лиц, оказывающих косвенное (через третьи лица) существенное влияние

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

в) юридические лица, имеющие неудовлетворительную структуру активов, то есть такую структуру, при которой долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (уменьшенные на суммы инвестиций в дочерние, зависимые общества и другие организации (за исключением инвестиций в акции (доли) банка), вложений в государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги, а также приобретенные векселя, эмитентами которых являются юридические лица, акции которых обращаются на организованных рынках ценных бумаг) составляют более 90 процентов валюты баланса юридического лица. Структура активов оценивается на основе данных бухгалтерской отчетности по состоянию на последнюю отчетную дату, предшествующую дате направления ходатайства о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов (на этапе предварительного анализа соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов), либо по состоянию на последнюю отчетную дату, предшествующую дате завершения тематической инспекционной проверки;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 21.03.2012 N 2793-У)

г) устойчивые формы объединения имущества юридических и(или) физических лиц, не связанные с образованием юридического лица (паевые инвестиционные фонды, иные, предусмотренные законодательством Российской Федерации, формы доверительного управления имуществом (собственностью) ит.д.).

3. Показатель ПУ3.

3.1. При оценке показателя ПУ3:

3.1.1. Балл 1 присваивается в случае, если значение ПС3 меньше 10 процентов.

3.1.2. Балл 2 присваивается в случае, если значение ПС3 составляет от 10 процентов (включительно) до 40 процентов.

3.1.3. Балл 3 присваивается в случае, если значение ПС3 составляет от 40 процентов (включительно) и более.

3.2. Коэффициент ПС3 рассчитывается по формуле:

О - общее количество голосов, приходящихся на доли (голосующие акции) банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, а также в собственности лиц, на решения органов управления которых резиденты офшорных зон единолично или в составе группы лиц могут оказывать прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

В показатель О не включаются:

голоса, приходящиеся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, а также лиц, на решения органов управления которых резиденты офшорных зон единолично или в составе группы лиц могут оказывать прямое или косвенное (через третьи лица) существенное влияние в случае, если банк представляет в надзорный орган информацию об иных лицах (группах лиц) (за исключением указанных в пункте 2.5 настоящего приложения), оказывающих прямо или косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

голоса, приходящиеся на доли (голосующие акции) банка, находящиеся в собственности кредитных организаций - резидентов офшорных зон, если указанные кредитные организации не пользуются льготным налоговым режимом и правом не раскрывать и не предоставлять в надзорный орган страны-местонахождения информацию при проведении финансовых операций;

голоса, приходящиеся на голосующие акции (доли) банка, находящиеся в собственности юридических лиц (групп лиц), которые в соответствии с порядком расчета показателя ПУ2, установленного пунктом 2 настоящего приложения, являются лицами (группами лиц), оказывающими существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

Г - общее количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) банка.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.09.2006 N 1724-У)

4. Перечень информации и документов, которые могут быть проанализированы для оценки прозрачности структуры собственности банка:

4.1. Учредительные документы банка и учредительные документы юридических лиц, владеющих акциями (долями) банка, а также лиц, оказывающих косвенное (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

4.2. Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) банка;

4.3. Протоколы общих собраний акционеров (участников) банка (очередных годовых и внеочередных), которыми располагает территориальное учреждение Банка России, включающих:

данные о присутствующих на собрании акционерах (участниках) банка, количество принадлежащих им голосующих акций (голосов);

вопросы, включенные в повестку общих собраний акционеров (участников) банка, в том числе: избрание членов совета директоров (наблюдательного совета) банка, досрочное прекращение их полномочий; образование исполнительного органа банка, досрочное прекращение его полномочий (если уставом кредитной организации решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета);

данные о результатах голосования;

4.4. Предложения акционеров (участников) банка, внесенные для включения в повестку годового общего собрания акционеров (участников) и выдвинутые ими кандидаты в органы управления банка;

4.5. Информация о решениях совета директоров (наблюдательного совета) банка, требованиях ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, а также акционеров (акционера), являющихся (являющегося) владельцами (владельцем) не менее 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров- для банка, действующего в форме акционерного общества;

4.6. Информация о требованиях исполнительного органа общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, а также участников общества о созыве внеочередного общего собрания участников - для кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью;

4.7. Информация о составе совета директоров (наблюдательного совета) банка:

кем из акционеров (участников) кредитной организации была выдвинута кандидатура в состав совета для голосования на собрании, количество принадлежащих ему голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно каждому члену указанного органа управления банка;

4.8. Информация о составе коллегиального исполнительного органа банка:

кем из акционеров (участников) банка была выдвинута кандидатура для голосования на собрании, количество принадлежащих ему голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно каждому члену указанного органа управления банка.

4.9. Информация о единоличном исполнительном органе (руководителе) банка:

кем из акционеров (участников) банка была выдвинута кандидатура единоличного исполнительного органа для голосования на собрании, количество принадлежащих ему (им) голосующих акций (голосов);

количество голосующих акций (голосов), принадлежащих непосредственно руководителю банка;

4.10. Информация о решениях совета директоров (наблюдательного совета) банка, в том числе о голосовании по вопросу избрания коллегиального исполнительного органа банка в случае, если такое право предоставлено уставом банка совету директоров (наблюдательному совету);

4.11. Информация о лицах, приобретающих акции (доли) банка, содержащаяся в:

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

уведомлениях о приобретении и (или) получении в доверительное управление более 1 процента акций (долей) банка;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.10.2009 N 2312-У)

ходатайствах на получение предварительного согласия Банка России на приобретение и(или) получение в доверительное управление более 20 процентов акций (долей) банка;

представленных заявителями материалах о согласовании ими с Министерством Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства сделок по приобретению акций (долей) банка в установленных законодательством случаях;

4.12. Информация, содержащаяся в регистрационных документах, представленных банком - эмитентом ценных бумаг в регистрирующий орган (зарегистрированные проспекты ценных бумаг и отчеты об итогах выпуска (выпусков) ценных бумаг), ежеквартальных отчетах эмитентов эмиссионных ценных бумаг, в том числе:

о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, в том числе являющихся членами совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, членами коллегиального исполнительного органа управления эмитента, лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа управления эмитента, а также сведения о характере любых родственных связей между указанными лицами;

о размере доли участия лиц, входящих в органы управления эмитента (включая исполнительные органы), в уставном капитале эмитента, доли принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций банка, а также сведения о предоставленных этим лицам опционов на акции банка;

сведения об участниках (акционерах) банка, владеющих не менее чем 5процентами ее уставного капитала или не менее чем 5процентами его обыкновенных акций, в том числе о размере доли участника (акционера) банка в ее уставном капитале, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации;

сведения об изменениях в составе и о размере участия участников (акционеров) банка, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, за пять последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее пяти лет;

4.13. Сведения о раскрытых банком-эмитентом сообщениях о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента в части сведений о появлении в реестре эмитента лица, владеющего более чем 25 процентами его эмиссионных ценных бумаг любого отдельного вида;

4.14. Сведения, содержащиеся в бизнес - планах банка, отчетности об аффилированных лицах банка, участниках банковского холдинга, банках с иностранными инвестициями.

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1379-У
"Об оценке финансовой устойчивости банка
в целях признания ее достаточной для участия
в системе страхования вкладов"

Приложение 4. ПОКАЗАТЕЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

---

*При оценке ответов на данный вопрос необходимо исходить из следующего:

балл 1 - да (постоянно, всегда, в полном объеме). Присваивается при отсутствии нарушений валютной позиции за последние 30 операционных дней;

балл 2 - в основном (как правило, достаточно полно). Присваивается в случае, если банком в течение последних 30операционных дней допущено не более двух нарушений валютной позиции;

балл 3 - частично (отчасти да, в некоторых случаях, недостаточно полно). Присваивается в случае, если в течение последних 30 операционных дней банк допустил от 3 до 5 нарушений валютной позиции;

балл 4 - нет (никогда, ни в каких случаях). Присваивается в случае, если в течение последних 30операционных дней банк допустил свыше 5 нарушений валютной позиции.

Нарушением валютной позиции является несоблюдение установленного Банком России лимита открытых валютных позиций на конец операционного дня.

**При оценке ответов на данный вопрос следует исходить из следующего:

балл 1 - да (постоянно, всегда, в полном объеме). Присваивается в случае, если оценка всех четырех групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности и ликвидности, а также оценка всех показателей, входящих в состав данных групп, меньше либо равна 2,3 балла;

балл 2 - в основном (как правило, достаточно полно). Присваивается в случае, если оценка всех четырех групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности и ликвидности меньше либо равна 2,3 балла при оценке более 2,3 балла отдельных показателей внутри групп;

балл 3 - частично (отчасти да, в некоторых случаях, недостаточно полно). Присваивается в случае, если оценка трех групп из групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности и ликвидности меньше либо равна 2,3 балла;

балл 4 - нет (никогда, ни в каких случаях). Присваивается в случае, если оценка двух и более групп из групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности и ликвидности составляет более 2,3 балла.

Приложение 5
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1379-У
"Об оценке финансовой устойчивости банка
в целях признания ее достаточной для участия
в системе страхования вкладов"

Приложение 5. ПОКАЗАТЕЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ СЛУЖБЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

---

*Если тематической инспекционной проверкой не выявлено серьезных недостатков и нарушений в деятельности банка, то данный пункт не включается в расчет обобщающей оценки показателей организации службы внутреннего контроля.

Приложение 6
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1379-У
"Об оценке финансовой устойчивости банка
в целях признания ее достаточной для участия
в системе страхования вкладов"

Приложение 6. БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ ДОХОДНОСТИ

Приложение 7
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1379-У
"Об оценке финансовой устойчивости банка
в целях признания ее достаточной для участия
в системе страхования вкладов"

Приложение 7. БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОЦЕНКИ ЛИКВИДНОСТИ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1552-У)