Законодательная база Российской Федерации

"МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВЫЯВЛЕНИЮ И ПРЕДСТАВЛЕНИЮ СВЕДЕНИЙ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ В НАЛИЧНОЙ ФОРМЕ, ПОДЛЕЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ (ГРУППА КОДОВ 10)" (утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010)

Операция подлежит обязательному контролю, если сумма продаваемой физическим лицом иностранной валюты при пересчете по курсу, установленному приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (его филиала), которому приказом уполномоченного банка (его филиала) предоставлено право устанавливать курсы иностранных валют и кросс-курсы, равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру операция представляет собой продажу физическим лицом наличной иностранной валюты за наличные рубли.

При подготовке сведений о выявленных операциях с кодом 1004 следует учитывать, что:

- в поле "SUME" (сумма операции в рублевом эквиваленте) указывается сумма в рублях, полученная получателем денежных средств по курсу, установленному приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (его филиала), которому приказом уполномоченного банка (его филиала) предоставлено право устанавливать курсы иностранных валют и кросс-курсы;

- в поле "CURREN" - код продаваемой физическим лицом иностранной валюты;

- в разделе "Сведения о плательщике" указываются сведения о банке;

- в разделе "Сведения о получателе" указываются сведения о физическом лице.

Типичные примеры совершения операций, подлежащих обязательному контролю с кодом 1004.

1. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу продажи наличной иностранной валюты на сумму 21 000 долл. США за наличные рубли. При установленном уполномоченным банком курсе на дату проведения операции 28,73 руб. за 1 долл. США, рублевый эквивалент составит 603 330 руб., и, следовательно, операция подлежит обязательному контролю по коду 1004.