Последнее обновление: 22.12.2024
Законодательная база Российской Федерации
8 (800) 350-23-61
Бесплатная горячая линия юридической помощи
- Главная
- ПИСЬМО ЦБ РФ от 24.04.95 N 165 "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ 24 АПРЕЛЯ 1995 Г. N 28 "ПО ПРЕДСТАВЛЕНИЮ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ И ИХ ФИЛИАЛАМИ ОТЧЕТОВ ПО ФОРМЕ N 1-Н (N 1-НФ, N 1-НЗ) О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ"
3. Порядок заполнения отчетов по форме N 1-Н
В бланке формы N 1-Н по соответствующим графам отражается движение валютных ценностей по всем видам иностранных валют, с которыми банк совершал операции за отчетный период. Данные по соответствующим видам иностранных валют заполняются в тысячах единиц валюты.
В строке "0" по графам указываются наименования и цифровые коды валют согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158 и с учетом дополнений, внесенных Банком России (письмо N 73 от 21.01.94). Для облегчения заполнения отчета по форме N 1-Н (N 1-НФ, N 1-НЗ) в бланке проставлены наименования и коды двух видов иностранных валют. Наименования и коды остальных иностранных валют, с которыми совершались операции, банки заполняют самостоятельно.
В строке 1 указывается величина остатка валютных ценностей в кассе на начало отчетного месяца. В подстроке 1.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты в кассе на начало отчетного месяца.
В строке 2 указывается общая сумма поступлений наличной иностранной валюты за весь отчетный месяц. В подстроках 2.1 - 2.8 указывается расшифровка этих поступлений, и суммарное значение показателей этих подстрок по соответствующим графам должно равняться значению показателя строки 2.
Подстроки 2.1 и 2.2 заполняются данными о покупке у физических лиц наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные Реестров наличной иностранной валюты, купленной за наличные рубли.
Подстрока 2.3 заполняется данными о ввозе в Российскую Федерацию наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные аналитического бухгалтерского учета.
Подстрока 2.4 заполняется данными о покупке наличной иностранной валюты у банков, являющихся резидентами Российской Федерации.
Подстрока 2.5 заполняется данными о приеме от физических лиц (резидентов и нерезидентов) наличной иностранной валюты для зачисления на их валютные счета. В подстроке 2.5.1 указывается расшифровка приема от физических лиц (резидентов и нерезидентов) наличной иностранной валюты для зачисления по кредитным и дебетным пластиковым картам на валютные счета в банках.
Подстрока 2.6 заполняется данными о возврате юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) средств, ранее снятых с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу, и не израсходованных полностью.
Подстрока 2.7 заполняется данными о зачислениях наличной иностранной валюты на валютные счета юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России.
Подстрока 2.8 заполняется данными о прочих поступлениях наличной иностранной валюты.
К прочим поступлениям наличной иностранной валюты относятся:
- суммы комиссионного вознаграждения;
- поступления от продажи платежных документов в иностранной валюте;
- зачисления в кассу банка денежных знаков, подлинность которых подтверждена соответствующими актами экспертизы;
- другие поступления.
В строке 3 указывается сумма покупки платежных документов в иностранной валюте. В подстроках 3.1 и 3.2 указывается расшифровка покупки платежных документов в иностранной валюте от резидентов и нерезидентов.
В строке 4 указывается общая сумма использованной банком наличной иностранной валюты за отчетный период. В подстроках 4.1 - 4.8 указывается расшифровка использованной наличной иностранной валюты по отдельным направлениям, и суммарное значение показателей этих подстрок по соответствующим графам должно равняться значению показателя строки 4.
Подстроки 4.1 и 4.2 заполняются данными о покупке физическими лицами наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные Реестров наличной иностранной валюты, проданной за наличные рубли.
Подстрока 4.3 заполняется данными о вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты.
Подстрока 4.4 заполняется данными о продаже наличной иностранной валюты банкам, являющимся резидентами Российской Федерации.
Подстрока 4.5 заполняется данными о выдаче наличной иностранной валюты физическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов. В подстроке 4.5.1 указывается расшифровка выдачи физическим лицам (резидентам и нерезидентам) наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным пластиковым картам.
Подстрока 4.6 заполняется данными о выдаче юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу.
Подстрока 4.7 заполняется данными о выдаче наличной иностранной валюты с валютных счетов юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России.
Подстрока 4.8 заполняется данными о прочих направлениях расходования наличной иностранной валюты.
К прочим направлениям расходования наличной иностранной валюты относятся:
- оплата купленных платежных документов в иностранной валюте;
- другие направления.
В строке 5 указывается сумма продажи платежных документов в иностранной валюте. В подстроках 5.1 и 5.2 дается расшифровка продажи платежных документов в иностранной валюте резидентам и нерезидентам.
В строке 6 указывается величина остатка валютных ценностей в кассе по состоянию на конец отчетного месяца (исходящий остаток).
В подстроке 6.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты в кассе на конец отчетного месяца.
В строке 7 указывается сумма принятых на инкассо платежных документов в иностранной валюте.
В строке 8 указывается сумма сданных на инкассо платежных документов в иностранной валюте.
В строке 9 указывается сумма неподлинной наличной иностранной валюты, изъятой из обращения за отчетный период. Эта строка заполняется только при наличии соответствующих актов экспертизы, подтверждающих поступление в банк неподлинных денежных знаков.
Источником соответствующей информации является учет на внебалансовых счетах.
- Главная
- ПИСЬМО ЦБ РФ от 24.04.95 N 165 "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ 24 АПРЕЛЯ 1995 Г. N 28 "ПО ПРЕДСТАВЛЕНИЮ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ И ИХ ФИЛИАЛАМИ ОТЧЕТОВ ПО ФОРМЕ N 1-Н (N 1-НФ, N 1-НЗ) О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ"